序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇電子支付的基本流程范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、引言

在電子支付系統(tǒng)中主要有TLS/WTLS和SET兩種協(xié)議。前者的主要缺點(diǎn)在于安全性不高，但是基于前者構(gòu)建的電子支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)簡單，身份驗(yàn)證時間短，消費(fèi)者端和電子商店端的負(fù)擔(dān)都不大。而SET協(xié)議為了保證系統(tǒng)最大的安全性，在工作流程的每一步都需要進(jìn)行證書交換、身份驗(yàn)證和報文傳輸過程中的加密算法的協(xié)商，這無疑降低了系統(tǒng)的效率。為此，本文在以上兩種協(xié)議的基礎(chǔ)上提出并設(shè)計(jì)了一種改進(jìn)的電子支付流程協(xié)議STPP。

二、STPP及支付流程

STPP是為銀行卡支付系統(tǒng)設(shè)計(jì)的一種新的支付流程協(xié)議。STPP是基于SET和TLS協(xié)議提出的，STPP的基本框架與SET協(xié)議類似，不同的是用STL/WTLS協(xié)議中的握手機(jī)制來實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者和商店之間，消費(fèi)者和支付網(wǎng)關(guān)之間的身份認(rèn)證。利用SET協(xié)議的優(yōu)點(diǎn)來保證STPP的安全性，用TLS/WTLS來避免SET協(xié)議的弱點(diǎn)。從SET協(xié)議中，借用以下做法：使用雙簽名來保證數(shù)據(jù)的完整性；使用商店在每次交易時產(chǎn)生的交易ID號機(jī)制；消費(fèi)者、商店與支付網(wǎng)關(guān)之間的端到端的證書交換。從TLS/WTLS協(xié)議中，借用以下做法：安全參數(shù)的協(xié)商機(jī)制；經(jīng)過協(xié)商消費(fèi)者和商店獲得證書的機(jī)制。STPP的支付流程分為證書交換、購買請求、支付驗(yàn)證和處理階段等三個階段。

1.證書交換階段

根據(jù)STPP可知，在消費(fèi)者向電子商店下定單之前，需要通過TLS/WTLS協(xié)議中的握手協(xié)議來交換雙方的證書，驗(yàn)證雙方的身份，還會協(xié)商保證隨后通信安全的加密算法、密鑰等。首先消費(fèi)者向電子商店發(fā)送請求，這個過程稱為消費(fèi)者向電子商店打招呼，將消費(fèi)者能使用或支持的加密算法等參數(shù)告訴電子商店。

電子商店收到消費(fèi)者的握手請求后，也向消費(fèi)者打招呼，電子商店將自己從消費(fèi)者發(fā)送過來的加密算法等參數(shù)列表中選擇能支持的幾種告訴消費(fèi)者，并且將電子商店和支付網(wǎng)關(guān)的證書也一起發(fā)送給消費(fèi)者。隨后，消費(fèi)者驗(yàn)證電子商店和支付網(wǎng)關(guān)的身份，驗(yàn)證通過后，向電子商店發(fā)送確認(rèn)信息，通知電子商店身份己經(jīng)通過驗(yàn)證，并且還通過報文將消費(fèi)者的證書發(fā)送給電子商店。最后，電子商店驗(yàn)證消費(fèi)者的身份，通過驗(yàn)證后，向消費(fèi)者發(fā)送確認(rèn)信息。至此，證書交換過程完成。

2.購買請求階段

購買請求階段使用證書交換階段所協(xié)商的加密算法等參數(shù)來保證消費(fèi)者的訂單信息和電子商店的支付信息。

在這階段，消費(fèi)者將挑選好的貨物信息使用支付網(wǎng)關(guān)的公鑰加密發(fā)送給電子商店。發(fā)送的內(nèi)容是：{(OI)’+[(PI)’+card No.] PpubK}。其中(OI)’=(OI)Ks+MD2(PI)+雙簽名(Ks為會話密鑰，Ks是證書交換階段消費(fèi)者和商店協(xié)商出來的)，(PI)’=PI+MD1(OI)+雙簽名，購買請求階段雙簽名的形式:{{MD3[MD 1(OI)+MD2(PI)]}BprivateK}，BprivateK指的是消費(fèi)者的私鑰。

3.支付驗(yàn)證和處理階段

支付驗(yàn)證和處理階段主要處理支付網(wǎng)關(guān)和電子商店之間的事務(wù)。當(dāng)電子商店向支付網(wǎng)關(guān)發(fā)送驗(yàn)證消費(fèi)者賬號的請求后，支付網(wǎng)關(guān)從金融機(jī)構(gòu)獲得消費(fèi)者賬號有效后，除了通知電子商店消費(fèi)者賬號有效之外，還要將本次交易的詳細(xì)內(nèi)容發(fā)送給消費(fèi)者，交易的細(xì)節(jié)可從支付網(wǎng)關(guān)的數(shù)據(jù)庫中獲得。消費(fèi)者可以查證交易的細(xì)節(jié)，根據(jù)查證的結(jié)果還可以決定是否取消交易，對于這點(diǎn)，只需要消費(fèi)者向支付網(wǎng)關(guān)和電子商店發(fā)送取消交易的信息即可。

三、STPP支付協(xié)議的Kailar邏輯證明

1.Kailar邏輯簡介

Kailar邏輯是一種形式化邏輯證明方法。它的基本概念是可追溯性，即協(xié)議中源到目標(biāo)的“動作”(即發(fā)送一組數(shù)據(jù))可以向第三方“證明”。與BAN邏輯不同的是，它不是研究協(xié)議中的“信任”(Believe)關(guān)系，而是研究“可證明”(CanProve)的關(guān)系?！白C明”又分兩種“強(qiáng)證明”(A CanProve x，即A可以證明x)和“弱證明” (A CanProve x to B，即A可以向B證明x，這里B為某個特定的對象或主機(jī))。

Kailar邏輯的記號、語義和語法參見文獻(xiàn)。幾個基本的推理規(guī)則：K1：(A CanProve x；A CanProve y)|=A CanProve(x∧y)；K2：(A CanProve x；x=>y) |=A CanProve y；K3：((S(表示一組前提)；C CanProve y)=>(A CanProve x)) |= ((S;C CanProve y to B)=>(A CanProve x to B))；K4：((S；C IsTrustedon y)=>(A CanProve x)) |=((S；C IsTrustedon by B)=>(A CanProve x to B))；K5：(A Receives(m SignedWith K-1)；x in m；A CanProve (K Authenticates B))=(A CanProve(B Says x))；K6：(A CanProve(B Says x)；A CanProve(B IsTrustedon x) |= (A CanProve x)。

2.STPP協(xié)議的安全性分析

(1)STPP協(xié)議的過程描述

(2)安全性分析

①協(xié)議目標(biāo)

由于STPP協(xié)議是電子支付協(xié)議，其目標(biāo)只完成電子支付，不涉及服務(wù)的兌現(xiàn)，因而可表述為:C CanProve(RD，H(TD))(即M收到了付款)；M CanProve(RD，H(TD)) (即A履行了付款)。

②協(xié)議的形式化

1)M Receives TD SignedWith Kc-1；2)B Receives TD SignedWith Km-1；B Receives TD SignedWith Kc-1；3)M Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1；4)C Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1。

③初始假設(shè)

P1：C，M CanProve(Kb Authenticates B)；P2：C，B CanProve(Km Authenticates M)；P3：M，B CanProve (Kc Authenticates C)；P4：C，M CanProve(B IsTrustedon(RD，H(TD)))。另外，當(dāng)B可以證明C和M都驗(yàn)證過TD時，它可以將C的款項(xiàng)按要求轉(zhuǎn)入M的賬戶并開出發(fā)票，從而完成支付。

④協(xié)議分析

在以上的初始假設(shè)下，我們做出以下推導(dǎo)：由1)和P3及K5得：M CanProve(C Says TD)；由2)和P2、P3及K5得：B CanProve (M Says TD)，B CanProve (C Says TD)；這樣B就可以實(shí)施轉(zhuǎn)賬并開出發(fā)票。由3)和P1及K5得：M CanProve (B Says(RD，H(TD))；再由P4、K6即得：M CanProve(RD，H(TD))；

由4)和P1及K5得：M CanProve(B Says(RD，H(TD)))；再由P4、K6即得：C CanProve(RD，H(TD))。這樣我們就從Kailar邏輯的角度“證明”了STPP電子支付協(xié)議是安全的，即STPP可以達(dá)到預(yù)定的電子支付目標(biāo)。

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一、概述

1、中國銀聯(lián)電子支付模式分析

中國銀聯(lián)電子支付服務(wù)有限公司(ChinaPay)是中國銀聯(lián)控股的銀行卡專業(yè)化服務(wù)公司,擁有面向全國的統(tǒng)一支付平臺,主要從事以互聯(lián)網(wǎng)等新興渠道為基礎(chǔ)的網(wǎng)上支付、企業(yè)B2B賬戶支付、電話支付、網(wǎng)上跨行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上基金交易、企業(yè)公對私資金代付、自助終端支付等銀行卡網(wǎng)上支付及增值業(yè)務(wù),是中國銀聯(lián)旗下的網(wǎng)絡(luò)方面軍,擁有中國銀聯(lián)的統(tǒng)一支付網(wǎng)關(guān),其專業(yè)產(chǎn)品OneLinkPay解決了網(wǎng)上銀行卡的支付問題。中國銀聯(lián)電子支付的流程如圖1所示。

圖1 中國銀聯(lián)電子支付的流程

由上圖可知,中國銀聯(lián)電子支付基本流程包括以下方面。

(1)消費(fèi)者瀏覽商戶網(wǎng)站,選購商品,進(jìn)入收銀臺。

(2)網(wǎng)上商戶根據(jù)購物車內(nèi)容,生成付款單,并調(diào)用ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)商戶端接口插件對付款單進(jìn)行數(shù)字簽名。

(3)網(wǎng)上商戶將付款單和商戶對該付款單的數(shù)字簽名一起交消費(fèi)者確認(rèn)。

(4)一旦消費(fèi)者確認(rèn)支付,則該付款單和商戶對該付款單的數(shù)字簽名將自動轉(zhuǎn)發(fā)至ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)。

(5)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證該付款單的商戶身份及數(shù)據(jù)一致性,生成支付頁面顯示給消費(fèi)者,同時在消費(fèi)者瀏覽器與支付網(wǎng)關(guān)之間建立SSL連接。

(6)消費(fèi)者填寫銀行卡卡號、密碼和有效期(適合信用卡),通過支付頁面將支付信息加密后提交支付網(wǎng)關(guān)。

(7)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證交易數(shù)據(jù)后,按照銀行卡交換中心的要求組裝消費(fèi)交易,并通過硬件加密機(jī)加密后提交銀行卡網(wǎng)絡(luò)中心。

(8)銀行卡交換中心根據(jù)支付銀行卡信息將交易請求路由到消費(fèi)者發(fā)卡銀行,銀行系統(tǒng)進(jìn)行交易處理后將交易結(jié)果返回到銀行卡交換中心。

(9)銀行卡交換中心將支付結(jié)果回傳到ChinaPay支付網(wǎng)關(guān)。

(10)支付網(wǎng)關(guān)驗(yàn)證交易應(yīng)答,并進(jìn)行數(shù)字簽名后,發(fā)送給商戶,同時向消費(fèi)者顯示支付結(jié)果。

(11)商戶接收交易應(yīng)答報文,并根據(jù)交易狀態(tài)碼進(jìn)行后續(xù)處理。

2、中國銀聯(lián)電子支付參與主體的兩層委托關(guān)系簡析

通過中國銀聯(lián)電子支付平臺流程分析,我們可以發(fā)現(xiàn)基于中國銀聯(lián)電子支付平臺的研究參與主體有:買方、賣方、各商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)。

對于各商業(yè)銀行而言,在接受買賣方跨行電子支付業(yè)務(wù)后,往往要委托中國銀聯(lián)來完成電子支付業(yè)務(wù)。這樣在電子支付服務(wù)的運(yùn)作過程中,往往存在兩層委托關(guān)系。第一層委托關(guān)系,即買賣客戶(委托方)和各商業(yè)銀行(方);第二層委托關(guān)系,即各商業(yè)銀行(委托方)和中國銀聯(lián)(方),如圖2所示。

圖2 參與主體的兩層委托關(guān)系圖

中國銀聯(lián)電子支付模式包括一種組織之間的兩層委托關(guān)系,主要靠相互之間的信任。這種模式下的委托關(guān)系有以下幾個特點(diǎn)。

(1)參與主體成員之間是一種組織間的競爭與合作共存關(guān)系。由于客戶、各商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)是不同的利益主體,其關(guān)于合約的談判過程是一個博弈過程,一方面要保持個體理性,達(dá)到個體收益最優(yōu);另一方面要體現(xiàn)出集體理性,反映出集體利益最大化。因此,各參與者之間既要競爭又要合作。

(2)信息是完全和信息對稱并存。中國銀聯(lián)電子支付是由買賣方財務(wù)系統(tǒng)、電子商務(wù)系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)等深度融合形成的電子支付模式,它能迅速準(zhǔn)確地監(jiān)控和追蹤電子支付的各個交易環(huán)節(jié)。因此,在中國銀聯(lián)電子支付環(huán)境下,信息是完全的、對稱的,參與主體之間的行為是公開透明的,不存在逆向選擇和道德風(fēng)險不公平競爭的情況。

(3)存在多階段的重復(fù)博弈。在第一層委托關(guān)系中,各合作伙伴強(qiáng)調(diào)長期穩(wěn)定的伙伴關(guān)系,商業(yè)銀行的短期行為必然為自己帶來信譽(yù)損失,長期的利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于短期的收益。在第二層委托關(guān)系中,各商業(yè)銀行與中國銀聯(lián)進(jìn)行博弈。如果中國銀聯(lián)采取短期利己行為,各商業(yè)銀行必然會采取其他方式來進(jìn)行電子支付業(yè)務(wù),例如建立各自的網(wǎng)銀支付網(wǎng)關(guān)進(jìn)行電子支付。

本文根據(jù)中國銀聯(lián)電子支付模式的特點(diǎn),運(yùn)用博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)中的委托模型研究中國銀聯(lián)電子支付模式下,買賣方客戶、各商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)的兩層委托關(guān)系。

二、買賣客戶方和各商業(yè)銀行的委托關(guān)系

1、模型基本假設(shè)

買方賣方客戶是委托人,各商業(yè)銀行為人,且有多個人。在多人的環(huán)境中,一般會存在著人之間的競爭?？蛻艨梢詫Ρ炔煌说姆?wù)質(zhì)量來選擇銀行,這會在兩個方面產(chǎn)生影響:一是客戶的激勵成本下降,二是作為商業(yè)銀行會選擇較大的努力程度。

三、各商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)的委托關(guān)系

1、基本模型假設(shè)

2、最優(yōu)合約模型

中國銀聯(lián)是目前國內(nèi)僅有的支持跨行電子支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu),商業(yè)銀行需要通過設(shè)計(jì)合約來激勵人。中國銀聯(lián)根據(jù)委托人設(shè)計(jì)的合約再進(jìn)行選擇,這是一個兩階段的動態(tài)博弈。人選擇最大化自己的確定性等價收入,其激勵約束( IC)意味著a= k?茁r/b。商業(yè)銀行的問題是選擇(?琢,?茁)解下列最優(yōu)化:

四、總結(jié)

本文分析了中國銀聯(lián)電子支付模式下,買賣方客戶、各商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)的兩層委托關(guān)系的特點(diǎn),通過建立合適的委托模型來分析各主要參與者之間的利益關(guān)系,理清中國銀聯(lián)模式中主要參與者的矛盾利益博弈關(guān)系;通過設(shè)計(jì)最優(yōu)合約模型為各方參與者提供適當(dāng)?shù)奈泻霞s機(jī)制。為當(dāng)今電子支付資源的統(tǒng)籌、參與者業(yè)務(wù)活動的協(xié)同以及整個電子支付環(huán)境的和諧發(fā)展提供必要的理論指導(dǎo)和借鑒。在第一層委托關(guān)系中,客戶要對各商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理,各商業(yè)銀行需不斷提高自身的服務(wù)質(zhì)量,形成良性循環(huán);在第二層委托關(guān)系中,各商業(yè)銀行要與中國銀聯(lián)建立長期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,及時溝通和協(xié)商,以求雙贏效果。

【參考文獻(xiàn)】

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[2] 張維迎:博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].上海:上海人民出版社,1996.

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高等職業(yè)教育中《電子商務(wù)支付與結(jié)算》課程一般是電子商務(wù)專業(yè)的核心類課程，其開設(shè)目的是適應(yīng)信息時代對電子商務(wù)復(fù)合型、應(yīng)用型專門人才的需求，重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際操作能力。教學(xué)方法一般采取項(xiàng)目教學(xué)法，以工作任務(wù)為出發(fā)點(diǎn)激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，采取理論實(shí)踐結(jié)合教學(xué)模式，充分培養(yǎng)學(xué)生分析問題、解決問題的能力和實(shí)際操作能力?？梢哉f該課程是電子商務(wù)專業(yè)諸多課程的一門綜合反映學(xué)科，所有高校電子商務(wù)專業(yè)均開設(shè)了該課程，影響非常廣泛。

故而該類教材的編寫必須緊密結(jié)合該課程的教學(xué)特點(diǎn)，其編寫應(yīng)當(dāng)遵循“以能力為本位，以操作為基礎(chǔ)，以職業(yè)實(shí)踐為主線的專業(yè)課程體系”思路，依據(jù)實(shí)際任務(wù)操作流程的需要、高等職業(yè)院校學(xué)生的學(xué)習(xí)特點(diǎn)和職業(yè)能力形成的規(guī)律，按照“學(xué)歷教育與職業(yè)資格教育相結(jié)合”的設(shè)計(jì)要求確定編寫的知識、技能等內(nèi)容，充分體現(xiàn)實(shí)踐課程的特色與設(shè)計(jì)思想，以實(shí)踐為驅(qū)動，探索教、學(xué)、做的互相結(jié)合。

現(xiàn)有的《電子商務(wù)支付與結(jié)算》類的一個共同特點(diǎn)在于教材實(shí)踐任務(wù)指導(dǎo)方面涉及的東西極其有限，內(nèi)容大多以文字性理論陳述為主且部分討論深度過高，這對于理論素養(yǎng)相對較差的高職類學(xué)生來說是不適宜的。高職類《電子商務(wù)支付與結(jié)算》教材的編寫內(nèi)容應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)先進(jìn)性、實(shí)用性，典型案例的選取科學(xué)，具有可操作性，圍繞高等職業(yè)教育特點(diǎn)，理論內(nèi)容以必要、夠用為度，突出實(shí)踐實(shí)訓(xùn)。教材呈現(xiàn)方式圖文并茂，文字表述規(guī)范、正確、科學(xué)，教材理論與實(shí)踐具有前瞻性與實(shí)用性，并確保與本科類教材有所區(qū)別。

《電子商務(wù)支付與結(jié)算》教材編寫內(nèi)容結(jié)構(gòu)體系上來說應(yīng)當(dāng)包括以下學(xué)習(xí)單元板塊，包括：電子商務(wù)支付與結(jié)算概述、電子支付工具、第三方支付、網(wǎng)上銀行、移動支付與微支付、網(wǎng)上證券保險、電子支付安全技術(shù)與認(rèn)證、電子商務(wù)支付與結(jié)算的安全和法律保障，具體內(nèi)容如下。

第一單元電子商務(wù)支付與結(jié)算概述。討論內(nèi)容包括：1、電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)。（1）了解電子商務(wù)；（2）電子商務(wù)與金融業(yè)的天然適應(yīng)性；（3）網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)與網(wǎng)絡(luò)金融。2、電子商務(wù)支付與結(jié)算基礎(chǔ)。（1）傳統(tǒng)支付結(jié)算方式；（2）電子商務(wù)支付與結(jié)算；（3）現(xiàn)代化支付系統(tǒng)概述。3、電子商務(wù)支付與結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢。（1）中國電子支付結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢；（2）國外電子支付結(jié)算發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢。

第二單元電子支付工具。討論內(nèi)容包括：1、支付工具的演變發(fā)展。（1）實(shí)物支付；（2）信用支付；（3）電子支付。2、電子貨幣。（1）電子貨幣的含義、屬性和特點(diǎn)；（2）電子貨幣的種類、職能；（3）電子貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問題。3、信用卡。（1）信用卡的定義、分類、特點(diǎn)；（2）信用卡的功能和使用。4、電子錢包。（1）電子錢包基礎(chǔ)；（2）電子錢包的使用。5、電子支票。（1）電子紙票的定義、特點(diǎn)；（2）電子紙票的優(yōu)勢和不足。

第三單元第三方支付。討論內(nèi)容包括： 1、第三方支付基礎(chǔ)；（1）第三方支付的含義、產(chǎn)生和基本原理；（2）第三方支付的發(fā)展和面臨的問題。 2、支付寶。（1）支付寶的基本情況；（2）支付寶的功能和特點(diǎn)；（3）其他第三方支付平臺。

第四單元網(wǎng)上銀行。討論內(nèi)容包括：1、電子銀行基礎(chǔ)。（1）電子銀行的含義、特點(diǎn)和發(fā)展；（2）電子銀行產(chǎn)生和發(fā)展。2、網(wǎng)上銀行概述。（1）網(wǎng)上銀行的概念、產(chǎn)生和特征；（2）網(wǎng)上銀行的種類、功能和發(fā)展；（3）網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行的關(guān)系。3、網(wǎng)上銀行的申請和使用。（1）網(wǎng)上銀行的申請流程；（2）網(wǎng)上銀行的具體應(yīng)用；（3）網(wǎng)上銀行安全工具。4、網(wǎng)上銀行的風(fēng)險與管理。（1）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險類及其識別；（2）網(wǎng)上銀行的風(fēng)險管理。

第五單元移動支付與微支付。討論內(nèi)容包括：1、移動支付。（1）移動支付的含義、特點(diǎn)和基本要素；（2）移動支付的應(yīng)用和發(fā)展趨勢。2、微支付。（1）微支付的含義、特點(diǎn)；（2）微支付的應(yīng)用和發(fā)展趨勢。

第六單元網(wǎng)上證券保險。討論內(nèi)容包括： 1、網(wǎng)上證券。（1）網(wǎng)上證券含義、特點(diǎn)；（2）網(wǎng)上證券優(yōu)勢與存在問題；（3）網(wǎng)上證券的交易模式與發(fā)展趨勢。2、網(wǎng)上理財。（1）個人理財基礎(chǔ)；（2）網(wǎng)上理財?shù)暮x、特點(diǎn)和方式。3、網(wǎng)上保險。（1）網(wǎng)上保險含義、特點(diǎn)；（2）網(wǎng)上保險的優(yōu)劣勢；（3）網(wǎng)上保險的產(chǎn)品和流程。

第七單元電子支付安全技術(shù)與認(rèn)證。討論內(nèi)容包括： 1、信息加密技術(shù)。（1）信息安全與加密技術(shù)概述；（2）主要加密技術(shù)；（3）網(wǎng)絡(luò)通信安全措施。 2、網(wǎng)絡(luò)安全協(xié)議。（1）SSL協(xié)議；（2）SET協(xié)議；（3）PKI協(xié)議。3、數(shù)字簽名和數(shù)字證書。（1）數(shù)字簽名的含義、原理和作用；（2）數(shù)字證書的含義、作用、存放和使用。 4、CA認(rèn)證中心。（1）CA中心概述；（2）CA中心的功能和組成框架。

篇（4）

2010年1月，原鐵道部決定建設(shè)鐵路運(yùn)輸業(yè)電子支付系統(tǒng)。同年9月，系統(tǒng)總體方案和安全技術(shù)方案通過專家評審，標(biāo)志著中國鐵路電子支付系統(tǒng)建設(shè)全面啟動。2011年1月15日，客運(yùn)POS/TVM銀行卡支付業(yè)務(wù)在北京、鄭州等八個鐵路局256個車站的746個窗口和4臺TVM上線運(yùn)行。同年12月，互聯(lián)網(wǎng)售票實(shí)現(xiàn)全覆蓋。2012年8月，快運(yùn)貨物班列的預(yù)付款電子支付業(yè)務(wù)成功試點(diǎn)，2013年12月，手機(jī)WAP支付試點(diǎn)運(yùn)行。在客票電子支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行4年多的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)之上，中國鐵路總公司進(jìn)一步要求于2015年5月20日起，在全路各貨運(yùn)辦理站開通試運(yùn)行貨運(yùn)POS機(jī)刷卡支付業(yè)務(wù)，使貨主免于在車站和銀行之間奔波。至此，電子支付系統(tǒng)覆蓋了鐵路運(yùn)輸行業(yè)的客運(yùn)、貨運(yùn)兩大板塊。

一、鐵路電子支付的含義

鐵路電子支付是指鐵路客戶通過電子支付設(shè)備的終端發(fā)出指令，實(shí)現(xiàn)向鐵路運(yùn)輸企業(yè)支付資金的行為。鐵路電子支付包括站點(diǎn)POS終端支付、自動售票機(jī)TVM支付、移動支付、互聯(lián)網(wǎng)支付及其他電子支付。

二、鐵路售票電子支付的業(yè)務(wù)流程

鐵路客戶申請支付，制票系統(tǒng)得到指令后提交信息給電子支付平臺，電子支付平臺傳送信息至銀行，銀行與電子支付終端發(fā)出的指令進(jìn)行比對確認(rèn)，將操作結(jié)果提交電子支付平臺，支付平臺將支付結(jié)果返回給制票系統(tǒng)，制票系統(tǒng)得到確認(rèn)后為鐵路客戶制票。

三、鐵路運(yùn)輸企業(yè)電子支付的優(yōu)勢

（一）操作簡單，結(jié)算快捷，降低資金風(fēng)險。

克服了現(xiàn)金、支票作為主要支付手段存在的弊端，不用找兌清點(diǎn)，降低了結(jié)算人的風(fēng)險，使資金的流通變得方便快捷，即時到賬。

（二）功能強(qiáng)大，滿足各種管理需求。

鐵路電子支付系統(tǒng)一目了然的管理界面，在體系結(jié)構(gòu)上采用多級權(quán)限體制，運(yùn)營平臺的各級管理人員可以根據(jù)自己不同的業(yè)務(wù)類型和人員進(jìn)行授權(quán)。其九大功能（線上線下支付退款、線上付款現(xiàn)下退款、跨地域跨商戶退款、錯誤自動沖正、偏差及時處理、日中兩兩對賬、資金價差結(jié)算、實(shí)時在線監(jiān)控、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析）集中了電子支付業(yè)務(wù)的所有大數(shù)據(jù)，并及時進(jìn)行后臺分析，方便鐵路企業(yè)的賬務(wù)管理。

（三）提升服務(wù)質(zhì)量，強(qiáng)化行業(yè)優(yōu)勢。

過去，貨主辦理貨運(yùn)繳費(fèi)要在車站和銀行間往返多趟，有的業(yè)務(wù)會因此產(chǎn)生滯納金。投訴較多、服務(wù)質(zhì)量受到影響。如今，鐵路電子支付是以信息化建設(shè)為依托、以客戶需求為導(dǎo)向的金融服務(wù)，真正實(shí)現(xiàn)了“便利出行，溫馨出行”，取得了巨大經(jīng)濟(jì)效益的同時也收獲了巨大的社會效益。同時，電子支付采取摘要校驗(yàn)、分級加密、硬件加密、數(shù)據(jù)簽名等多種安全措施，實(shí)現(xiàn)了不同地域不同渠道的異地退改簽，互聯(lián)網(wǎng)退票后在窗口退改簽，運(yùn)輸變更到達(dá)支付等多業(yè)務(wù)接入和大并發(fā)量交易處理，提升了鐵路在行業(yè)競爭中的優(yōu)勢。

（四）提高服務(wù)效率，節(jié)約運(yùn)營成本。

通過實(shí)施鐵路電子支付可為客戶提供不間斷的票務(wù)信息服務(wù)，提升了鐵路系統(tǒng)的服務(wù)質(zhì)量，提高了運(yùn)營效率，節(jié)約了運(yùn)營成本，減人增效，為鐵路的再發(fā)展、再建設(shè)積聚能量。

四、鐵路電子支付的會計(jì)處理

（一）一般業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

車站每日結(jié)賬后，會將“POS結(jié)算總計(jì)單”與售票系統(tǒng)“卡交易明細(xì)表”的金額進(jìn)行核對，并將核對后的金額在“運(yùn)輸進(jìn)款收支報告”中“已匯繳上級單位進(jìn)款-本站POS機(jī)收款”項(xiàng)目列示，收入管理部門據(jù)以入賬。借：內(nèi)部往來-已繳運(yùn)輸收入-已結(jié)算POS機(jī)售票售票進(jìn)款-已結(jié)算平臺貨運(yùn)POS機(jī)進(jìn)款貸：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算

（二）偏差業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

電子支付偏差是指應(yīng)收票款（或運(yùn)雜費(fèi)）與電子支付平臺的實(shí)收款之間的差額。當(dāng)POS結(jié)算總計(jì)單金額大于售票系統(tǒng)卡交易明細(xì)金額時，產(chǎn)生多繳款；當(dāng)POS結(jié)算總計(jì)單金額小于售票系統(tǒng)卡交易明細(xì)金額時，產(chǎn)生的是少繳款。發(fā)生的電子支付少繳款在運(yùn)輸進(jìn)款收支報告的支方列示，“發(fā)生POS機(jī)售票少繳款”項(xiàng)目，后由旅客或責(zé)任人以現(xiàn)金補(bǔ)繳，其賬務(wù)處理如下：發(fā)生時：借：其他應(yīng)收款—電子支付少繳款貸：內(nèi)部往來—應(yīng)繳運(yùn)輸收入補(bǔ)繳時：借：現(xiàn)金貸：其他應(yīng)收款-電子支付少繳款對于多繳款，由于票款已經(jīng)通過電子平臺上繳鐵路總公司收入賬戶，所以，它的處理還有一個核對和退回的過程。對于偏差的處理流程也不斷簡化：過去是總公司電子支付平臺將匯集的偏差信息發(fā)到各營業(yè)車站，由車站根據(jù)POS交易憑條審核確認(rèn)偏差是否可退，然后將確認(rèn)的信息返回總公司電子支付平臺。審核工作需總公司支付平臺、路局、車站三級核對，工作量大、時間長，引發(fā)旅客大量投訴。2012年后，改由總公司電子支付平臺統(tǒng)一將匯總的偏差信息實(shí)現(xiàn)了“后臺比對”，把比對結(jié)果直接提交給銀行辦理退款，簡化了業(yè)務(wù)流程，縮短了退款周期。賬務(wù)處理如下：例.旅客張某購票刷POS機(jī)95元，由于操作問題，刷卡信息未傳到制票系統(tǒng)，制票失敗。張某只能再次刷卡，這種情況下，兩筆進(jìn)款對應(yīng)一張客票，產(chǎn)生一筆電子支付多繳款。借：其他應(yīng)付款（已繳電子支付多繳款）95貸：其他應(yīng)付款（電子支付多繳款）95由此可見，電子支付多繳款在發(fā)生時就直接辦理退款轉(zhuǎn)銷了。

（三）退款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理

電子支付退款一般發(fā)生在客運(yùn)旅客身上，客戶使用互聯(lián)網(wǎng)或POS機(jī)支付成功后，需辦理退票退款，此情況原則上要求按照原支付渠道辦理退款。1.正常退款的處理電子支付退款原則上以原渠道退還，即支付現(xiàn)金的以現(xiàn)金方式退款，刷卡方式支付的仍退還到原支付銀行卡內(nèi)。售票員在客票系統(tǒng)里為旅客辦理退票，同時，POS機(jī)打出“退款受理憑條”，表明該退款信息同時發(fā)送支付平臺。這樣，客票系統(tǒng)里售票信息和電子支付平臺卡交易信息達(dá)到同步，比對一致，賬務(wù)無需處理。2.非常規(guī)退現(xiàn)的賬務(wù)處理電子支付非正常退現(xiàn)即退票時沒有以原渠道退還，多指以電子支付方式購票，但在退款時以現(xiàn)金方式退還。這種情況當(dāng)日結(jié)賬時，會發(fā)現(xiàn)電子支付交易出現(xiàn)多繳款而現(xiàn)金交易出現(xiàn)少繳款，電子支付平臺在隨后接收到售票系統(tǒng)傳送的退票信息時，將會按照退款受理將票款返還到旅客支付卡上，此時，退票旅客會同時收到兩筆退款，造成鐵路運(yùn)輸收入的流失。遇此類情況，營業(yè)車站應(yīng)將退票交易信息及時上報路局，同時，在運(yùn)輸進(jìn)款收支報告的收方列報發(fā)生POS機(jī)售票多繳款，支方列報發(fā)生少繳款，以減少收入的流失，賬務(wù)處理如下：借：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算貸：其他應(yīng)付款-電子支付多繳款借：其他應(yīng)收款—少繳款貸：運(yùn)輸進(jìn)款結(jié)算

五、對客貨運(yùn)電子支付發(fā)展的建議

（一）建立明細(xì)臺賬，動態(tài)管理設(shè)備。

站段和路局收入部門要分車站、分銀行的設(shè)立客貨運(yùn)POS機(jī)明細(xì)臺賬，對電子支付設(shè)備的安裝、撤銷、變更以及窗口號（代售點(diǎn)窗口）予以動態(tài)記錄，保證電子支付設(shè)備與窗口一一對應(yīng)，確保其身份的唯一性。

（二）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，做好人員培訓(xùn)。

路局收入部門主管科室可以將幾年來客貨電子支付好的做法和經(jīng)驗(yàn)加以總結(jié)，組織站段以及車站收入相關(guān)人員的定期培訓(xùn)，確保操作者能夠熟練掌握POS、TVM機(jī)等各種電子支付設(shè)備的使用和管理方法，嚴(yán)格操作規(guī)范，落實(shí)崗位責(zé)任，防止運(yùn)輸收入進(jìn)款的非正常流失。

（三）加強(qiáng)部門配合，不斷完善系統(tǒng)。

目前，客運(yùn)的電子支付業(yè)務(wù)基本運(yùn)行平穩(wěn)，對各種突況的處理經(jīng)驗(yàn)已比較豐富。貨運(yùn)電子支付的運(yùn)營還亟待磨合和調(diào)試，貨運(yùn)電子支付試運(yùn)行剛一年有余，與過去路局自有的貨運(yùn)POS支付系統(tǒng)同時并行，營業(yè)車站轉(zhuǎn)換工作習(xí)慣，上手新系統(tǒng)還需時日。貨運(yùn)POS系統(tǒng)的測試完善還有賴于營業(yè)車站、貨運(yùn)部門、收入部門、簽約銀行、信息部門多方的密切配合。關(guān)注客貨運(yùn)電子支付的動態(tài)運(yùn)行，各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)部門單位間溝通協(xié)作，使支付系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的效率和安全性不斷完善，這是我們堅(jiān)持不懈的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]中國鐵路總公司鐵路電子支付管理試行辦法鐵財[2011]6號.

[2]中國鐵路總公司鐵路電子支付運(yùn)輸收入管理試行辦法[2011]7號.

篇（5）

在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的進(jìn)程中，電子商務(wù)成為商業(yè)貿(mào)易領(lǐng)域中一種先進(jìn)的交易方式，而電子商務(wù)中最主要的內(nèi)容電子商務(wù)支付也以日新月異的高科技手段挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的支付方式。因此，了解電子商務(wù)支付的基礎(chǔ)知識和重要知識點(diǎn)，將其更好地應(yīng)用到生活、工作和學(xué)習(xí)中，是很多“現(xiàn)代人”必須掌握的知識和技能。這就需要電子商務(wù)專業(yè)的學(xué)生在學(xué)習(xí)原有專業(yè)基礎(chǔ)上，對這些日新月異的電子商務(wù)支付方式進(jìn)行探索和研究，并掌握支付的實(shí)際操作。目前在職業(yè)學(xué)校開設(shè)有《電子商務(wù)支付與安全》課程的學(xué)校比較少，在市面上出售的關(guān)于該課程的教材比較少，并且這些教材基本都是以理論為主，很少有支付的實(shí)際操作，所以有必要開發(fā)滿足社會發(fā)展的需要、適合目前電子商務(wù)支付發(fā)展，理論和實(shí)操相結(jié)合的《電子商務(wù)支付與安全》課程。

一、課程設(shè)計(jì)思路

本課程以建構(gòu)主義學(xué)習(xí)理論為指導(dǎo)，依據(jù)國家勞動技能考核標(biāo)準(zhǔn)與“電子商務(wù)專業(yè)工作任務(wù)和職業(yè)能力分析表”中的“電子商務(wù)支付”工作領(lǐng)域設(shè)置。課程目標(biāo)定位是以學(xué)生未來就業(yè)崗位電子支付技能為宗旨，立足于電子商務(wù)支付過程的掌握，對課程內(nèi)容的選擇標(biāo)準(zhǔn)做了根本性改革，打破了以學(xué)科知識為主線的傳統(tǒng)課程模式，轉(zhuǎn)變?yōu)橐猿绦蛐灾R為主線的任務(wù)引領(lǐng)型課程模式，緊緊圍繞電子支付技術(shù)能力的要求，針對職業(yè)崗位的需要，整合項(xiàng)目模塊，序化教學(xué)任務(wù)，突出對網(wǎng)上銀行結(jié)算、第三方支付、移動支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融的學(xué)習(xí)，使學(xué)生在完成具體項(xiàng)目過程中建構(gòu)理論知識，并發(fā)展其職業(yè)能力。

二、人才培養(yǎng)目標(biāo)

1.專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)

電子商務(wù)專業(yè)培養(yǎng)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，具有良好的職業(yè)道德和社會責(zé)任感，具有基本的科學(xué)文化素養(yǎng)、繼續(xù)學(xué)習(xí)的能力和創(chuàng)新精神，掌握必要的文化基礎(chǔ)知識、電子商務(wù)職業(yè)崗位群必備的專業(yè)知識和專業(yè)技能，具有較強(qiáng)的就業(yè)能力和一定的創(chuàng)業(yè)能力，身心健康，能通過互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境從事多種形式的網(wǎng)絡(luò)營銷活動、客戶服務(wù)、商城運(yùn)營、電子商務(wù)物流配送、電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)與維護(hù)等工作，能夠?yàn)樯虅?wù)網(wǎng)站進(jìn)行信息采集與信息更新，能夠通過電子商務(wù)平臺進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)及從事相關(guān)商務(wù)類操作應(yīng)用型人才。

2.課程性質(zhì)

本課程是電子商務(wù)專業(yè)的一門專業(yè)核心課程。其目的是培養(yǎng)學(xué)生網(wǎng)上銀行結(jié)算、第三方支付、移動支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融及安全保障的能力。本課程在中職第三學(xué)期開設(shè)，是一門提升學(xué)生電子商務(wù)支付能力的專業(yè)課程。其先導(dǎo)課程為《電子商務(wù)基礎(chǔ)》、《網(wǎng)頁設(shè)計(jì)》、《網(wǎng)站內(nèi)容編輯》，后續(xù)課程為頂崗實(shí)習(xí)。

3.課程目標(biāo)

根據(jù)專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)、課程性質(zhì)和課程設(shè)計(jì)思路，通過共建共享學(xué)校和校企合作調(diào)研，確定掌握電子商務(wù)支付與安全技術(shù)是從事網(wǎng)絡(luò)營銷和商城運(yùn)營等活動必須具備的能力，《電子商務(wù)支付與安全》培養(yǎng)的專業(yè)核心能力就是掌握電子商務(wù)支付方式的工作流程，了解在支付過程中產(chǎn)生的安全問題和解決支付安全的技術(shù)保障。同時細(xì)化為了培養(yǎng)該核心能力本課程需要提供的各項(xiàng)能力目標(biāo)。

三、課程內(nèi)容整體設(shè)計(jì)

1.以項(xiàng)目形式設(shè)計(jì)課程整體框架

本課程采用以項(xiàng)目為導(dǎo)向，以任務(wù)為驅(qū)動，以學(xué)生動手能力培養(yǎng)為主線，理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)融為一體的教學(xué)模式，充分體現(xiàn)了職業(yè)教育的特點(diǎn)。同時本課程以電子商務(wù)支付流程為主線，重構(gòu)了課程的教學(xué)體系，重組了課程的教學(xué)內(nèi)容，把知識和技能的教學(xué)溶入到項(xiàng)目的制作之中，實(shí)現(xiàn)了教中學(xué)，教中做，教學(xué)做合一，較好地解決了學(xué)以致用，學(xué)好善用的問題。共設(shè)計(jì)電子商務(wù)支付的基本工作流程、網(wǎng)上銀行支付、第三方支付、移動支付、電話支付、自助銀行支付、網(wǎng)上金融七個項(xiàng)目涵蓋電子商務(wù)支付領(lǐng)域大部分支付內(nèi)容。

每個項(xiàng)目的設(shè)計(jì)思路是“（在一個電子支付系統(tǒng)中）電子商務(wù)支付方式的工作流程――支付過程中產(chǎn)生的安全問題――支付安全技術(shù)保障”，重點(diǎn)陳述各種支付方式的工作流程，以程序性知識為主，并輔之以陳述性知識，實(shí)現(xiàn)理實(shí)一體化教學(xué)，保障學(xué)生掌握電子商務(wù)支付的基本技能。

2.以任務(wù)驅(qū)動為基本形式設(shè)計(jì)具體內(nèi)容

根據(jù)電子商務(wù)工作崗位的任職要求，參照電子商務(wù)師、助理電子商務(wù)師等相關(guān)的職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)企業(yè)實(shí)際支付工作崗位和典型工作任務(wù)，確定學(xué)習(xí)情境，再設(shè)計(jì)項(xiàng)目任務(wù)，將基礎(chǔ)知識、支付技能及相關(guān)網(wǎng)店知識融入到項(xiàng)目任務(wù)中，完成基于工作任務(wù)的系統(tǒng)化課程內(nèi)容開發(fā)。將設(shè)計(jì)的七個項(xiàng)目以任務(wù)驅(qū)動為基本形式進(jìn)行分解，每個項(xiàng)目分解成3～7個任務(wù)，在教學(xué)活動中以7個綜合項(xiàng)目為導(dǎo)向，以分解出的教學(xué)任務(wù)為驅(qū)動，組織教學(xué)，具體設(shè)計(jì)如下：

項(xiàng)目一：電子商務(wù)支付的基本工作流程，具體包括四個學(xué)習(xí)任務(wù)：電子商務(wù)支付、電子商務(wù)支付系統(tǒng)、電子商務(wù)支付的基本工作流程、電子商務(wù)支付過程的安全問題。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：掌握支付的基本概念以及支付過程；理解電子商務(wù)支付的概念；認(rèn)知電子商務(wù)支付系統(tǒng)的概念和形成過程；了解電子支付系統(tǒng)具備的功能和基本構(gòu)成；掌握各項(xiàng)基本構(gòu)成在電子商務(wù)支付系統(tǒng)作用；了解電子商務(wù)支付的類型；掌握電子商務(wù)支付的基本流程；了解當(dāng)前電子商務(wù)支付面臨的安全問題、安全威脅；掌握電子商務(wù)支付安全的標(biāo)準(zhǔn)；了解保障電子商務(wù)支付安全的多種技術(shù)。

項(xiàng)目二：網(wǎng)上銀行支付，具體包括七個學(xué)習(xí)任務(wù)：網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)、個人網(wǎng)上銀行支付、個人網(wǎng)上銀行支付安全、中國農(nóng)業(yè)銀行個人網(wǎng)上銀行、企業(yè)網(wǎng)上銀行支付、企業(yè)網(wǎng)上銀行支付的安全、中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、業(yè)務(wù)功能，以及系統(tǒng)分類；掌握個人網(wǎng)上銀行的功能、申請和使用流程；了解個人網(wǎng)上銀行存在的安全問題、安全保障技術(shù)；掌握中國農(nóng)業(yè)銀行個人網(wǎng)上銀行的功能、申請和使用流程；認(rèn)識和掌握企業(yè)網(wǎng)上銀行支付的功能、申請步驟以及支付流程；了解企業(yè)網(wǎng)上銀行存在的安全問題以及技術(shù)保障；掌握中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行的功能、申請步驟以及支付流程。

項(xiàng)目三：第三方支付，具體包括六個學(xué)習(xí)任務(wù)：第三方支付系統(tǒng)、支付網(wǎng)關(guān)模式第三方支付、賬戶支付模式第三方支付、銀聯(lián)電子賬戶、第三方支付的安全、支付寶支付。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解第三方支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成；掌握第三方支付系統(tǒng)的功能；掌握第三方支付系統(tǒng)的分類；第三方支付系統(tǒng)的支付交易流程；第三方支付系統(tǒng)的安全問題；掌握支付寶的功能、申請、支付流程及支付安全。

項(xiàng)目四：移動支付，具體包括六個學(xué)習(xí)任務(wù)：移動支付系統(tǒng)、移動支付遠(yuǎn)距離支付、移動支付近距離支付技術(shù)、移動支付的安全、招商銀行手機(jī)銀行支付、微信支付、手機(jī)錢包。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解移動支付的基本概念；掌握移動支付系統(tǒng)的的功能、分類和四種移動支付運(yùn)營系統(tǒng)；了解移動支付中遠(yuǎn)距離支付和近距離支付技術(shù)；認(rèn)知移動支付的安全問題及技術(shù)保障；掌握招商銀行手機(jī)銀行的申請和支付操作；掌握微信支付和手機(jī)錢包的支付流程和安全。

項(xiàng)目五：電話支付，具體包括四個學(xué)習(xí)任務(wù)：銀行電話支付系統(tǒng)、銀行電話支付的流程、銀行電話支付的安全、中國工商銀行電話支付的基本流程。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解電話支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、功能、分類；掌握電話支付系統(tǒng)的支付流程；了解電話支付系統(tǒng)的安全保障。了解中國工商銀行電話支付的基本流程。

項(xiàng)目六：自助銀行支付系統(tǒng)，具體包括四個學(xué)習(xí)任務(wù)：自助銀行支付系統(tǒng)、ATM系統(tǒng)的交易、POS系統(tǒng)的交易、指紋銀行。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：了解自助銀行支付系統(tǒng)的基本構(gòu)成、功能、分類；掌握ATM系統(tǒng)、POS系統(tǒng)交易流程、安全問題、安全技術(shù)；掌握外掛式指紋銀行、內(nèi)嵌式指紋銀行流程、安全技術(shù)保障。

項(xiàng)目七：網(wǎng)上金融，具體包括二個學(xué)習(xí)任務(wù)：網(wǎng)上證?、蜕媳ｋU。擬實(shí)現(xiàn)的教學(xué)目標(biāo)：掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險概念，了解功能；掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險組成；了解網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險存在的安全問題、安全保障技術(shù)；了解網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險的流程；掌握網(wǎng)上證券與網(wǎng)上保險的實(shí)例操作過程。

3.以能力訓(xùn)練為核心設(shè)計(jì)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目

為鞏固和加強(qiáng)所學(xué)專業(yè)理論知識，培養(yǎng)學(xué)生動手操作能力和綜合運(yùn)用知識能力，結(jié)合職業(yè)學(xué)校學(xué)生的學(xué)情和社會發(fā)展需求，將教育教學(xué)資源有效地整合在一起，提煉電子商務(wù)支付實(shí)訓(xùn)中技能的一些共性之處，從實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目選取的原則與策略、實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目框架的設(shè)計(jì)和項(xiàng)目教學(xué)法等方面進(jìn)行了摸索，開發(fā)適合學(xué)生的訓(xùn)練項(xiàng)目。具體包括網(wǎng)上支付的基本流程、電子商務(wù)支付的概念、網(wǎng)上銀行支付新手上路、企業(yè)網(wǎng)上銀行的支付流程、使用支付寶余額進(jìn)行網(wǎng)上支付、使用快錢完成網(wǎng)上支付、網(wǎng)上注冊手機(jī)銀行、興業(yè)銀行手機(jī)銀行的申請辦法和服務(wù)功能、撥打四家銀行電話銀行、操練網(wǎng)站下單方式的電話銀行支付、用銀行卡到商場進(jìn)行POS刷卡購物、ATM機(jī)存款取款操作、申銀萬國網(wǎng)上證券新手體驗(yàn)、平安網(wǎng)上保險體驗(yàn)等十四個實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目。

在實(shí)訓(xùn)設(shè)計(jì)中突出體現(xiàn)項(xiàng)目的實(shí)用性和可實(shí)施性，還要注重知識結(jié)構(gòu)的完整性和全面性，以及學(xué)生職業(yè)關(guān)鍵能力的培養(yǎng)。比如：撥打四家銀行電話銀行，實(shí)訓(xùn)內(nèi)容是到柜臺辦理（以工商銀行為例）銀行卡，然后撥打95588申請開通電話銀行，了解中國工商銀行電話銀行為您提供哪些服務(wù)，同時登錄中國工商銀行網(wǎng)站，了解中國工商銀行電話銀行的功能、流程、安全措施。通過這些實(shí)訓(xùn)學(xué)生學(xué)會了解電話銀行進(jìn)行的功能和支付流程。培養(yǎng)學(xué)生的動手操作能力和解決實(shí)際問題的能力，提升學(xué)生的專業(yè)素養(yǎng)。

4.以培養(yǎng)職業(yè)能力設(shè)計(jì)教學(xué)方法

在課程教學(xué)中，打破傳統(tǒng)學(xué)科課程以知識傳授為主要特征的教學(xué)模式，轉(zhuǎn)變?yōu)橐匀蝿?wù)驅(qū)動為核心的項(xiàng)目課程教學(xué)模式，強(qiáng)調(diào)以學(xué)生為主體，教師為主導(dǎo)，強(qiáng)調(diào)學(xué)生的自主學(xué)習(xí)、合作學(xué)習(xí)和探究學(xué)習(xí)。以“電子商務(wù)支付方式的工作流程――支付過程中產(chǎn)生的安全問題――支付安全技術(shù)保障”這個過程組織和安排教學(xué)內(nèi)容，通過把學(xué)習(xí)過程分解為一個個具體的工作任務(wù)，設(shè)計(jì)出一個個任務(wù)教學(xué)方案，讓學(xué)生在完成具體支付工作任務(wù)的過程中，學(xué)會和掌握相關(guān)理論知識以及相關(guān)操作技能。達(dá)到理論知識指導(dǎo)實(shí)踐操作，技能水平得到不斷提高，同時，通過熟練的實(shí)踐操作又反過來促進(jìn)學(xué)生對支付理論更深層次理解，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐的深度融合。

根據(jù)課程的特點(diǎn)，將情境模擬、角色扮演、案例教學(xué)等形式多樣的教學(xué)方法融入到教學(xué)工程中，改變傳統(tǒng)教學(xué)中的被動學(xué)習(xí)以及課堂氣氛沉悶的局面，充分調(diào)動學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性和積極性，同時培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)能力、方法能力和社會能力。比如在項(xiàng)目二網(wǎng)上銀行支付的課程教學(xué)中，將學(xué)習(xí)情境模擬為網(wǎng)上支付環(huán)境，以角色扮演法組織教學(xué)，將學(xué)生進(jìn)行分組，各組同學(xué)分別扮演銀行角色、商家角色、買家角色，通過商家和買家分別到銀行平臺辦理注冊銀行、開通網(wǎng)上銀行、利用網(wǎng)上銀行支付等業(yè)務(wù)，讓學(xué)生理解和掌握網(wǎng)上銀行支付的工作流程和安全保障，同時培養(yǎng)學(xué)生協(xié)作能力和團(tuán)隊(duì)精神，并且養(yǎng)成良好的職業(yè)習(xí)慣；比如在項(xiàng)目四移動支付項(xiàng)目中，以案例教學(xué)法引入目前在微信支付中存在安全問題，引導(dǎo)學(xué)生積極參與討論，了解在微信支付中存在的安全隱患，掌握防范這些安全隱患的方法，達(dá)到學(xué)以致用的作用。

5.以過程考核為主設(shè)計(jì)評價方式

改革傳統(tǒng)考核模式，對學(xué)生的能力訓(xùn)練過程進(jìn)行精心設(shè)計(jì)，在課程考核中將技能考核與綜合素質(zhì)考核相結(jié)合，從知識與能力、過程與方法、情感態(tài)度與價值觀幾方面進(jìn)行評價；將教師測評與學(xué)生自評、互評相結(jié)合，融入企業(yè)參與評價，形成多元評價方式；將過程評價和總結(jié)評價相結(jié)合，過程評價分為課堂評價和平時項(xiàng)目訓(xùn)練評價兩部分，其中課程評價主要通過每一次課的考勤和課堂提問、師生互動進(jìn)行考察，以此培養(yǎng)和考核學(xué)生的時間觀念和溝通能力；平時實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目以現(xiàn)場練習(xí)、角色扮演、情景模擬、項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)等多種方式相結(jié)合的綜合性考核方式，督促學(xué)生身體力行；總結(jié)評價包括知識考核和實(shí)操考核，考核注重綜合性、實(shí)踐性和開放性，在課程結(jié)束時通過期末考核的方式進(jìn)行，其中過程考核成績占70%，總結(jié)評價考核成績占30%。

四、課程實(shí)施的配套條件

1.實(shí)訓(xùn)條件

根據(jù)課程的教學(xué)特點(diǎn)，學(xué)生要掌握支付的流程，必須要進(jìn)行網(wǎng)上購物并支付，為保住教學(xué)的順利實(shí)施，實(shí)訓(xùn)環(huán)境上必須是能提供上網(wǎng)的多媒體計(jì)算機(jī)實(shí)訓(xùn)室，并且配套有虛擬仿真實(shí)訓(xùn)平臺進(jìn)行實(shí)訓(xùn)教學(xué)，在教學(xué)過程中借助虛擬仿真實(shí)訓(xùn)平臺，學(xué)生可以進(jìn)行模擬購物和支付流程的操作，加強(qiáng)學(xué)生的模擬操作能力；同時通過網(wǎng)上銀行的申請，登錄淘寶網(wǎng)等購物網(wǎng)站，進(jìn)行網(wǎng)上銀行、支付寶實(shí)際支付操作能力的培養(yǎng)，加深對電子商務(wù)交易方式、支付方式理論知識的理解，又增強(qiáng)了學(xué)生對實(shí)際支付能力的培養(yǎng)。

2.師資條件

由于《電子商務(wù)支付與安全》課程是理論與實(shí)踐相融合的科目，是一個將支付領(lǐng)域的知識進(jìn)行分析和實(shí)際支付操作的過程，所以在教學(xué)中，教師必須具備支付的相關(guān)理論知識，并且能將理論知識很好的融入到實(shí)訓(xùn)當(dāng)中的能力。因此，對擔(dān)任該門課程的師資提出了更高的要求，教師應(yīng)具有雙師素質(zhì)，有豐富的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，同時又具備一定的對電子商務(wù)支付與安全的分析能力和實(shí)際支付操作的能力。

五、結(jié)束語

《電子商務(wù)支付與安全》是一門實(shí)用性和操作性很強(qiáng)的課程，必須充分依據(jù)專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)，對課程的整體能力訓(xùn)練項(xiàng)目進(jìn)行設(shè)計(jì)，細(xì)化任務(wù)單元能力訓(xùn)練項(xiàng)目，并且在實(shí)際教學(xué)過程中，應(yīng)該以學(xué)生為主體和教師為主導(dǎo)，培養(yǎng)和提高學(xué)生的動手能力，從而實(shí)現(xiàn)教學(xué)和人才培養(yǎng)目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1]張超，孫颯.對于改革《電子商務(wù)結(jié)算與支付》課程教學(xué)的思考.學(xué)理論，2012（23）：243-244.

[2]楊琦峰，沈鑫，宋平.論《電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融》精品課程建設(shè)――基于研究型教學(xué)模式[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2012（07）：102-106.

篇（6）

中圖分類號：F59文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673－291X（2009）02－0176－02

2007年，我國接待入境過夜旅游人數(shù)達(dá)5 472萬人次，旅游外匯收入達(dá)419億美元，成為全球第四大入境旅游接待國；國內(nèi)旅游達(dá)16.1億人次；出境旅游達(dá)4 095萬人次,居亞洲第一位，旅游業(yè)總收入達(dá)到1 540億美元。有關(guān)專家預(yù)測，到2015年，中國入境過夜旅游人數(shù)可達(dá)1億人次，國內(nèi)旅游達(dá)28億人次，出境旅游約1億人次，游客總量約30億人次。旅游業(yè)增加值可達(dá)2 820億美元，占服務(wù)業(yè)增加值的11%、國內(nèi)生產(chǎn)總值的4.8%。基于對中國旅游業(yè)的預(yù)期，聯(lián)合國世界旅游組織（UNWTO）預(yù)測，2015年，中國將成為全球第一大入境旅游接待國、第四大出境旅游客源國。旅游電子商務(wù)作為旅游業(yè)和信息化相結(jié)合的模式之一，也得到了飛速發(fā)展。

一、我國旅游電子商務(wù)與電子支付概述

1.1 旅游電子商務(wù)

廣義的電子商務(wù)一般是指使用各種電子工具從事商務(wù)或活動。這些工具包括從初級的電報、電話、廣播、電視、傳真到計(jì)算機(jī)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，到NII（國家信息基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)－信息高速公路）、GII（全球信息基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)）和Internet等現(xiàn)代系統(tǒng)；而商務(wù)活動是從泛商品（實(shí)物與非實(shí)物，商品與非商品化的生產(chǎn)要素等等）的需求活動到泛商品的合理、合法的消費(fèi)除去典型的生產(chǎn)過程后的所有活動。旅游電子商務(wù)旅游實(shí)際上是旅游經(jīng)營在網(wǎng)上詢價、報價、預(yù)訂、支付、配送（服務(wù)）等等一系列商務(wù)活動的過程。

旅游業(yè)是信息密集型和信息依托性產(chǎn)業(yè)，這一特點(diǎn)決定了信息技術(shù)與旅游業(yè)之間的深層次互動關(guān)系，作為兩者結(jié)合產(chǎn)物的旅游電子商務(wù)已經(jīng)并將繼續(xù)顯現(xiàn)出充分的活力和廣闊的發(fā)展空間。

目前，我國旅游電子商務(wù)市場競爭格局基本呈現(xiàn)四大陣營：攜程作為第一陣營依然處于領(lǐng)先者地位；芒果網(wǎng)以強(qiáng)大的旅游資源整合優(yōu)勢、資金優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢以及國資委支持的優(yōu)勢，作為強(qiáng)大的挑戰(zhàn)者進(jìn)入市場，已經(jīng)形成僅次于攜程網(wǎng)的市場地位，與e龍和傲游網(wǎng)等為市場的第二陣營；以旅游搜索引擎為創(chuàng)新運(yùn)作模式的“去哪兒”比較搜索網(wǎng)站仍處于盈利模式的探索期，位于第三陣營；訂房為主或是訂票為主的旅游預(yù)訂網(wǎng)站，以差異化產(chǎn)品為特點(diǎn)存在于旅游預(yù)訂市場，作為市場第四陣營，處于補(bǔ)缺者地位。

2007年，我國旅游電子商務(wù)市場規(guī)模達(dá)到22.5億元人民幣，較2006年增長65.4%。預(yù)計(jì)2008年受奧運(yùn)因素強(qiáng)有力推動，中國與更多國家之家旅游市場開放因素的推動，以及中國本地商旅、私人旅行市場發(fā)展影響，該市場規(guī)模將達(dá)38.4億元，增長率達(dá)70.7%。然而，目前我國旅游電子商務(wù)發(fā)展還是比較緩慢的。以2007年為例，旅游電子商務(wù)營收只占旅游業(yè)總營收的0.2%左右，而在歐美發(fā)達(dá)國家，這個數(shù)字往往在30%以上。

自我國旅游電子商務(wù)兩大巨頭攜程和e龍分別于2003年和2004年在納斯達(dá)克成功上市后，我國旅游電子商務(wù)市場的巨大潛在市場受到了國際和國內(nèi)資本的關(guān)注。從2005年開始，在國際、國內(nèi)大量資金支持下，各類旅游電子商務(wù)服務(wù)商紛紛通過新設(shè)或者收購的方式創(chuàng)立，爭奪我國旅游電子商務(wù)服務(wù)市場，迅速填補(bǔ)了我國旅游電子商務(wù)服務(wù)的空白細(xì)分市場，加速提高了我國旅游電子商務(wù)的服務(wù)水平。我國旅游電子商務(wù)正在迅速發(fā)展中。

1.2 電子支付

電子支付（electronic payment）是指以電子計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)為手段，將負(fù)載有特定信息的電子數(shù)據(jù)取代傳統(tǒng)的支付工具用于資金流轉(zhuǎn)，并具有實(shí)時支付效力的一種支付方式。信用卡、借記卡、手機(jī)、網(wǎng)上銀行、支付寶等都屬于電子支付的范疇。2007年我國電子支付市場全年交易額實(shí)現(xiàn)了100%的增長，突破1 000億元大關(guān)，并預(yù)計(jì)2008年仍將保持100%以上的增長。到2007年末，使用阿里巴巴集團(tuán)旗下電子支付平臺“支付寶”的用戶已經(jīng)超過6 000萬，日交易總額超過2.7億元，日交易筆數(shù)超過130萬筆。中國移動也開始試水電子支付，用戶網(wǎng)上購物使用移動的小額支付平臺，在購物后直接扣除用戶手機(jī)話費(fèi)。與此同時，網(wǎng)上銀行也開始成為電子支付的重要方式之一，個人網(wǎng)銀2007年的交易額增幅高達(dá)284.6%，成為電子支付中最為搶眼的一支力量。目前，幾乎所有的銀行都開設(shè)了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助用戶通過互聯(lián)網(wǎng)購物及繳費(fèi)，足不出戶就可以完成整個購買流程。

從技術(shù)角度上看，電子支付包括“在線支付”和“離線支付”兩種方式。信用卡、借記卡、網(wǎng)上銀行支付等等支付方式由于需要實(shí)時與銀行通信，所以被稱為“在線支付”；而手機(jī)支付、校園中廣泛使用的一卡通以及公交卡等等，因?yàn)椴捎妙A(yù)存款方式，并不需要與銀行賬號相連，因此稱為“離線支付”。我們在旅游電子商務(wù)中應(yīng)用的往往是在線支付方式。

二、電子支付在旅游電子商務(wù)中的應(yīng)用現(xiàn)狀

國際旅游組織（WTO）的一份藍(lán)皮書《E-Business for Tourism》中提到：旅游和電子商務(wù)是天生的伙伴。在過去幾年的相關(guān)文獻(xiàn)中，有些研究者也認(rèn)為旅游電子商務(wù)不涉及到其他電子商務(wù)類型中較為頭痛的物流配送問題，并且對于支付、信用等重要方面的需求也沒有零售業(yè)電子商務(wù)活動那么高。在傳統(tǒng)旅游業(yè)中，支付方式往往是通過前臺支付來完成的，剛剛開始起步的旅游電子商務(wù)自然也往往采用這種方式。

然而，2006年10月26日年電子客票全面推行后，旅游消費(fèi)者的消費(fèi)方式和消費(fèi)觀念開始微妙轉(zhuǎn)變，促使旅游電子商務(wù)企業(yè)也開始積極考慮應(yīng)對方案。在旅游電子商務(wù)中，電子支付的需求是不斷擴(kuò)大的。隨著電子客票的推行，越來越多的旅客會從“電話訂票，送票付款”的傳統(tǒng)方式，過渡到“網(wǎng)上支付，實(shí)時出票”的全數(shù)字化方式。在酒店預(yù)訂方面，盡管旅游者大多在前臺付款，而在旅游高峰期，多數(shù)酒店都要求旅游者有信用卡擔(dān)?；蚋额A(yù)訂金，由此產(chǎn)生了電子支付的需求。與此同時，全國廣泛推行的“交通一卡通”以及某些旅游景點(diǎn)推出的基于信息化技術(shù)的卡式門票或者數(shù)字門票，以及電子支付方式的多樣化以及迅速普及，也對旅游電子商務(wù)活動中對電子支付的需求產(chǎn)生了一定的推動作用。

目前，我國較大的旅游電子商務(wù)網(wǎng)站攜程和e龍，目前，只接受信用卡支付或擔(dān)保。但是信用卡在我國并不普及。究其原因，可能是這些網(wǎng)站定位于較高端的商務(wù)旅游者，同時，傳統(tǒng)支付方式的替代性較強(qiáng)，對電子支付的依賴程度不大。時下，網(wǎng)站用戶使用電子支付的比例不高。不久前e龍進(jìn)行的一次調(diào)查顯示，沒有在線支付經(jīng)歷的會員達(dá)到74%，其中35%拒絕嘗試這種新的支付手段。而占絕大多數(shù)的中小型旅游電子商務(wù)企業(yè)，往往不提供電子支付方式。

除此之外，在支付額度方面，機(jī)票、旅游產(chǎn)品涉及的金額普遍較高。按照2005年10月30日央行出臺的《電子支付指引（第一號）》規(guī)定，除非采用數(shù)字證書或電子簽名，網(wǎng)上支付單筆不超過1 000元，每日累積不超過5 000元。這就意味著一張售價在1 000元以上的機(jī)票至少要支付兩次才能成功，高于5 000元的國際機(jī)票則難以在網(wǎng)上支付。

旅游電子商務(wù)的發(fā)展似乎有些跟不上電子支付的發(fā)展了。

三、旅游電子商務(wù)活動中發(fā)展電子支付方式的對策

游客的旅游過程一般包括旅游前決策過程、出行旅游過程、旅游后行為等三個主要過程。旅游前決策過程會經(jīng)歷確認(rèn)旅游需要、收集旅游信息、評價旅游方案、做出旅游決策等四個階段；出行旅游過程是散客旅游者從居住地出發(fā)進(jìn)行旅游最后回到居住地的過程，這個過程涉及到旅游者吃、住、行、游、購、娛等基本旅游要素；旅游后行為是散客旅游者在旅游后體會到某種程度的滿意或不滿意，會尋求能證明旅游產(chǎn)品價值高（或低）的信息或采取的行動。對于旅游電子商務(wù)企業(yè)來說，旅游者進(jìn)行支付的時機(jī)是旅游前決策過程之后、出行旅游過程之前，即是旅游者在旅游電子商務(wù)網(wǎng)站的幫助下做出了旅游決策之后及實(shí)際出發(fā)進(jìn)行旅游活動之前。在這一時刻，“趁熱打鐵”式地提供電子支付接口，對商家與用戶都是有好處的。

基于目前旅游電子商務(wù)中電子支付的現(xiàn)狀，本文提出以下對策：

1.加速信用體系建設(shè)

旅游產(chǎn)品往往不能夠直觀地通過互聯(lián)網(wǎng)展示，因此旅游電子商務(wù)企業(yè)的信用問題就開始凸顯出來。因此，完善旅游電子商務(wù)企業(yè)信用查詢系統(tǒng)，建立中小企業(yè)基本信用制度，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系等，通過構(gòu)建旅游電子商務(wù)市場信用，促進(jìn)電子支付發(fā)展。

2.采用多樣化的電子支付手段

網(wǎng)上銀行、銀行卡、信用卡、手機(jī)支付等等已經(jīng)是相當(dāng)成熟的技術(shù)，旅游電子商務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)與相關(guān)金融服務(wù)提供機(jī)構(gòu)廣泛聯(lián)系，為旅游者提供多種選擇，促使旅游者選擇電子支付方式。

3.與第三方電子支付平臺合作

大多數(shù)中小型旅游電子商務(wù)企業(yè)往往沒有足夠的資金及資源建立自己的電子支付平臺。而市場上已經(jīng)出現(xiàn)了很多較成熟的第三方支付平臺，例如，支付寶、貝寶、快錢、易網(wǎng)通等等。通過與這些第三方電子支付平臺的合作，利用現(xiàn)有資源發(fā)展電子商務(wù)，未嘗不是一條可行之路。

4.適當(dāng)采用離線支付方式

對于酒店、旅游景點(diǎn)景區(qū)來說，可以考慮適當(dāng)采用這種技術(shù)。旅游者在開始旅游活動前先對門卡或者門票充值，在接下來的旅游活動中都可以使用這張卡票進(jìn)行支付。這種便捷的支付方式對提高顧客忠誠度有一定幫助。

四、小結(jié)與展望

旅游電子商務(wù)活動中的電子支付的成功取決于兩個方面：一是信用體系的建立，即通過商家信用認(rèn)證、信用憑證上傳、支付信用度累計(jì)和用戶監(jiān)督（評價）相結(jié)合的辦法，盡可能確保商戶的誠信和信息的真實(shí)；二是引入誠信支付工具，確保用戶在享受到服務(wù)后再正式支付費(fèi)用，進(jìn)一步減少旅游者交易風(fēng)險。這種模式建立后，旅游活動的吃、住、行、游、購、娛都將可以在此模式之上發(fā)展，從而讓旅游活動更加方便和安全。

參考文獻(xiàn)：

篇（7）

百家爭鳴亟待監(jiān)管

7月下旬，在業(yè)界翹首期盼央行發(fā)放電子支付的牌照之際，由中國社會科學(xué)院金融研究所支付清算研究中心等單位主辦的“2006中國電子支付高層論壇”吸引了所有從事電子支付業(yè)務(wù)的銀行和公司關(guān)注。

首信易支付、云網(wǎng)、環(huán)訊IPS、騰訊財付通等第三方支付的爭相登臺、各家銀行負(fù)責(zé)人的集體亮相，一切都在暗示著：電子支付已經(jīng)成為必爭之地。

“其實(shí)中國的電子商務(wù)剛剛起步，所以電子支付市場也沒有大家猜想的那樣成熟，但電子支付是一種趨勢?！币晃粎你y行代表這樣告訴記者。

中國社會科學(xué)院金融研究所副所長、支付清算研究中心副理事長王國剛表示，由于人們對電子支付的了解不夠，電子支付在中國整個金融的發(fā)展過程中還不能有效地展開其功能。而實(shí)際上，作為金融方面的重要載體，電子支付可以有效地降低交易成本，便利各類機(jī)構(gòu)客戶和個人客戶的交易性。

在國內(nèi)，較早經(jīng)營電子支付的是兩家具有金融背景、熟悉銀行支付業(yè)務(wù)的公司，“北首信，南環(huán)訊”指的就是北京的首信易支付和上海的環(huán)訊IPS兩家公司?！霸缙诘闹Ц豆局饕际菑氖翨2B業(yè)務(wù)，資金流都在銀行，所以問題不大。但是，現(xiàn)在各種支付平臺都有人做，線上線下、座機(jī)手機(jī)各種方式都有，是真是假讓人無從選擇?！北本┠炒髮W(xué)電子商務(wù)學(xué)院副教授在會場向記者表達(dá)了他的個人看法。

據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，信息產(chǎn)業(yè)部通過審查已經(jīng)批準(zhǔn)了19家電子商務(wù)認(rèn)證機(jī)構(gòu)，分布在全國14個省市自治區(qū)。去年年底電子認(rèn)證牌照達(dá)到260多萬張，預(yù)計(jì)今年年底會超過300萬張。而據(jù)粗略估計(jì)，目前我國提供網(wǎng)上第三方支付服務(wù)的機(jī)構(gòu)已經(jīng)超過50家。

針對支付寶、貝寶等國內(nèi)50多家支付機(jī)構(gòu)，社科院金融所不久前在《現(xiàn)代電子支付與中國經(jīng)濟(jì)》報告中警示───此類機(jī)構(gòu)從事資金吸儲并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動性管理，則可能存在資金安全和支付的風(fēng)險。社科院金融所還認(rèn)為，第三方機(jī)構(gòu)開立支付結(jié)算賬戶，先代收買家款項(xiàng)，然后付款給賣家，這實(shí)際上已突破了現(xiàn)有的諸多特許經(jīng)營的限制，它們可能為非法轉(zhuǎn)移資金和套現(xiàn)提供便利，形成潛在的金融風(fēng)險。

交通銀行電子銀行部總經(jīng)理蘭福民認(rèn)為，規(guī)范、誠信和安全已經(jīng)成為互聯(lián)網(wǎng)迅猛發(fā)展中電子支付的瓶頸，所以加大對支付行業(yè)的監(jiān)管刻不容緩。

利弊均在難做取舍

《電子簽名法》和《電子支付指引》已經(jīng)實(shí)施近一年，其中包括“電子支付交易品種可能存在的全部風(fēng)險，包括該品種的操作風(fēng)險、未采取的安全措施、無法采取安全措施的安全漏洞等”、“客戶使用電子支付交易品種可能產(chǎn)生的風(fēng)險”、“爭議及差錯處理方式”等內(nèi)容，都關(guān)系到銀行服務(wù)業(yè)服務(wù)風(fēng)氣的整改。但是相關(guān)的條文還只是停留在紙面上，企業(yè)和消費(fèi)者的知情權(quán)、選擇權(quán)還沒有受到尊重。

那么，在享受電子支付特別是網(wǎng)上支付便捷性的同時，風(fēng)險由誰承擔(dān)？用戶應(yīng)該如何取舍呢？簡單看就是涉及電子支付的安全問題和銀行在支付過程扮演的角色問題。具體分析，焦點(diǎn)主要集中在支付安全的法律保障、風(fēng)險責(zé)任的承擔(dān)、網(wǎng)上支付服務(wù)的規(guī)范、電子貨幣的合法性、第三方支付平臺的合法性等多個方面。

安全首先關(guān)聯(lián)的就是銀行賬戶的保密性。據(jù)中國工商銀行業(yè)務(wù)電子銀行部業(yè)務(wù)推廣處的周永林介紹，中國工商銀行最早是采用密碼登錄賬號的方式，但是對企業(yè)客戶從登錄開始就使用數(shù)字認(rèn)證。2003年推出硬件數(shù)字證書U盾，今年8月10日還將推出一款新的安全產(chǎn)品“電子銀行口令卡”，用戶每次使用的時候就都是另外一個新的密碼。

“技術(shù)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和法律風(fēng)險有可能造成網(wǎng)絡(luò)銀行的信用危機(jī)和金融危機(jī)。因此，對網(wǎng)上銀行應(yīng)該有法律主體的確認(rèn)，承不承認(rèn)法律的主體是機(jī)構(gòu)的主體和商業(yè)的主體，是不是應(yīng)該作為銀行的主體監(jiān)管，是迫切需要明確的問題?！敝袊y行業(yè)監(jiān)督管理委員會業(yè)務(wù)創(chuàng)新與協(xié)調(diào)監(jiān)管部主任李伏安認(rèn)為，電子銀行發(fā)展的起始是無形的支付行為，網(wǎng)上支付是當(dāng)前電子銀行發(fā)展的最大難題。

云網(wǎng)總裁朱子剛則表示，支付安全代表著國家金融的安全，在電子支付發(fā)展的初期需要政府的認(rèn)可、行業(yè)的自律以及與其他行業(yè)的互動和帶動，最重要的消費(fèi)者、企業(yè)或個人作為買方付款方的接受才是核心。朱子剛把安全分為四個層次，最基礎(chǔ)的層次是運(yùn)營安全，包括組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部的管理、企業(yè)所代表的特征和利益體方面，支撐了運(yùn)營安全的基礎(chǔ)。

“其實(shí)電子支付的安全可以簡單地概括為兩個方面：一個是支付的安全保障，包括技術(shù)和體制；第二個是用戶對于電子支付的信心?！币晃粡氖裸y行電子支付系統(tǒng)研發(fā)的負(fù)責(zé)人這樣告訴記者。

誠信已成關(guān)鍵

提及電子商務(wù)的建設(shè)和電子支付環(huán)節(jié)的運(yùn)作，避不開的大問題就是“誠信”，這似乎已經(jīng)成為中國電子支付領(lǐng)域的永恒話題?？傆幸徊糠謱＜艺境鰜碇肛?zé)社會缺乏誠信，致使電子商務(wù)在國內(nèi)發(fā)展一直存在很大的障礙。但是這種誠信的對象長期以來都鎖定于普通用戶，難道只有普通用戶缺乏誠信嗎？

由于電子商務(wù)目前主要通過網(wǎng)絡(luò)完成，網(wǎng)上交易和支付就可能出現(xiàn)某一方不守信用的現(xiàn)象。值得慶幸的是，隨著技術(shù)的發(fā)展，支付平臺已經(jīng)能夠盡量避免這方面的損失。但是越來越多的支付廠商加入電子支付的“游戲”，如果有誰作弊怎么辦？只有大家遵從一個規(guī)范，產(chǎn)業(yè)才能進(jìn)行。在眾多行業(yè)涉足電子支付的時候，“支付平臺誠信也是關(guān)鍵”。

在管理制度上，包括商家的信用度、用戶的保存機(jī)制、日常的處理和業(yè)務(wù)流程的監(jiān)管，圍繞前三項(xiàng)最重要的事情是底層和業(yè)務(wù)流程的監(jiān)管。通過推出一系列的規(guī)章制度保證交易的流程，在交易中如果有問題可以隨時有系統(tǒng)的告急。在內(nèi)部有對所有信息的權(quán)限加密，防止內(nèi)部、外部信息的破譯或者是泄露。

同時，交易一定離不開商家，對商家的信用度有一個完整的評級，確保商家的信譽(yù)好，也確保用戶能夠得到放心滿意的服務(wù)。因此，不斷地對商家和用戶進(jìn)行評級，支付公司不僅是交易的中間體，也同時承擔(dān)信譽(yù)保證的責(zé)任，要對雙方交易的流程有一定的實(shí)時的監(jiān)控。

“最大的安全隱患是一些看準(zhǔn)了支付行當(dāng)，但是又沒有強(qiáng)大實(shí)力公司的介入。他們可能對電子支付有種不安，不把它作為長期的業(yè)務(wù)進(jìn)行經(jīng)營，這樣對行業(yè)用戶和客戶會產(chǎn)生很大的危機(jī)?！?廣州易卡總經(jīng)理閔銳認(rèn)為，電子支付要長期運(yùn)營，需要銀行對整個交易的資金進(jìn)行流程的監(jiān)控，并且讓銀行介入到信用控制中，通過各方面多層保護(hù)，來保障交易的安全性。

在國家相關(guān)部門尚未有效行動之前，行業(yè)自律也是保持第三方支付平臺信守規(guī)則的一種方式。于是，為了推動電子支付產(chǎn)業(yè)快速、規(guī)范地發(fā)展，此次參會企業(yè)討論了《中國電子支付行業(yè)自律倡議書》，呼吁相關(guān)各方攜起手來，加強(qiáng)自律，依法經(jīng)營，提高行業(yè)信譽(yù)，改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，共同營造公平、規(guī)范的市場環(huán)境，將持續(xù)改善支付服務(wù)的方式與質(zhì)量、安全運(yùn)行、謹(jǐn)慎運(yùn)營、客戶至上，作為基本原則。

同時為了確保用戶和商戶資金的安全，維護(hù)電子支付交易參與者的合法權(quán)益，防范支付風(fēng)險，根據(jù)第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀，結(jié)合主要第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，首信易支付、云網(wǎng)、騰訊財付通等企業(yè)發(fā)起單位發(fā)起了《第三方電子支付服務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)營管理規(guī)范建議（草案）》。

長遠(yuǎn)方向是融合

雖然電子支付在國內(nèi)還存在很多問題，但不斷向前發(fā)展的趨勢是不可阻擋的，所以關(guān)于電子支付的發(fā)展方向也成為與會嘉賓和電子商務(wù)人士積極討論的一個問題。

在各家第三方支付公司推出適用于不同人群領(lǐng)域的支付平臺時，融合是談?wù)撦^多的趨勢之一。究竟如何融合呢？可以預(yù)測的方向是，網(wǎng)上支付和移動支付的融合。這種跨媒介的合作，可以提高用戶覆蓋面，滿足更多種類的支付需求。另外，網(wǎng)上支付和卡機(jī)支付的合作是一種跨渠道的合作，能夠滿足線上、線下不同的購買需求，能夠滿足日益增長的電子支付的要求。

當(dāng)然電話支付在國內(nèi)仍然具有巨大商機(jī)，特別是在小額支付方面。久通科技副總經(jīng)理蘇海介紹，電話小額支付服務(wù)一經(jīng)推出，即受到廣大互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)企業(yè)和網(wǎng)民的青睞，尤其在網(wǎng)站小額產(chǎn)品支付方面具有突出優(yōu)勢。同時，靈活的全網(wǎng)結(jié)算方式、利潤分配方式，也是其受到廣大互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)企業(yè)歡迎的主要原因。

作為擁有國內(nèi)最大網(wǎng)絡(luò)社區(qū)資源的騰訊財付通總經(jīng)理劉穎麒認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)將越來越普及，最后融入生活環(huán)境中。在此背景下，用戶在線消費(fèi)和在線支付的需求越來越明確，基于企業(yè)和個人電子商務(wù)發(fā)展的契機(jī)已經(jīng)出現(xiàn)。“我們期望打造‘一站式’在線支付的形式，以更好地發(fā)展在線電子支付。要對用戶的需求進(jìn)行深度的研究和關(guān)注，對支付服務(wù)的體驗(yàn)要不斷地有所改善，還應(yīng)當(dāng)建立一個開放、合作、共同發(fā)展的模式去推動電子商務(wù)與電子支付的發(fā)展。 ”

“移動支付模式可以和一種安全的技術(shù)相結(jié)合，例如生物技術(shù)和動態(tài)密碼身份認(rèn)證，各自的結(jié)合滿足了用戶對安全的需求，向多元化的支付方向發(fā)展。”上海環(huán)迅電子商務(wù)有限公司總經(jīng)理欒毓敏告訴記者說，其實(shí)多元化的發(fā)展趨勢更加符合電子支付市場的壯大和成熟，因?yàn)槟壳爸袊闹Ц妒袌鼋唤o任何一家支付公司都不可能全部包攬。所以需要細(xì)分市場，對產(chǎn)品進(jìn)行定位，要深入了解目標(biāo)用戶的需求，進(jìn)而不斷地改進(jìn)和完善自己的產(chǎn)品。

“現(xiàn)在最重要的是大家先把各自的產(chǎn)品做好，共同去贏取‘用戶的信任’，共同努力去營建整體的市場環(huán)境?！鄙虾－h(huán)迅欒毓敏的倡議也許正是廣大用戶所期望的一種態(tài)度，這樣國內(nèi)的電子支付乃至電子商務(wù)才能走得更遠(yuǎn)。

鏈接：國內(nèi)主要支付模式

充值卡支付：其優(yōu)勢是直接、實(shí)在，用戶用錢直接購買實(shí)物，用戶容易接受；但弊端是卡主要通過網(wǎng)吧或門市銷售，用戶群體有限，而且渠道建設(shè)周期長、成本高。

銀行/郵政匯款支付：其優(yōu)勢是渠道成本幾乎為零，任何用戶均可采用；缺點(diǎn)是對最終用戶極其繁瑣、不便，且用戶不能立即使用，而商家對于核對匯款及用戶返回支付卡也需要人力支持。

網(wǎng)上銀行：其優(yōu)勢是快捷、方便，費(fèi)用實(shí)時劃扣，基本不存在壞賬風(fēng)險，支付成本也較為低廉；但其最大問題是支付過程不能保證百分百安全，大多數(shù)銀行使用網(wǎng)絡(luò)支付需要用戶到柜臺辦理申請手續(xù)，因此用戶普及程度較低。

第三方支付：比如慧聰?shù)摹百I賣通”、淘寶的“支付寶”。作為第三方支付平臺解決了銀行無法解決的信用問題，這種服務(wù)消除了買賣雙方的擔(dān)憂，是得到市場認(rèn)可的安全模式。但基本只限于在其自己的網(wǎng)站上使用，沒有被推廣和普及。

電話支付：這是固定電話和小靈通用戶通過撥打當(dāng)?shù)芈曈嵵Ц稛峋€獲得電子賬號，然后憑電子賬號到相應(yīng)網(wǎng)站購買其收費(fèi)產(chǎn)品的支付方式。其特點(diǎn)是普及程度高、支付快捷方便、渠道建立快，非常適合互聯(lián)網(wǎng)小額產(chǎn)品的支付（每次支付一般在30元以下），但缺點(diǎn)是不適合大額產(chǎn)品支付。

觀點(diǎn)：第三方支付是否合格？

與2005年的“網(wǎng)上支付”主題略有不同，今年電子商務(wù)世界的大會把范圍擴(kuò)大到了“電子支付”。這也許和國家近期可能頒布的電子支付牌照有關(guān)，因?yàn)?006年出現(xiàn)的一些電話支付公司也在積極爭取這塊第三方支付的通行證。但是，經(jīng)歷了這些年的發(fā)展，國內(nèi)的第三方支付是否已經(jīng)合格了呢？

毋庸置疑，電子支付是電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈中不可或缺的重要環(huán)節(jié)，但是因?yàn)樵缙谖宕髧猩虡I(yè)銀行在電子銀行方面的建設(shè)步伐相對遲緩，第三方支付公司的崛起迅速填補(bǔ)了這一空白。隨著第三方支付平臺在整個電子商務(wù)，特別是B2C、C2C市場扮演越來越重要的角色，央行決定把他們定位為金融增值業(yè)務(wù)服務(wù)商。市場初期的不規(guī)范，加上缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)控和管理，目前第三方支付平臺其實(shí)還存在著不少問題，而這些問題可能會影響他們獲取最終的電子支付牌照，也可能與廣大電子商務(wù)用戶的切身利益直接掛鉤。

首先，第三方支付平臺吸納和存儲了大量的過流資金，形成資金的沉淀甚至挪作它用。據(jù)相關(guān)調(diào)研機(jī)構(gòu)估計(jì)，每天因資金過流而滯留于第三方平臺上的資金達(dá)到百萬元級別，全年可以累積數(shù)億賬戶資金。

因?yàn)槟壳皣椅磳Υ祟愘Y金強(qiáng)化管理，這些金額巨大的資金流可能在第三方支付平臺上保留近一周時間（阿里巴巴的支付寶平臺甚至更長）。作為資金的短暫管理者，是否能夠安全保管、是否會利用其他渠道“錢滾錢”？一旦處理不當(dāng)，后果不堪設(shè)想。首信、云網(wǎng)、環(huán)訊等業(yè)內(nèi)第三方支付公司的負(fù)責(zé)人都向記者表示，他們不存在資金的滯留和挪用，但不排除其他公司會出現(xiàn)此類情況。

其次，部分第三方支付公司參與資金結(jié)算業(yè)務(wù)。國家相關(guān)法律規(guī)定，結(jié)算業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，必須經(jīng)過銀監(jiān)會的批準(zhǔn)才能參與。在不合法但無具體法律條文指定為非法的“灰色地帶”，部分第三方支付公司已經(jīng)逾越了界限，突破了國家賦予商業(yè)銀行的特許經(jīng)營限制。

“某些支付平臺可能是和銀行一起合作的，所以銀行對于第三方支付公司涉足結(jié)算業(yè)務(wù)睜一只眼閉一只眼?！睋?jù)參會的一位金融專家稱，這種行為普通消費(fèi)者很難監(jiān)督，只能依賴國家監(jiān)管部門出臺相應(yīng)措施治理，或者支付平臺“潔身自好”。

第三，虛擬貨幣的混亂，影響了電子商務(wù)的有序進(jìn)行，普通網(wǎng)站推廣的電子貨幣有待國家法律明確。在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，虛擬貨幣已經(jīng)有多家涉及小額交易的網(wǎng)站自己推出，包括聯(lián)眾、百度、騰訊等公司。在支付寶、財付通等第三方支付平臺上，這些虛擬貨幣已經(jīng)被用戶普遍接受，甚至起到硬通貨的作用。

篇（8）

根據(jù)鐵路客票銷售和管理的相關(guān)要求，結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)交易的特點(diǎn)，本文從服務(wù)旅客、業(yè)務(wù)管理和系統(tǒng)監(jiān)控3個方面進(jìn)行需求分析。

1.1服務(wù)旅客需求

（1）在線售票服務(wù)需求。包括對購票旅客進(jìn)行實(shí)名購票管理，旅客可在12306網(wǎng)站在線辦理車票查詢、預(yù)訂、支付、退票、改簽以及訂單查詢業(yè)務(wù)，關(guān)鍵業(yè)務(wù)辦理成功后，鐵路提供通知和提醒服務(wù)，交易過程中確保用戶、車票和支付信息的安全。

（2）線下配套服務(wù)需求。包括旅客完成在線購票后，可在線下辦理互聯(lián)網(wǎng)購車票的退票、改簽、換票、檢票和驗(yàn)票業(yè)務(wù)。

1.2業(yè)務(wù)管理需求

包括互聯(lián)網(wǎng)售票涉及的票額、預(yù)售期、售票時間、席別、票種、車次、車站、實(shí)名證件類型、網(wǎng)站開放時間、業(yè)務(wù)辦理時限、允許購票張數(shù)、售票收入統(tǒng)計(jì)、旅客投訴受理、異常用戶處理等業(yè)務(wù)。

1.3系統(tǒng)監(jiān)控需求

包括對互聯(lián)網(wǎng)售票過程中涉及的軟硬件設(shè)備進(jìn)行資源利用、負(fù)載等運(yùn)行狀態(tài)的監(jiān)控，以及對互聯(lián)網(wǎng)售票處理速度、購票旅客行為、訂單狀態(tài)等進(jìn)行監(jiān)控，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行。

2鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)總體方案設(shè)計(jì)

2.1系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)

鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票相關(guān)的系統(tǒng)包括客票系統(tǒng)、12306網(wǎng)站、互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺、鐵路電子支付平臺以及站車無線交互平臺5部分。同時建立綜合監(jiān)控和安全保障平臺，對系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行提供基礎(chǔ)支撐。其中客票系統(tǒng)、電子支付平臺為正在運(yùn)行的既有生產(chǎn)系統(tǒng)，對其網(wǎng)絡(luò)和硬件進(jìn)行擴(kuò)容，以應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)帶來的新增負(fù)載；依托12306網(wǎng)站，構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺，對線上購票請求進(jìn)行前端處理后，按業(yè)務(wù)流程進(jìn)行接口和相關(guān)功能組件的流程編排，聯(lián)動客票系統(tǒng)和電子支付平臺，完成在線售票業(yè)務(wù)；借助現(xiàn)有線下售票網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)能力，對人工售票窗口、自助售檢票終端設(shè)備進(jìn)行電子客票的適應(yīng)性改造，提供線下配套服務(wù)，實(shí)現(xiàn)線上、線下的閉環(huán)服務(wù)鏈；依托站車無線交互平臺，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)售票信息在車載手持終端設(shè)備上的動態(tài)信息。

2.2系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)

鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)功能如圖2。圖2鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)網(wǎng)站客票系統(tǒng)電子支付平臺站車交互平臺綜合監(jiān)控平臺安全保障平臺用戶管理交易處理換票退票改簽支付退款對賬偏差處理電子票查驗(yàn)系統(tǒng)監(jiān)控業(yè)務(wù)監(jiān)控交易安全網(wǎng)絡(luò)安全邊界安全研究與開發(fā)第21卷第4期鐵路計(jì)算機(jī)應(yīng)用圖1鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)邏輯結(jié)構(gòu)12306網(wǎng)站鐵路電子支付平臺綜合監(jiān)控平臺站車無線交互平臺互聯(lián)網(wǎng)售票業(yè)務(wù)處理平臺客票系統(tǒng)接入前置客票系統(tǒng)（鐵道部）客票系統(tǒng)（鐵路局）客票系統(tǒng)（車站）安全保障平臺。

2.3鐵路電子客票設(shè)計(jì)

通過互聯(lián)網(wǎng)在線購買的車票，將全部以電子客票形式存儲。電子客票是以電子形式存儲的，借助RFID等信息存儲技術(shù)，將電子票信息與身份證、手機(jī)號等信息進(jìn)行關(guān)聯(lián)，依托多種售票渠道和支付手段，為旅客提供購票、支付、乘車、變更的全程電子化服務(wù)。按照其產(chǎn)生和使用過程分為正常車票、進(jìn)站已檢、出站已檢、已退票、已改簽、已制票6個狀態(tài)。電子客票產(chǎn)生后處于正常車票狀態(tài)，在鐵路規(guī)定范圍內(nèi)可辦理退票、改簽、進(jìn)站檢票和打印普通車票業(yè)務(wù)；電子客票辦理退票、改簽、打印普通車票和出站檢票業(yè)務(wù)后其生命周期結(jié)束。（1）互聯(lián)網(wǎng)售票網(wǎng)站：網(wǎng)站的服務(wù)對象為購票旅客，主要包括用戶管理和交易處理兩類功能。用戶管理包括用戶注冊、資料修改、密碼管理、登錄管理、聯(lián)系人管理等功能；交易處理包括車票查詢、車票預(yù)定（含單程、往返和聯(lián)程）、支付處理、在線退票、在線改簽、訂單查詢、短信通知、郵件通知等功能。（2）客票系統(tǒng)配套：客票系統(tǒng)提供站外代售點(diǎn)、站內(nèi)自助設(shè)備和人工窗口電子客票換票功能；在車站人工窗口提供網(wǎng)購電子客票的退票和改簽功能；在具備自動檢票閘機(jī)的車站，提供二代身份證直接刷閘進(jìn)出站功能；在系統(tǒng)出現(xiàn)故障的情況下，在車站提供電子客票的應(yīng)急換票、檢票功能；提供參數(shù)管理，實(shí)現(xiàn)對預(yù)售期、售票時間等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的動態(tài)管理。（3）鐵路電子支付平臺配套：鐵路電子支付平臺提供網(wǎng)銀在線支付、在線退款、線下退款、偏差處理和日常對賬等功能，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)和銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的統(tǒng)一對接，同時預(yù)留與第三方支付工具的接口功能。（4）站車無線交互平臺配套：站車無線交互平臺，提供向車載設(shè)備的實(shí)時推送電子客票信息，在列車手持移動終端提供電子客票查驗(yàn)功能。（5）綜合監(jiān)控平臺功能：通過系統(tǒng)監(jiān)控功能，實(shí)現(xiàn)對互聯(lián)網(wǎng)售票相關(guān)的服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)、存儲、安全平臺、數(shù)據(jù)庫、中間件提供狀態(tài)監(jiān)控功能，對故障設(shè)備或超載狀態(tài)提供聲音、圖像和短信多種報警手段；通過業(yè)務(wù)監(jiān)控功能實(shí)現(xiàn)對網(wǎng)站登錄人數(shù)、售票張數(shù)、壓單情況、支付情況進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)控。（6）安全保障平臺：提供網(wǎng)站交易安全、客票系統(tǒng)交易安全、電子支付安全、系統(tǒng)間邊界安全及網(wǎng)絡(luò)安全保障功能。

2.4系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)

在滿足業(yè)務(wù)需求的基本設(shè)計(jì)原則下，充分考慮鐵路客戶服務(wù)中心、客票系統(tǒng)、鐵路電子支付平臺、站車無線交互平臺等系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的安全連接問題。鐵路互聯(lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)由外部服務(wù)網(wǎng)、內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)、客票專網(wǎng)和站車無線網(wǎng)4部分構(gòu)成。（1）外部服務(wù)網(wǎng)?；ヂ?lián)網(wǎng)售票系統(tǒng)對外提供服務(wù)的邊界設(shè)備部署在外部服務(wù)網(wǎng)中，根據(jù)服務(wù)器功能不同，分別屬于不同的虛擬子網(wǎng)（VLAN），對外通過專線與互聯(lián)網(wǎng)、短信營運(yùn)商及銀行系統(tǒng)聯(lián)接，對內(nèi)通過安全平臺與內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)聯(lián)接。（2）內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)?；ヂ?lián)網(wǎng)售票交易處理平臺部署在內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)中，通過安全保障平臺連接至外部服務(wù)網(wǎng)和客票網(wǎng)。（3）客票專網(wǎng)?？推睂＞W(wǎng)采用分層拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)連接鐵道部、鐵路局和車站，通過安全保障平臺對外連接至內(nèi)部服務(wù)網(wǎng)、站車無線網(wǎng)。（4）站車無線網(wǎng)。通過具備單向數(shù)據(jù)流控制的安全防護(hù)措施，實(shí)現(xiàn)客票專網(wǎng)和移動運(yùn)營商的互聯(lián)，借助移動運(yùn)營商的無線網(wǎng)絡(luò)專用數(shù)據(jù)通道，實(shí)現(xiàn)電子客票數(shù)據(jù)向列車手持終端的單向推送。

2.5業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)

由于互聯(lián)網(wǎng)售票涉及業(yè)務(wù)較多，本文重點(diǎn)論述線上購票、退票和線下取票、檢票的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，如圖3：求后，進(jìn)行身份有效性檢查，同時考察系統(tǒng)運(yùn)行負(fù)載，在系統(tǒng)具備處理能力的情況下，允許合法用戶成功登錄。（2）車票預(yù)訂：為完成車票預(yù)訂，旅客需要首先查詢可預(yù)訂的車次，當(dāng)列車具備剩余席位時，旅客可選擇該車次，錄入實(shí)名制購票相關(guān)身份信息后提交訂單?？推毕到y(tǒng)根據(jù)旅客購票需求和車票庫存進(jìn)行鎖定席位處理，席位號分配成功后產(chǎn)生待支付訂單。（3）在線支付：旅客針對待支付的訂單發(fā)出付款申請，電子支付平臺對付款交易進(jìn)行處理后轉(zhuǎn)接到相應(yīng)的網(wǎng)上銀行，旅客在銀行提供的網(wǎng)上銀行界面中錄入賬號、密碼信息，完成票款支付操作。（4）在線出票：旅客完成網(wǎng)銀支付后，相應(yīng)的支付結(jié)果信息經(jīng)由電子支付平臺處理后發(fā)送到客票系統(tǒng)中，客票系統(tǒng)核查支付結(jié)果正確后，在線生成電子客票，并以短信和郵件的方式通知給旅客。（5）在線退票：旅客在線購票成功后，如行程變化可在線辦理退票業(yè)務(wù)。首先由支付平動銀行系統(tǒng)將應(yīng)退票款返還旅客，然后記錄相應(yīng)的存根信息并釋放車票席位。（6）線下取票：旅客在線購票成功后，可選擇在代售點(diǎn)、車站窗口、自動售/取票機(jī)等線下終端完成電子客票換取普通紙質(zhì)車票的業(yè)務(wù)。換票成功后電子客票生命周期立即結(jié)束，不可以在線辦理退票、改簽業(yè)務(wù)，以及電子客票檢票業(yè)務(wù)。（7）電子票檢票：旅客在線購票成功后，可在具備自動檢票閘機(jī)或手持檢票設(shè)備的車站辦理電子票聯(lián)機(jī)檢票業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)全過程的無紙化乘車。電子票的載體初期為二代身份證，未來可擴(kuò)展到智能手機(jī)、實(shí)名儲值卡等信息載體。

3應(yīng)用實(shí)踐

篇（9）

2011年6月，《浙江省電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃》正式頒布，該發(fā)展規(guī)劃首次以政府規(guī)劃文件的形式明確了電子商務(wù)在浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所起到的作用?！笆濉睍r期是浙江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時期，而在產(chǎn)業(yè)升級、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大環(huán)境下，發(fā)展和完善電子商務(wù)體系對于提高浙江經(jīng)濟(jì)競爭力以及改善民生都尤為重要。本文擬從電子商務(wù)的模式分析出發(fā)，分析不同支付模式在電子商務(wù)中所起的作用和影響力，進(jìn)而為電子商務(wù)支付平臺尋求最佳選擇。

一 零售電商支付模式分析

面向零售的電子商務(wù)可以選擇的支付方式有多種，比較傳統(tǒng)的方式包括先款后貨和貨到付款等基本沒有脫離貨款交換的支付邏輯方式。但是在電子商務(wù)領(lǐng)域，基于其跨區(qū)域和不見面等特點(diǎn)，貨物和錢款在時間和空間上產(chǎn)生分離，使得買家和賣家都暴露在巨大的信用風(fēng)險之中。這無疑限制了電子商務(wù)的發(fā)展。為解決信用風(fēng)險的制約，電子商務(wù)企業(yè)通過引入快遞代收等方式加以改進(jìn)，甚至建設(shè)自己旗下的物流品牌提供送貨和代收款服務(wù)，取得了一定效果。

與此同時，面向零售的電子商務(wù)企業(yè)還可以選擇基于現(xiàn)代電子支付網(wǎng)絡(luò)的第三方支付平臺。典型的通過第三方支付平成的電子商務(wù)交易流程，如買家在電子商務(wù)商家選擇商品，完成購買；買家將貨款支付到第三方支付平臺后，第三方支付平臺將通知賣家發(fā)貨；賣家發(fā)貨，并向第三方支付平臺確認(rèn)發(fā)貨；買家確認(rèn)收到貨后，向第三方支付平臺確認(rèn)收貨；第三方支付平臺將貨款支付給賣家。在整個流程中，第三方支付平臺作為貨款的托管人，解決賣方在貨物發(fā)出后和貨款收到前的信用風(fēng)險；同時，第三方支付平臺可以提供買家一定的維權(quán)空間，為賣家提供了額外的信用保證。通過這一中介，買賣雙方均可減少對手方選擇的難度，能夠集中精力于買賣本身，從而加速市場的發(fā)展。

上述通過第三方支付平臺的電子商務(wù)只所以能夠?qū)崿F(xiàn)，和現(xiàn)代化的電子支付網(wǎng)絡(luò)密不可分。整個流程中所使用的電子銀行體系，加密數(shù)據(jù)傳輸（如SSL，SET加密傳輸協(xié)議），CA電子認(rèn)證體系等的開發(fā)、應(yīng)用，都是在銀行電子支付網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中逐步完善。對于買家而言，電子支付網(wǎng)絡(luò)給買家提供了高效便捷的付款途徑，提高了電子商務(wù)的購買體驗(yàn)。

目前第三方支付平臺中，用于結(jié)算的資金一般有三種來源：買家的備付金、借記卡支付與信用卡支付。本文就這三種手段進(jìn)行分析，著重比較其中借記卡和信用卡兩種電子支付手段，并就未來立足于借記卡的第三方支付平臺的建設(shè)作一構(gòu)想。

二 不同國家的支付模式選擇

中國的電子支付事業(yè)源于1985年3月中國銀行珠行分行發(fā)行的第一張珠江信用卡，幾乎與我國的改革開放同步啟動。在此之前，20世紀(jì)60年代，信用卡在美國、加拿大、歐洲的發(fā)達(dá)國家萌芽并興起。到了70年代，中國香港、新加坡、馬來西亞等亞洲國家和地區(qū)也開始大力發(fā)展信用卡事業(yè)。

截止2011年第三季度，我國借記卡累計(jì)發(fā)卡量為25.38億張，信用卡累計(jì)發(fā)卡量為2.68億張。雖然發(fā)展迅速，然而從總體上看，中國的支付卡發(fā)展程度還是比較低的。借記卡仍然會在今后相當(dāng)一段時間內(nèi)占有絕大部分的份額。同時，根據(jù)報告顯示，我國的特約商戶數(shù)量約為287萬戶，遠(yuǎn)未達(dá)到美國接近100%的商戶覆蓋率；銀行卡滲透率約為40%，也無法與發(fā)達(dá)國家比肩。

放眼全球，在支付卡體系的建設(shè)上，美國和歐洲兩個先行者給出了不同的答案。前者建立了以信用卡為核心的支付卡體系，而保守的“老歐洲”則更加倚重借記卡作為支付卡的媒介。

美國之所以會選擇信用卡，可以看作是其透支文化和支票文化的綜合。美國人長久以來使用支票的習(xí)慣使得美國人現(xiàn)金偏好低、喜歡透支，這恰好符合信用卡的自身特點(diǎn)。而大眾守信的良好品質(zhì)加上完善的個人誠信評估體系，也為信用卡的推行提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時，美國的法律體系也強(qiáng)調(diào)對持卡人的保護(hù)。美國《誠信貸款法》規(guī)定：持卡人對未經(jīng)授權(quán)的消費(fèi)至多承擔(dān)50美元的責(zé)任。綜上，美國強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、民眾的消費(fèi)習(xí)慣以及良好的個人誠信體系和完善的法律保障體系，造就了美國輝煌的信用卡產(chǎn)業(yè)。

相比美國，歐洲發(fā)展信用卡的條件就要相對遜色。戰(zhàn)后的歐洲經(jīng)濟(jì)萎靡，而民眾的消費(fèi)習(xí)慣也較為保守，法律法規(guī)特別是個人誠信體系方面更是與美國相差甚遠(yuǎn)。同時，由于歐洲的通訊網(wǎng)絡(luò)不及美國發(fā)達(dá)，因此以法國為代表的歐洲國家選擇了借記卡，并且率先開始采用IC技術(shù)以保證信息安全。2003年，法國支付卡交易額為1680億歐元，占法國全部卡片交易額的90%。橫向?qū)Ρ龋?001年法國支付卡的交易額為1814億美元，美國為14337億美元，而兩國2002年的GDP分別是8220億美元和93600億美元，可見以借記卡為核心的法國支付卡系統(tǒng)和以信用卡為核心的美國支付卡體系發(fā)揮的功能相差無幾。

從上述事例可見，支付卡的選擇與一國的文化、經(jīng)濟(jì)狀況密切相關(guān)，只要選擇得當(dāng)，無論是以借記卡還是以信用卡為核心，都能夠在一國經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮功效。

三 立足借記卡發(fā)展我國支付卡事業(yè)

隨著金卡工程等支付網(wǎng)絡(luò)體系的逐步建立，支付卡的方便快捷、便于攜帶等特點(diǎn)得到發(fā)揮，因此在零售領(lǐng)域，由支付卡取代現(xiàn)金作為主要支付媒介將是必然趨勢。以下對第三方支付平臺的探討也將從便捷性、經(jīng)濟(jì)性和安全性三項(xiàng)因素著手。

1．便捷性

以備付金方式通過第三方支付平臺結(jié)算，買家可以通過一次沖值完成多次結(jié)算，操作相對簡便。對于第三方支付平臺而言，每次結(jié)算時僅與買家發(fā)生聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)也較為容易。相比之下，兩種電子支付手段在結(jié)算時，買家都要通過銀行的認(rèn)證，向第三方支付平臺劃付，操作相對繁瑣。而第三方支付平臺在結(jié)算時與買家、銀行之間都要發(fā)生聯(lián)系，技術(shù)相對復(fù)雜。

在實(shí)體零售領(lǐng)域，電子支付手段受到收單網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的限制，可接受借記卡或信用卡支付的“特約商戶”的數(shù)量限制著使用電子支付手段的便利程度，而在零售電子商務(wù)領(lǐng)域，第三方支付平臺往往能充當(dāng)“特約商戶”的角色，大大解除了電子支付手段的使用限制，提高了電子支付手段的便利程度。在2010年出臺的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）中，規(guī)定“支付機(jī)構(gòu)的實(shí)繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例不得低于10%”，將第三方支付平臺接受的備付金數(shù)量與資本金掛鉤，限制了第三方支付平臺的無限擴(kuò)張，在控制風(fēng)險的同時也限制了備付金結(jié)算方式的發(fā)展。

因此對于買家而言，當(dāng)備付金還是電子支付手段通過第三方支付平臺結(jié)算時，其便利性基本相當(dāng)；然而因?yàn)椤掇k法》對于備付金規(guī)模的限制，相信第三方支付平臺會偏好電子支付手段。

2．經(jīng)濟(jì)性

備付金結(jié)算方式僅涉及買家和第三方支付平臺。對于買家而言，預(yù)存在第三方支付平臺的資金無法獲得利息，是一種機(jī)會成本的損失。而對于第三方支付平臺而言，買家預(yù)存的沉淀資金，恰恰可以用來獲取利息收益。而從銀行的角度來看，在目前的競爭環(huán)境下，發(fā)行的信用卡基本都是免年費(fèi)且有寬松的免息期，因此銀行需要承擔(dān)免息期內(nèi)的利息費(fèi)用和信用風(fēng)險。同時，我國信用卡持卡人依然沒有普遍形成透支消費(fèi)的習(xí)慣，銀行尚不能如國外同業(yè)那樣從信用卡透支利息里取得豐厚的收入。相反，信用卡套現(xiàn)行為的存在更加加重了銀行在信用卡業(yè)務(wù)上的資金成本壓力，這就使得銀行對于商戶的手續(xù)費(fèi)收入寄予厚望。而目前的借記卡則不同，它與儲蓄賬戶相關(guān)聯(lián)，有沉淀的短期資金可以為銀行產(chǎn)生效益，且不用承擔(dān)風(fēng)險。因此對于同樣的盈利水平要求，銀行可以在手續(xù)費(fèi)收入方面較信用卡有所松動。從2003年國美“罷刷”事件以及2008年前后支付寶與發(fā)卡銀行間的分歧都可以看出，對于商家而言支付方式的成本并不是可以忽略不計(jì)的小數(shù)目。因此筆者認(rèn)為，如果立足信用卡來建設(shè)第三方支付平臺，參與者之一的銀行的利益需求較高，支付成本較高；而立足借記卡來建設(shè)第三方支付平臺，商家和銀行都有較大的利益分享空間，有利于第三方支付平臺的長遠(yuǎn)發(fā)展。

在考慮了支付手段的成本之后可以發(fā)現(xiàn)，雖然備付金、信用卡和借記卡支付模式在使用的便利性方面相差無幾，但是相比較而言電子支付手段的結(jié)算模式對買家較為公平，尤其是立足借記卡的結(jié)算模式成本較低，比較容易協(xié)調(diào)相關(guān)各個參與者的利益訴求，因此總體上借記卡的結(jié)算模式較有優(yōu)勢。

3．安全性

2010年出臺的《辦法》中規(guī)定了“支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金不屬于支付機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)”，因此以備付金方式通過第三方支付平臺結(jié)算、買家的結(jié)算資金由第三方支付平臺托管的做法保證了買家的資金安全。而銀行由于長期處于各種監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)密監(jiān)控下，其經(jīng)營穩(wěn)健性是監(jiān)管的一大重心，資金安全基本無憂。

從技術(shù)的角度而言，買家的資金安全在很大程度上依賴通訊保密、身份認(rèn)證等手段。目前第三方支付平臺一般采取用戶密碼配合動態(tài)密碼的方式來完成用戶身份認(rèn)證，而銀行網(wǎng)銀則普遍采用了數(shù)字證書、USBkey形式的硬件認(rèn)證設(shè)備。在通常情況下，銀行在內(nèi)部控制等軟環(huán)境建設(shè)上，也要勝第三方支付平臺一籌。

然而基于電子支付手段的結(jié)算模式也有其安全性短板。一旦發(fā)生盜用銀行卡事件，國內(nèi)持卡人需要承擔(dān)較高的風(fēng)險。原因一是銀行通過格式合同維護(hù)和擴(kuò)大自己的利益，比如信用卡協(xié)議中往往會有“24小時掛失免責(zé)條款”，即信用卡掛失之前及掛失次日24小時內(nèi)所造成的損失仍由持卡人承擔(dān)；另一方面，《銀行卡業(yè)務(wù)管理?xiàng)l例》中欠缺對發(fā)卡行法律責(zé)任的規(guī)定，導(dǎo)致實(shí)務(wù)中只能適用《民法通則》第106條的過錯歸責(zé)原則，使銀行的損失僅限于其責(zé)任份額內(nèi)的部分；再者，根據(jù)我國《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》有關(guān)“抗辯切斷”的規(guī)定，持卡人和特約商戶基于買賣關(guān)系發(fā)生糾紛，不得作為拒絕支付所欠銀行款項(xiàng)的抗辯理由?？傮w看來，盡管目前的法律體系對持卡人在被盜用之后，并沒有特別的保護(hù)，但是電子支付系統(tǒng)本身的安全性比第三方支付平臺要出色，因此基于電子支付系統(tǒng)的結(jié)算方式更加安全。

因此，無論從推廣、使用支付卡的角度來看，還是從消費(fèi)者、銀行的利益的角度來看，借記卡都占有優(yōu)勢。

篇（10）

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”深入發(fā)展，電子支付的新模式層出不窮，其應(yīng)用的普遍性已逐步超過了傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付。醫(yī)院為方便患者，積極適應(yīng)新業(yè)態(tài)，大力推進(jìn)自助繳費(fèi)模式。然在實(shí)際應(yīng)用中，由于相應(yīng)配套管理措施及財務(wù)監(jiān)管未能及時跟進(jìn)，勢必產(chǎn)生一定的風(fēng)險。在保障醫(yī)院資金安全的前提下，積極適應(yīng)醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算方式變革，為患者提供多樣、便捷的結(jié)算方式選擇，是亟待研究開展的一項(xiàng)重要管理工作。本文以某市三級甲等綜合醫(yī)院S醫(yī)院為例，通過介紹該院電子支付集成對賬平臺的構(gòu)思與建設(shè)，探索如何在推進(jìn)智慧財務(wù)建設(shè)的同時做好醫(yī)院財務(wù)監(jiān)管工作，以供參考。

一、集成對賬平臺建設(shè)的必要性

（一）電子支付的應(yīng)用現(xiàn)狀

電子支付是指使用人通過電子終端，直接或間接向支付服務(wù)商發(fā)出支付指令，實(shí)現(xiàn)貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移的行為。當(dāng)前醫(yī)院常用的電子支付結(jié)算方式有銀聯(lián)、支付寶、微信；支付渠道有收費(fèi)窗口、診間掃碼、自助機(jī)、手機(jī)App等。所有渠道均支持微信、支付寶交易，窗口和自助機(jī)可持銀行卡交易。患者使用電子支付的繳費(fèi)流程為：收費(fèi)窗口繳費(fèi)，患者使用銀行卡刷卡支付，或使用支付寶、微信等支付平臺的二維碼掃碼支付；診間掃碼繳費(fèi)，醫(yī)生通過工作站開出醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，實(shí)時生成支付二維碼，患者掃碼完成結(jié)算支付；自助機(jī)繳費(fèi)，患者通過就診卡、患者ID號等進(jìn)入費(fèi)用結(jié)算界面，使用銀行卡或第三方支付平臺的二維碼掃碼完成支付；手機(jī)App繳費(fèi)，進(jìn)入醫(yī)院就診頁面，綁定個人身份信息，實(shí)時獲取就診費(fèi)用信息，通過第三方支付平成支付?；颊呃U費(fèi)成功后，系統(tǒng)會生成繳費(fèi)憑據(jù)，視醫(yī)院信息化支持程度，可通過自助機(jī)打印“繳費(fèi)憑證”，或手機(jī)中生成的繳費(fèi)信息到對應(yīng)診療科室進(jìn)行診療。自助繳費(fèi)的廣泛應(yīng)用，大大緩解了窗口結(jié)算壓力，減輕患者就醫(yī)“三長一短”的狀況。

（二）支付模式的管理風(fēng)險

對于醫(yī)院收費(fèi)、賬務(wù)等系統(tǒng)而言，支付方式的增加與第三方支付平臺的接入均會涉及業(yè)務(wù)模型或流程的變化。從門診業(yè)務(wù)流程的再造，到信息技術(shù)的升級，再到財務(wù)內(nèi)控管理的完善，都需要醫(yī)院做出相應(yīng)的調(diào)整。任何流程設(shè)計(jì)的不合理或管理缺失都將會產(chǎn)生一定的風(fēng)險。1．產(chǎn)生的財務(wù)風(fēng)險與傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付和銀聯(lián)刷卡支付模式相比，電子支付的多樣性增加了財務(wù)對賬的復(fù)雜程度，增加了對賬工作量和工作難度。使用傳統(tǒng)的手工對賬方式效率低下且準(zhǔn)確度不高，對賬過程監(jiān)管難。如對賬工作責(zé)任落實(shí)不到位，出現(xiàn)重復(fù)刷卡、重復(fù)退費(fèi)、單邊賬等問題就不能及時發(fā)現(xiàn)。同時，多種的支付方式與渠道分散于不同系統(tǒng)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)繁瑣，影響財務(wù)分析與決策支持。2．產(chǎn)生的信息風(fēng)險現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息科技的飛速發(fā)展推動了電子支付的廣泛應(yīng)用，在為生活和工作提供便捷的同時，還存在事先無法預(yù)估的各種風(fēng)險。如網(wǎng)絡(luò)故障、系統(tǒng)出錯、網(wǎng)速不暢等，因此產(chǎn)生“單邊賬”、重復(fù)收費(fèi)、重復(fù)退費(fèi)等問題，從而對患者醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算的及時性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。3．產(chǎn)生的金融風(fēng)險通過第三方平臺支付的資金在未提現(xiàn)結(jié)算時，資金沉淀在第三方支付機(jī)構(gòu)的賬戶中。就目前資金管理現(xiàn)狀來看，如果用戶未能及時提取資金，或未做到有效監(jiān)管，第三方支付機(jī)構(gòu)有可能將這部分資金用作其他投資，從而產(chǎn)生資金管理的安全隱患；若支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營不善導(dǎo)致破產(chǎn)，那用戶資金如何得到賠償也是一個無法回避的問題。另外，患者退費(fèi)過程也可能產(chǎn)生信用卡套現(xiàn)的金融風(fēng)險。

（三）建設(shè)集成對賬平臺的目的

為防范和控制風(fēng)險，利用信息技術(shù)手段推進(jìn)資金對賬平臺建設(shè)，確保醫(yī)院資金的安全，提高工作效率。實(shí)現(xiàn)HIS與醫(yī)院財務(wù)支付體系的無縫對接，將交易、對賬、退費(fèi)在系統(tǒng)的支撐下形成有效的閉環(huán)管理。

二、集成平臺的建設(shè)思路

電子支付集成對賬平臺需要實(shí)時監(jiān)控醫(yī)院內(nèi)外資金流向情況，按約定的對賬規(guī)則和時間，通過數(shù)據(jù)比對自動進(jìn)行統(tǒng)一對賬，并將單邊賬（一般為銀行系統(tǒng)已入賬或第三方平臺已入賬但醫(yī)院HIS未入賬）的比對結(jié)果通過系統(tǒng)比對功能以異常數(shù)據(jù)的形式自動顯示出來。同時，還要實(shí)現(xiàn)平臺退費(fèi)管理、異常處理等業(yè)務(wù)功能，包括對賬的時間要求、對賬人員的權(quán)限設(shè)置，尤其是對賬后差錯的處理流程及預(yù)警機(jī)制等，并能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，為財務(wù)管理提供決策支持，從而全面實(shí)現(xiàn)建設(shè)目標(biāo)。（見圖1）

（一）建立三方對賬機(jī)制

三方對賬的實(shí)質(zhì)就是對業(yè)務(wù)與財務(wù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行稽核。三方包括：醫(yī)院信息系統(tǒng)（HospitalInformationSystem，HIS）收入數(shù)據(jù)、各第三方支付平臺繳費(fèi)數(shù)據(jù)、銀行賬戶收付款明細(xì)賬。要達(dá)成三方對賬平衡，需要滿足醫(yī)院、支付平臺和銀行的三個系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致，即醫(yī)院銀行收款、HIS業(yè)務(wù)收入、平臺業(yè)務(wù)收入與平臺銀行收款四個維度的數(shù)據(jù)相等。

（二）數(shù)據(jù)核對差異分析

通常情況下三方對賬會出現(xiàn)一定的差異，需要對異常的數(shù)據(jù)追根溯源。在正常交易的單筆業(yè)務(wù)中，HIS繳費(fèi)訂單號應(yīng)與銀行交易流水號匹配、HIS繳費(fèi)訂單金額應(yīng)與銀行收退款金額匹配、HIS繳費(fèi)時點(diǎn)應(yīng)與銀行交易日期匹配。以上三項(xiàng)若均匹配，則交易正常不存在數(shù)據(jù)差異；若有至少一項(xiàng)不能匹配，則會導(dǎo)致醫(yī)院HIS與支付平臺之間產(chǎn)生資金差異，即為異常交易。需要查明差異原因，系統(tǒng)按規(guī)則進(jìn)行處理，系統(tǒng)規(guī)則以外的問題應(yīng)及時查明原因，在對賬系統(tǒng)中進(jìn)行核銷，并進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理。

（三）完善患者退費(fèi)流程

患者退費(fèi)遵循原路返回的原則。對不同情形的退費(fèi)制定標(biāo)準(zhǔn)操作流程，加強(qiáng)業(yè)務(wù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性控制。建立并完善第三方支付退款業(yè)務(wù)的審核管理制度，實(shí)行退款操作與審核職責(zé)相互分離，退款通道必須由醫(yī)院授權(quán)，并遵守原渠道退回的規(guī)定，即由銀行卡支付退費(fèi)應(yīng)退回原支付銀行卡，支付寶、微信支付退回原支付渠道，以避免套現(xiàn)。

三、集成對賬平臺的構(gòu)建和應(yīng)用

電子支付集成對賬平臺采取分層業(yè)務(wù)架構(gòu)設(shè)計(jì)，將應(yīng)用層、功能層、平臺層和數(shù)據(jù)層進(jìn)行邏輯分層設(shè)計(jì)和部署，并采取統(tǒng)一的信息數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和信息安全標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行整體規(guī)范設(shè)計(jì)和實(shí)施要求。（見圖2）

（一）做好平臺建設(shè)需求分析

根據(jù)財務(wù)內(nèi)部控制管理要求綜合考慮對賬范圍，并根據(jù)今后醫(yī)院支付業(yè)務(wù)拓展等因素影響，考慮系統(tǒng)后期開發(fā)及維護(hù)的便捷性、易擴(kuò)展性，全面做好系統(tǒng)總體需求分析和功能設(shè)計(jì)。

（二）完善平臺數(shù)據(jù)接入方案

以綜合支付管理為核心，形成從患者繳費(fèi)到資金最終結(jié)算的閉環(huán)管理。完成醫(yī)院、患者、第三方支付平臺、銀行、醫(yī)保等業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方的交互處理，實(shí)現(xiàn)各種支付方式接入、資金的清結(jié)算、稽核對賬等功能，從醫(yī)院HIS系統(tǒng)、第三方支付公司、銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)獲取的對賬數(shù)據(jù)，通過軟件數(shù)據(jù)接口形式導(dǎo)入綜合對賬平臺。可根據(jù)不同的交易渠道、業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式、交易狀態(tài)等不同對賬方式進(jìn)行篩選，分別生成對賬文件。

（三）生成對賬分析設(shè)置預(yù)警

系統(tǒng)能對整合匯總后的各種渠道數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，自動生成相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)報表，同時也能夠?qū)Σ煌闹Ц斗绞健⒔灰浊肋M(jìn)行統(tǒng)計(jì)處理。并能按照預(yù)設(shè)的預(yù)警參數(shù)對系統(tǒng)未比對通過的情況進(jìn)行自動預(yù)警。如把HIS系統(tǒng)無交易記錄而第三方支付公司及銀行方面均有交易記錄的數(shù)據(jù)用紅色標(biāo)記出來，并在綜合對賬管理平臺上設(shè)置相應(yīng)的退費(fèi)操作，把需退費(fèi)給患者的交易予以退費(fèi)處理，并能查看退費(fèi)信息。

（四）根據(jù)管理需求設(shè)置權(quán)限

對平臺各業(yè)務(wù)模塊信息、各級對賬管理人員及操作人員的工作權(quán)限分級設(shè)置，同時對患者信息、對賬數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的維護(hù)管理。平臺采集醫(yī)院所有支付信息形成對賬庫，不開放數(shù)據(jù)修改權(quán)限。

（五）實(shí)現(xiàn)資金流閉環(huán)管理

為保證支付交易的準(zhǔn)確性，防范交易資金的安全風(fēng)險，資金賬戶歸屬醫(yī)院，其他機(jī)構(gòu)或個人無法使用?；颊咧Ц顿Y金，直接從患者賬戶實(shí)時轉(zhuǎn)入醫(yī)院第三方支付平臺商戶。向患者退還資金，由第三方支付平臺商戶退至患者支付賬戶，可通過人工審核管控退款風(fēng)險。醫(yī)院與第三方支付平臺之間按照約定的T+1結(jié)算周期，進(jìn)行資金結(jié)算并劃轉(zhuǎn)至醫(yī)院銀行賬戶。

（六）重視系統(tǒng)信息安全管理

平臺管理的支付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)涉及患者隱私及醫(yī)院資金往來信息，系統(tǒng)應(yīng)用、數(shù)據(jù)信息和網(wǎng)絡(luò)的安全至關(guān)重要。在系統(tǒng)建設(shè)之初，就應(yīng)將數(shù)據(jù)安全作為重要的組成部分納入整體設(shè)計(jì)，有效實(shí)施數(shù)據(jù)全生命周期安全管理。通過采取內(nèi)外網(wǎng)隔離技術(shù)、用戶身份驗(yàn)證、數(shù)據(jù)簽名和敏感數(shù)據(jù)加密等切實(shí)有效的管理措施，不斷提高信息系統(tǒng)安全性，全方位保障集成對賬平臺的安全平穩(wěn)運(yùn)行。

四、應(yīng)用效果

S醫(yī)院集成對賬平臺項(xiàng)目于2020年6月啟動，至2020年11月系統(tǒng)建設(shè)基本完成?，F(xiàn)有五個一級功能模塊，包括訂單管理、報表管理、賬務(wù)管理、電子對賬管理、退費(fèi)管理等47個二級功能模塊，滿足每天近萬筆業(yè)務(wù)的處理（見圖3）。為了保障項(xiàng)目能順利上線運(yùn)行，該院成立了由信息資源部、財務(wù)部及系統(tǒng)供應(yīng)商組成的項(xiàng)目組，每周召開項(xiàng)目例會，推動項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)程。集成對賬平臺的上線顯著提高了財務(wù)對賬工作的效率和資金的安全性。一是通過把對賬職責(zé)強(qiáng)制性地設(shè)計(jì)在流程中，解決了手工對賬模式下，對賬人員角色分工不清，對賬工作責(zé)任落實(shí)不到位問題。二是利用系統(tǒng)自動比對功能，重點(diǎn)關(guān)注交易異常的比對信息，大大提高了財務(wù)對賬的效率，解決對賬不及時、對賬過程監(jiān)管難的問題。三是對賬平臺的數(shù)據(jù)報表統(tǒng)計(jì)分析模塊，解決后期財務(wù)分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)繁瑣問題。四是實(shí)施退費(fèi)款項(xiàng)原路退回，提高了退費(fèi)效率，保障了退費(fèi)過程的真實(shí)準(zhǔn)確，提升了患者的滿意度。

五、結(jié)語

電子支付集成對賬平臺的建設(shè)，不只是安裝運(yùn)行一套應(yīng)用軟件，而是要探索如何在推進(jìn)智慧財務(wù)建設(shè)的同時做好醫(yī)院財務(wù)監(jiān)管，涉及財務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范等核心內(nèi)容的重新梳理和完善。電子支付的新業(yè)態(tài)與新商業(yè)模式將隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的深入發(fā)展不斷涌現(xiàn)，支付手段的不斷創(chuàng)新必然會產(chǎn)生新的支付風(fēng)險，需要常抓不懈地做好數(shù)據(jù)檢查與監(jiān)督，提高財務(wù)人員的風(fēng)險意識與綜合素質(zhì)，不斷優(yōu)化改進(jìn)制度、流程，加強(qiáng)醫(yī)院的網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)，盡可能將風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)效率保持在一個合理平衡的范圍內(nèi)。

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