序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇航空論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

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1.2使用原則根據(jù)如上所述的各種材料的特性，以下列出了不同場(chǎng)合壓縮空氣管道的管材推薦選用表，如表1所示［2］，方便設(shè)計(jì)人員選用。

2管徑

當(dāng)輸送流體量一定時(shí)，管徑選擇的大小直接影響著經(jīng)濟(jì)合理性。管徑小，介質(zhì)流速高，管路壓力降會(huì)相應(yīng)增大，空壓機(jī)的運(yùn)行費(fèi)用就會(huì)增加;管徑大，空壓機(jī)運(yùn)行費(fèi)用就會(huì)減少，但是管路初期投資費(fèi)用就會(huì)增加。因此，為達(dá)到合理經(jīng)濟(jì)，設(shè)計(jì)者必須選擇合理的管徑。管路沿程壓降是管徑考慮的最重要因素，確定方法就是根據(jù)管路流量及允許壓降來確定管徑，也可以根據(jù)管徑和管路流量來驗(yàn)算壓降是否符合設(shè)計(jì)要求。確定管徑時(shí)應(yīng)根據(jù)工藝設(shè)備運(yùn)行時(shí)可能出現(xiàn)的最大流量和允許的最大壓降雙重因素來計(jì)算。工程上管徑一般可根據(jù)經(jīng)濟(jì)流速來確定，低壓壓縮空氣輸氣干管一般經(jīng)濟(jì)流速取8m/s～12m/s。當(dāng)與空壓站距離近時(shí)，設(shè)計(jì)流速可以適當(dāng)放大。當(dāng)距離空壓站遠(yuǎn)時(shí)相反，可以適當(dāng)減小流速，增加管徑。表2為國(guó)際上使用的壓縮空氣流速，表3為國(guó)內(nèi)推薦的壓縮空氣流速，可供設(shè)計(jì)者參考。

3坡度與放水

壓縮空氣管道初期投入運(yùn)行過程中，或是空壓站氣體處理不徹底，或是航空工廠非連續(xù)運(yùn)行時(shí)外界含濕量大的空氣侵入管網(wǎng)都會(huì)造成管道內(nèi)積水，壓縮空氣管道中的積水如果不排除，一方面會(huì)加快管道的腐蝕，減少管道的使用壽命，更重要的是會(huì)降低壓縮空氣的品質(zhì)，影響工藝設(shè)備的使用安全，造成產(chǎn)品的不合格。為了不影響末端設(shè)備的安全使用，及時(shí)恰當(dāng)?shù)姆潘苡斜匾??！秹嚎s空氣站設(shè)計(jì)規(guī)范》明確規(guī)定“設(shè)有坡度的管道其坡度不宜小于0．002”。在航空工業(yè)工程設(shè)計(jì)中，一般設(shè)計(jì)時(shí)管道都有坡度，但在很多情況下，往往留給管道敷設(shè)的空間很有限，很多情況下需要和別的專業(yè)管道共支架敷設(shè)。這時(shí)如果設(shè)計(jì)時(shí)只考慮有坡度時(shí)的放水，而沒考慮現(xiàn)場(chǎng)施工的難度，結(jié)果就是現(xiàn)場(chǎng)很多情況都沒按圖施工，沒達(dá)到設(shè)計(jì)需要的坡度，這也為以后氣體品質(zhì)埋下隱患。鑒于此，如果經(jīng)壓縮空氣站處理的壓縮空氣壓力露點(diǎn)溫度比周圍環(huán)境溫度低，在沿程管道中不會(huì)有水分析出，對(duì)以上共支架壓縮空氣管道，宜采用無坡度安裝方式。但在具體設(shè)計(jì)時(shí)，為了增加吹掃效果，以及避免平時(shí)運(yùn)行時(shí)可能侵入的水分，還需考慮如下兩個(gè)因素:1)壓縮空氣沿程適當(dāng)設(shè)置一些放水管，放水管上應(yīng)設(shè)集水器;2)當(dāng)管道為環(huán)狀布置時(shí)［3］，為提升管道吹掃效果應(yīng)采用三通彎頭等。這是因?yàn)楫?dāng)管路采用環(huán)狀布置時(shí)，如果用普通彎頭，會(huì)存在水壓試驗(yàn)放水后吹掃不徹底、效果差的問題。

4布置方式

壓縮空氣管網(wǎng)壓力高，泄露點(diǎn)多，泄漏量大，合理的布置方式直接決定著節(jié)能減耗，下面介紹布置過程應(yīng)注意的主要幾個(gè)地方:1)廠房?jī)?nèi)壓縮空氣管道布置形式一般為樹形和環(huán)狀形，考慮到廠房后期可能增加生產(chǎn)線，此時(shí)可能會(huì)造成某一支路氣量不足，建議盡量采用環(huán)狀形布置，方便以后改擴(kuò)建。2)壓縮空氣干管應(yīng)當(dāng)避免出現(xiàn)銳角拐彎，壓縮空氣支管與干管應(yīng)采用“鵝頸”形連接方式，避免主管路中冷凝物直接進(jìn)入支管路中。在分支管路末端低處設(shè)排污口，方便管路中污物排放。3)為了降低局部阻力，盡量選擇局部阻力系數(shù)小的管路附件和閥門［4］，常開的閥門盡量選擇閘閥等局部阻力小的閥門，彎頭盡量選擇彎曲半徑大的機(jī)制彎頭。4)如果廠房面積很大，管路很長(zhǎng)，閥門彎頭多，尤其又是三班制企業(yè)，在中班和深夜時(shí)，用戶用氣量大大減少，管網(wǎng)壓降也相應(yīng)變小，如果采用樹枝狀風(fēng)管，不僅壓降大，而且漏泄量也大。此時(shí)可以改為輻射狀管網(wǎng)，在空壓站內(nèi)設(shè)置分氣缸，這樣就可以根據(jù)用戶生產(chǎn)工藝的需求，調(diào)節(jié)供氣壓力和流量，既避免了非用氣車間的漏泄，又可方便調(diào)節(jié)空壓機(jī)的運(yùn)行工況。

篇（2）

(一)銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的范圍

隨著銀行業(yè)業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大，持卡人數(shù)量也逐漸增多，銀行卡業(yè)務(wù)范圍越來越廣，銀行卡使用的跨地域、跨銀行、多卡種等特點(diǎn)，也使得銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)范圍日益擴(kuò)大，因銀行卡交易所形成的風(fēng)險(xiǎn)也越發(fā)引人關(guān)注。在銀行卡業(yè)務(wù)結(jié)算過程中，包括發(fā)卡行、收單行、銀行卡業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)、特約商戶等各個(gè)流程環(huán)節(jié)都面臨著交易風(fēng)險(xiǎn)。

(二)銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)種類

銀行卡的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包含以下幾個(gè)方面：第一，信用風(fēng)險(xiǎn)，持卡人丟失卡后往往不主動(dòng)掛失，容易造成銀行卡冒用所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失；在信用卡的使用中透支現(xiàn)象日益嚴(yán)重，但透支中也有很多客戶逃避授權(quán)進(jìn)行惡意透支造成風(fēng)險(xiǎn)；持卡人個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，對(duì)所透支款項(xiàng)無力償還或者還款逾期，從而形成的資金風(fēng)險(xiǎn)。第二，銀行卡操作風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)卡行自身管理中從發(fā)卡階段就存在著很多不按照規(guī)定審核辦卡人資料的問題，還有一些發(fā)卡行為追求利潤(rùn)而與客戶協(xié)議透支等都會(huì)造成銀行卡操作風(fēng)險(xiǎn)；特約商戶在受理銀行卡的過程中因操作不當(dāng)形成的交易風(fēng)險(xiǎn)；在銀行卡日常交易過程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，例如在錄入交易卡號(hào)時(shí)輸入錯(cuò)誤，在短時(shí)間內(nèi)就會(huì)將資金轉(zhuǎn)入錯(cuò)誤賬號(hào)，而使交易方面臨資金損失風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)已發(fā)生差錯(cuò)的交易進(jìn)行調(diào)帳操作，因操作原因造成的資金劃轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，造成資金風(fēng)險(xiǎn)。第三，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)代銀行卡業(yè)務(wù)交易過程中無處不需要計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)所使用的硬件及軟件設(shè)備在核心技術(shù)上很多都是由國(guó)外擁有并掌握的，一旦出現(xiàn)問題將使銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)受到嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)威脅，同時(shí)網(wǎng)絡(luò)也是黑客、病毒容易入侵的對(duì)象。第四，法律風(fēng)險(xiǎn)，銀行卡交易業(yè)務(wù)中有很多環(huán)節(jié)都是法律缺乏規(guī)范之處，法律法規(guī)的不健全經(jīng)常會(huì)導(dǎo)致銀行卡使用過程中的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系不明，在銀行卡業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和操作管理中的依據(jù)不明，也會(huì)產(chǎn)生銀行卡交易中的風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

(一)信息的不充分

信息的不充分體現(xiàn)在銀行卡交易過程中的許多環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)中，包括發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人之間的信息不對(duì)稱、發(fā)卡行和收單行之間的信息不對(duì)稱、發(fā)卡機(jī)構(gòu)與內(nèi)部人員之間的信息不對(duì)稱等。銀行卡在辦理過程中發(fā)卡機(jī)構(gòu)必須將辦理銀行卡的條件、手續(xù)、方式等公示，申領(lǐng)人、受理單位都能夠較容易的獲得相關(guān)信息，但是發(fā)卡銀行卻只能通過客戶、商戶填寫的相關(guān)信息進(jìn)行識(shí)別，對(duì)客戶及商戶信息不能完全充分的掌握。

(二)銀行卡交易過程中的監(jiān)督管理機(jī)制不健全

在市場(chǎng)交易過程中，銀行卡業(yè)務(wù)逐漸多樣化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，銀行卡業(yè)務(wù)也成為銀行重要的利潤(rùn)來源，但是在競(jìng)爭(zhēng)中也有銀行為了占有市場(chǎng)不斷擴(kuò)大發(fā)卡量，持卡人的復(fù)雜化使得監(jiān)管成為了難題，包括利用銀行卡犯罪也成為了犯罪分子的首選，銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)也就加大了。

(三)個(gè)人信息的不安全

造成銀行卡風(fēng)險(xiǎn)客戶在辦理銀行卡的過程中個(gè)人資料的保管不善，有時(shí)還會(huì)委托他人辦理，他人對(duì)所持有的相關(guān)資料就會(huì)通過復(fù)印等方式獲得，再利用該信息辦理信用卡就會(huì)存在惡意透支的可能性，不但會(huì)給真實(shí)信息人造成風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)造成銀行卡交易過程中的許多風(fēng)險(xiǎn)。

三、銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與​風(fēng)險(xiǎn)控制措施分析

(一)加強(qiáng)信息管理上的控制

針對(duì)信息不充分、不對(duì)稱的問題可以從以采取有效的方式進(jìn)行控制，例如作為發(fā)卡行要加強(qiáng)對(duì)客戶和商戶的信息收集和掌握能力，對(duì)于辦理業(yè)務(wù)的個(gè)人和商戶在進(jìn)行信息統(tǒng)計(jì)過程中要進(jìn)行有效的整理并存儲(chǔ)，便于在后續(xù)的業(yè)務(wù)管理中進(jìn)行信息核對(duì)，防止在交易對(duì)賬、調(diào)賬過程中產(chǎn)生差錯(cuò)，在跨行銀行卡交易中，要根據(jù)銀聯(lián)組織規(guī)范，通過有效手段查詢、確認(rèn)相關(guān)交易信息。

(二)加強(qiáng)對(duì)賬、調(diào)賬差錯(cuò)的保障措施

在銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)生跨行交易差錯(cuò)后，通過系統(tǒng)化、制度化等手段，實(shí)施異常賬務(wù)處理。系統(tǒng)化方面，通過制定系統(tǒng)匹配和識(shí)別規(guī)則，合理高效的實(shí)現(xiàn)糾錯(cuò)和反向交易，在差錯(cuò)核對(duì)、信息核實(shí)、賬務(wù)調(diào)整等多個(gè)環(huán)節(jié)，自動(dòng)匹配和處理異常賬務(wù)，加強(qiáng)對(duì)差錯(cuò)賬務(wù)處理的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，提高差錯(cuò)認(rèn)定準(zhǔn)確性，保證差錯(cuò)調(diào)整效率。同時(shí)要健全銀行的內(nèi)控制度，嚴(yán)格控制銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展和交易中的各類風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)申請(qǐng)人的信用評(píng)價(jià)結(jié)果確定信用卡持卡人的信用額度，加強(qiáng)對(duì)商戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)商戶進(jìn)行清理整頓。

篇（3）

二、航空貨運(yùn)應(yīng)對(duì)跨境電商需求的不足之處

1.運(yùn)作模式簡(jiǎn)單，航空貨運(yùn)能力仍不能滿足需求

我國(guó)的航空貨運(yùn)企業(yè)目前的運(yùn)作模式比較不統(tǒng)一，各企業(yè)根據(jù)自身的情況靈活選擇，或者同時(shí)兼營(yíng)貨運(yùn)和客運(yùn)，或者專營(yíng)航空貨運(yùn)。但總體來說，經(jīng)營(yíng)的范圍比較狹窄，服務(wù)項(xiàng)目比較單一，整個(gè)運(yùn)作模式還處于起步階段，離航空客運(yùn)的網(wǎng)絡(luò)模式還有很大差距。我國(guó)的航空貨運(yùn)業(yè)雖然從自身的縱向比較上有了很大的發(fā)展，但實(shí)際上，從橫向上看，很多貨運(yùn)都要通過分流和中轉(zhuǎn)來實(shí)現(xiàn)，我國(guó)的航空貨運(yùn)能力還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能令人滿意。

2.運(yùn)輸路線覆蓋范圍窄，貨運(yùn)鏈條有待整合

我國(guó)目前的航空貨運(yùn)路線基本上還處于點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的模式，離形成一個(gè)具有整體覆蓋性的網(wǎng)絡(luò)還有很長(zhǎng)的一段路要走。實(shí)際上，由于運(yùn)輸路線覆蓋不足，使得我國(guó)目前的航空貨運(yùn)主要集中在少數(shù)的幾個(gè)航線上，運(yùn)輸能力十分地不集中，結(jié)構(gòu)單一。此外，我國(guó)的航空貨運(yùn)業(yè)存在著整合不足的問題，整個(gè)產(chǎn)業(yè)還沒有形成一個(gè)完整的產(chǎn)業(yè)鏈，分割嚴(yán)重，這將在長(zhǎng)遠(yuǎn)上制約航空貨運(yùn)的發(fā)展。

3.信息化程度不足，信息資源利用效率不高

從實(shí)際情況來看，盡管計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)在整個(gè)航空貨運(yùn)業(yè)涉及的機(jī)場(chǎng)、航空公司、貨代公司的普及程度較高，但并不代表已經(jīng)滿足了航空貨運(yùn)業(yè)的信息化要求。整個(gè)航空貨運(yùn)行業(yè)普遍存在的問題是系統(tǒng)的兼容性和接駁性差，信息的共享和流通有很大的障礙。此外信息平臺(tái)建設(shè)也還需加強(qiáng)，否則物流信息無法實(shí)現(xiàn)迅速地共享和反應(yīng)，這將大大降低信息資源的利用效率。

三、航空貨運(yùn)的未來發(fā)展的可行方向

跨境電商的市場(chǎng)需求相當(dāng)旺盛，但是目前來說體量受限，規(guī)模較小，這是很多方面的制約因素導(dǎo)致的，物流因素就是其中之一。所以跨境電商對(duì)于航空貨運(yùn)業(yè)來說是一個(gè)很大的發(fā)展機(jī)會(huì)，但是由上述的種種原因，航空貨運(yùn)業(yè)還需要一段時(shí)期的發(fā)展才能夠更好地把握跨境電商崛起所帶來的機(jī)遇。對(duì)航空貨運(yùn)的未來發(fā)展可以從以下幾個(gè)角度切入探討。

1.物流服務(wù)的綜合化和經(jīng)營(yíng)一體化

綜合物流服務(wù)是一種建立在傳統(tǒng)的物流服務(wù)基礎(chǔ)上的新模式，很多發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)率先進(jìn)行了實(shí)踐。這種模式要求航空公司在給顧客提供高質(zhì)量的貨物運(yùn)輸服務(wù)的同時(shí)，針對(duì)各種不同類型客戶的不同需求，推出特色化的定制服務(wù)。與傳統(tǒng)的單一模式的物流服務(wù)不同，這種綜合性的服務(wù)模式，不僅僅是純粹的貨運(yùn)服務(wù)，而是貨運(yùn)、信息處理、配送等多種服務(wù)的有機(jī)結(jié)合，是一種現(xiàn)代意義上的物流轉(zhuǎn)型。經(jīng)營(yíng)一體化的主要目的是航空貨運(yùn)產(chǎn)業(yè)鏈的整合，各航空公司通過積極地拓展自身已有的業(yè)務(wù)，打破之前的分割性的局面，爭(zhēng)取更多的主動(dòng)權(quán)，提供更加實(shí)時(shí)高效的服務(wù)。

2.增加與其他運(yùn)輸方式的聯(lián)合協(xié)作

跨境電商無法只依靠航空貨運(yùn)實(shí)現(xiàn)物流運(yùn)輸，因?yàn)楹娇肇涍\(yùn)的運(yùn)輸線路覆蓋不足，可達(dá)性差，所以航空貨運(yùn)應(yīng)該加強(qiáng)和其他運(yùn)輸手段例如水運(yùn)、陸運(yùn)等的結(jié)合和協(xié)作。航空貨運(yùn)通過這種與其他運(yùn)輸方式的合作，有利于彌補(bǔ)自身網(wǎng)絡(luò)的不足，降低成本和增加服務(wù)的靈活性，能夠更好地滿足不同的運(yùn)輸要求。正如貝海國(guó)際速遞公司，這是一家在美國(guó)成立的國(guó)際快遞服務(wù)公司，目前貝海國(guó)際速遞已通過海關(guān)總署和國(guó)家郵政局在內(nèi)的相關(guān)監(jiān)管部門的認(rèn)證，能夠提供境外向國(guó)內(nèi)郵寄包裹的相關(guān)服務(wù)。北海國(guó)際速遞真是由于其一體化的經(jīng)營(yíng)服務(wù)取得了良好的口碑和廣泛的認(rèn)可。公司不僅提供專業(yè)的物流服務(wù)，還提供現(xiàn)代化的倉(cāng)儲(chǔ)帶配貨服務(wù)，這能夠滿足許多不同外國(guó)電商的相關(guān)需求。另外公司的專業(yè)的信息化系統(tǒng)能夠使顧客及時(shí)查詢訂單狀態(tài)，并根據(jù)不同顧客的需求提供“優(yōu)先速遞”和“經(jīng)濟(jì)速遞”兩種運(yùn)送方式，極大提升了顧客體驗(yàn)。

篇（4）

2時(shí)間同步機(jī)制的建立

在航空電子通信系統(tǒng)中，每個(gè)子系統(tǒng)都擁有能夠獨(dú)立工作的計(jì)時(shí)時(shí)鐘，它們之間會(huì)存在一定的時(shí)間誤差，為了保證子系統(tǒng)之間在傳輸信息和執(zhí)行實(shí)時(shí)任務(wù)的同步性，必須建立時(shí)間同步機(jī)制，統(tǒng)一整個(gè)通信系統(tǒng)時(shí)間，這里所說的時(shí)間統(tǒng)一，不僅僅包括上電之后能夠在短時(shí)間內(nèi)迅速達(dá)到統(tǒng)一，還包括飛行過程中始終保持統(tǒng)一。時(shí)間同步機(jī)制將大幅度提升航空飛行效率和穩(wěn)定性，并確保子系統(tǒng)工作在有序進(jìn)行的前提下，實(shí)現(xiàn)步伐統(tǒng)一和指揮統(tǒng)一。時(shí)間同步機(jī)制的原理：實(shí)時(shí)計(jì)時(shí)器（RTC）和時(shí)鐘分辨率是航空電子通信系統(tǒng)各個(gè)子系統(tǒng)中安裝有的設(shè)備，每個(gè)RTC的長(zhǎng)度均一致，在上電后它們會(huì)自動(dòng)計(jì)數(shù)。依照整個(gè)系統(tǒng)和子系統(tǒng)RTC精確度的要求，計(jì)算出總線控制器RTC的廣播周期值。通過系統(tǒng)總線控制器向子系統(tǒng)進(jìn)行周期性廣播RTC值，各個(gè)子系統(tǒng)根據(jù)此周期計(jì)算自身RTC與總線RTC間誤差，得出誤差后修正時(shí)間，并按照此時(shí)間執(zhí)行實(shí)時(shí)任務(wù)。航空電子通信系統(tǒng)RTC精確度的要求越低，周期值越大；反之越小。

3故障處理

在航空電子通信系統(tǒng)通信過程中，要求系統(tǒng)能夠及時(shí)對(duì)所發(fā)生故障進(jìn)行排除。對(duì)于總線控制器而言，其在子系統(tǒng)故障處理方式方面，同非總線控制器不同，非總線控制器在故障發(fā)生后處理方式也不盡相同，如果子系統(tǒng)多路總線接口的硬件存在故障，此時(shí)，狀態(tài)字的終端標(biāo)志位置位，若并非硬件故障和永久故障，則子系統(tǒng)標(biāo)志會(huì)置位。若故障更加嚴(yán)重，中央處理器無法運(yùn)行，此時(shí)，通信系統(tǒng)會(huì)發(fā)出相應(yīng)的指令，禁止響應(yīng)總線控制器所發(fā)出的各項(xiàng)命令。由于三種故障情況的處理方式不同，因此，必須根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行分析，以防運(yùn)行存在錯(cuò)誤，影響通信過程。對(duì)于總線控制器而言，其處理故障也需要分情況進(jìn)行。總線控制器需要對(duì)發(fā)生故障的子系統(tǒng)進(jìn)行判斷，并對(duì)故障電纜作出相應(yīng)的記錄，由于通信故障包括臨時(shí)性故障和永久故障，因此，總線控制器需要根據(jù)系統(tǒng)需求，在雙余度電纜上先開著調(diào)試，若簡(jiǎn)單調(diào)試后故障消失，則屬于臨時(shí)故障，若故障長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)無法消除，則可能是子系統(tǒng)或電纜硬件存在問題。若采用雙余度電纜重新調(diào)試，故障仍存在，即為永久故障，此時(shí)，總線控制器會(huì)進(jìn)行記錄。

篇（5）

（1）航空公司，主要是對(duì)航空的計(jì)劃進(jìn)行制定，因此，必須要對(duì)氣候有一個(gè)全面的了解，所以航空氣象技術(shù)在航空公司中應(yīng)用廣泛，航空公司利用氣象技術(shù)能夠及時(shí)的了解氣候的變化，并且能夠根據(jù)搜集到相應(yīng)的氣候信息進(jìn)行飛機(jī)航班的調(diào)整，防止出現(xiàn)一些不確定的意外情況發(fā)生；

（2）機(jī)場(chǎng)，氣候?qū)τ跈C(jī)場(chǎng)的影響很大，若是受到了惡劣氣候的影響，那么將會(huì)影響飛機(jī)的正常起飛，所以必須要能夠利用航空氣象技術(shù)來對(duì)氣候有一個(gè)全面的了解，從而使機(jī)場(chǎng)迅速的掌握到信息，及時(shí)的采取相關(guān)的政策，降低造成的損失；

（3）空中交通管制機(jī)構(gòu)，該部門主要是對(duì)空中交通進(jìn)行相應(yīng)的管理，從而能夠保證空中交通的順暢以及穩(wěn)定，控制管制人員能夠通過航空氣象技術(shù)了解到未來一段時(shí)間內(nèi)氣候的變化情況，以此來對(duì)空中的飛行情況進(jìn)行相應(yīng)的管理，保證安全飛行；

（4）空中區(qū)域管理部門，主要是為了選定新航線，所以必須要對(duì)選定的航線的氣候進(jìn)行相應(yīng)的分析，并且能夠提供相應(yīng)的天氣情況，對(duì)對(duì)流層的高度、氣流的穩(wěn)定性進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)算，以此來確定航線是否安全，從而來保障航空飛行的安全性。

2航空氣象技術(shù)在空中交通管理的應(yīng)用現(xiàn)狀

2.1航空天氣預(yù)報(bào)對(duì)于航空天氣預(yù)報(bào)來說，氣象的探測(cè)技術(shù)更加的先進(jìn)，會(huì)使得結(jié)果更加的精確，并且航空氣象預(yù)報(bào)的周期更加的短，具有很強(qiáng)的實(shí)時(shí)性，航空氣象預(yù)報(bào)主要是對(duì)機(jī)場(chǎng)的氣候進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)測(cè)，并且能夠及時(shí)的提供一些準(zhǔn)確的信息，氣候?qū)τ跈C(jī)場(chǎng)的影響十分的大，地面的風(fēng)速、空間的云量以及溫度都會(huì)對(duì)航空飛行造成很大的影響。因此必須要對(duì)機(jī)場(chǎng)的氣象進(jìn)行全面實(shí)時(shí)的監(jiān)測(cè)。另外也能夠?qū)︼w機(jī)飛行航線的氣象情況進(jìn)行報(bào)告，在一些特殊的氣候條件下能夠有效的對(duì)飛行計(jì)劃進(jìn)行及時(shí)的調(diào)整，從而來保證飛行的安全。

2.2報(bào)道天氣的實(shí)際情況對(duì)于天氣實(shí)際情況的報(bào)道主要是站在一個(gè)更為宏觀的角度，能夠?qū)φ麄€(gè)空中的交通信息進(jìn)行全面的了解，利用先進(jìn)的雷達(dá)技術(shù)能夠檢測(cè)出相應(yīng)的強(qiáng)對(duì)流天氣，并且能夠?qū)σ恍┨鞖庀到y(tǒng)的運(yùn)動(dòng)方向進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)，這樣對(duì)氣象信息實(shí)時(shí)準(zhǔn)確的監(jiān)測(cè)能夠保證飛機(jī)在惡劣天氣條件下飛行的安全與穩(wěn)定性。

2.3提高相應(yīng)的天氣情報(bào)一些特殊的天氣預(yù)報(bào)，例如強(qiáng)熱帶臺(tái)風(fēng)、劇烈的冰雹以及氣流的劇烈活動(dòng)等的預(yù)報(bào)都屬于重要的天氣預(yù)報(bào)，這些特殊的氣候?qū)?huì)嚴(yán)重的影響到飛機(jī)的正常飛行，因此必須要利用先進(jìn)的航空氣象技術(shù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并且能夠在最短的時(shí)間之中，獲取最為精確的信息，能夠在第一時(shí)間將信息傳輸?shù)娇罩薪煌ü苤撇块T。管制部門會(huì)根據(jù)情況制定相應(yīng)的措施，對(duì)飛機(jī)的航路航線進(jìn)行調(diào)整，從而來保證乘客的安全，和航班的正常運(yùn)行。

2.4對(duì)災(zāi)害天氣進(jìn)行預(yù)警若是出現(xiàn)了一些嚴(yán)重的氣象狀況，會(huì)對(duì)飛機(jī)的飛行安全造成很大的威脅，那么航空氣象技術(shù)將會(huì)進(jìn)行提前預(yù)警，從而來警示相關(guān)的空中交通管理部門，相關(guān)的管理人員將會(huì)密切的關(guān)注氣候的變化，若是出現(xiàn)了一些比較嚴(yán)重的災(zāi)害天氣，那么將會(huì)及時(shí)進(jìn)行航班的調(diào)整，若是沒有出現(xiàn)，那么將會(huì)正常進(jìn)行飛行。另外，若是遇到了嚴(yán)重的災(zāi)害，對(duì)于起飛的飛機(jī)，空中交通管理人員將會(huì)及時(shí)的管理航線，使其避開惡劣天氣，從而保證安全飛行。

2.5航空氣象技術(shù)在空中交通管理部門應(yīng)用前景隨著社會(huì)的不斷發(fā)展空中交通管理理念的不斷更新，必須要運(yùn)用更為先進(jìn)的技術(shù)對(duì)氣象進(jìn)行觀測(cè)，從而來更好的協(xié)助空中交通管理部門進(jìn)行工作。目前，航空技術(shù)將會(huì)向著更加靈活的方向發(fā)展，對(duì)于一個(gè)區(qū)域內(nèi)部的氣象條件，要能夠利用不同的形式對(duì)其進(jìn)行監(jiān)測(cè)，經(jīng)過多種方式信息的傳遞，利用技術(shù)處理手段，從而來更好更直觀的對(duì)氣候進(jìn)行監(jiān)測(cè)，能夠利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)將信息傳輸?shù)较鄳?yīng)的空中交通管理部門，從而來形成一個(gè)完善的信息共享系統(tǒng)，使得航空各個(gè)部門能夠在第一時(shí)間得知?dú)夂蛐畔?，從而來采取相?yīng)的措施，更好的保證飛行的安全。

篇（6）

1.1引進(jìn)發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的空中交通管理設(shè)備

發(fā)達(dá)國(guó)家的空中管理經(jīng)驗(yàn)比我國(guó)的空中管理經(jīng)驗(yàn)要成熟很多，自然設(shè)備上也比我國(guó)的設(shè)備要先進(jìn)很多，同時(shí)，發(fā)達(dá)國(guó)家的科學(xué)技術(shù)水平也比我國(guó)的科技水平高出來很多，所以，直接引進(jìn)發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的空中交通管理設(shè)備，是提升我國(guó)空中交通管理設(shè)備先進(jìn)程度的方法之一，同時(shí)也加速了我國(guó)空中交通管理能力的提升。

1.2學(xué)習(xí)并借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家成熟的空中交通管理制度，逐步完善我國(guó)的空中交通管理制度

發(fā)達(dá)國(guó)家的空中管理制度建立的時(shí)間比我們國(guó)家空中管理制度的建立早了很多年，所以無論是技術(shù)還是經(jīng)驗(yàn)都比我們成熟很多。所以，學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家成熟的空中交通管理制度，是完善我國(guó)的空中交通管理制度的捷徑之一，從而使我國(guó)的空中管理能力得到逐步地提高。

1.3加大我國(guó)空中管理科學(xué)技術(shù)的研究力度，爭(zhēng)取早日研發(fā)出屬于自己的空中管理的高科技設(shè)備

我國(guó)的空中管理設(shè)備大部分都是引進(jìn)自發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，由于本國(guó)自行生產(chǎn)的空中管理的設(shè)備的技術(shù)還不成熟，所以我們只有依賴發(fā)達(dá)國(guó)家的產(chǎn)品，但是在我們使用發(fā)達(dá)國(guó)家的空中管理設(shè)備同時(shí)我們也受到了諸多的限制，比如，不同的語言系統(tǒng)造成對(duì)我國(guó)的工作人員對(duì)其產(chǎn)品的理解不夠透徹，不能夠很好的運(yùn)用，同時(shí)，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)于核心的技術(shù)都是采用保密措施的。由此可見，加大我國(guó)空中管理的科學(xué)技術(shù)的研究的力度，爭(zhēng)取早日研發(fā)出屬于自己的空中管理的高科技設(shè)備，是提升我國(guó)空中管理能力的必經(jīng)之路。

2制約民航空中交通管理安全運(yùn)行的因素

民航空中交通安全管理是一個(gè)紛繁復(fù)雜、難度系數(shù)非常高同時(shí)又是不能有絲毫失誤的工作。因?yàn)橹萍s著民航空中交通管理安全的因素有很多，比如：天氣因素、溝通問題、飛機(jī)的檢修問題等等，但是只要有一個(gè)不良因素的存在都會(huì)為民航空中交通管理埋下不安全的隱患，下面是對(duì)制約民航空中交通管理安全運(yùn)行因素的詳細(xì)敘述。

2.1天氣因素

良好的飛行環(huán)境是飛機(jī)得以安全航行的基礎(chǔ)，所以天氣環(huán)境的好壞是制約民航航空中交通管理安全運(yùn)行的最主要因素。所以，如果沒有良好的天氣和適宜飛機(jī)飛行的環(huán)境，即便有再先進(jìn)的空中管理設(shè)備，再高超的駕駛員的駕駛水平，也是毫無用處，不能航行的。

2.2航行中的機(jī)組人員和地面的工作人員溝通不暢

飛機(jī)在飛行過程中一定要和地面的工作人員時(shí)刻保持聯(lián)系，以確保地面對(duì)飛行中的飛機(jī)各方面的情況都能清楚掌握。有時(shí)，由機(jī)機(jī)器設(shè)備的故障或惡劣的天氣環(huán)境，都會(huì)導(dǎo)致通訊信號(hào)的不良，從而使機(jī)組人員無法和地面的工作人面進(jìn)行有效的溝通，使處在危險(xiǎn)中航行的飛機(jī)不能得到專業(yè)的指揮，也無法通過地面工作人員的信息傳送了解地面的環(huán)境，這也是制約航空中交通管理安全運(yùn)行的因素之一。

2.3飛機(jī)檢修人員的專業(yè)技術(shù)水平

飛機(jī)都是要定期進(jìn)行檢修的，所以工作人員的專業(yè)技術(shù)水平就決定了飛機(jī)的檢修質(zhì)量，如果飛機(jī)檢修人員的專業(yè)技術(shù)水平過低的話，就會(huì)給飛機(jī)的安全飛行埋下了不安全的隱患。所以，飛機(jī)檢修人員的專業(yè)技術(shù)水平也是制約民航空中交通管理安全運(yùn)行的因素之一。

2.4駕駛?cè)藛T的身心健康水平

文章主要側(cè)重駕駛員的心理健康程度對(duì)安全駕駛的影響，因?yàn)榈材艹蔀轳{駛員，身體一定都是非常健康的，因?yàn)轳{駛工作是一項(xiàng)十分耗體力的工作，如果身體素質(zhì)不行，就無法勝任這項(xiàng)工作。由于駕駛?cè)藛T如果存在心理問題不容易被發(fā)現(xiàn)，所以，這才是飛機(jī)不安全航行埋下了隱患的因素。近些年來，因?yàn)轳{駛員的心理問題引發(fā)了很多飛機(jī)的安全事故，沒有給人民的人身安全提供有效的保障。由此可見，駕駛?cè)藛T的身心健康水平也是制約航空中交通管理安全運(yùn)行的因素之一。

2.5對(duì)地面工作人員的管理制度不夠完善

航行中的飛機(jī)是通過無線信號(hào)和地面進(jìn)行聯(lián)絡(luò)的，盡管科技再先進(jìn)，信號(hào)的終端也都是需要人工進(jìn)行操作，但凡人工操作就難免會(huì)出現(xiàn)失誤。而在所有的航空事故中，因?yàn)楣ぷ魅藛T的操作不當(dāng)而引起的航空事故也占據(jù)了一定的比例。因?yàn)榈孛娴墓ぷ魅藛T要對(duì)機(jī)組人員進(jìn)行時(shí)時(shí)追蹤，所以，就要求地面的工作人員在工作的過程中不得有絲毫的馬虎，精神要高度集中。然而在實(shí)際的工作中，由于地面的工作人員覺得已經(jīng)對(duì)這些工作內(nèi)容非常嫻熟，從而每天麻木地處理工作中的事宜。所以，民航的管理人員要經(jīng)常對(duì)地面的工作人員進(jìn)行安全知識(shí)方面的培訓(xùn)，提升他們的安全意識(shí)，同時(shí)要完善對(duì)地面的工作人員的管理制度，加大懲罰力度，使地面工作人員的薪資和工作成果相掛鉤，這樣才能端正地面員工的工作態(tài)度，使地面的工作能夠有序有效的展開，減少航空事故的發(fā)生，為飛機(jī)乘客提供安全保障。

篇（7）

自1999年人民銀行內(nèi)審部門行使中央銀行再監(jiān)督職能以來，內(nèi)審部門在全面內(nèi)審、專項(xiàng)檢查等檢查中將內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行情況作為一項(xiàng)重要內(nèi)容，以查促建、以查促整。促使各單位、各部門按照內(nèi)控建設(shè)的要求廣泛開展補(bǔ)充建立新制度、修訂完善舊制度的活動(dòng)。通過幾年的努力，目前已基本建立了包括全行性、部門性內(nèi)控制度在內(nèi)的內(nèi)控制度體系。

通過開展內(nèi)控制度建設(shè)活動(dòng)，各單位、各部門對(duì)內(nèi)控制度在強(qiáng)化內(nèi)部管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高工作質(zhì)量，更好地履行基層中央銀行職能等方面的重要性有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)，排查內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)而完善內(nèi)部制約機(jī)制的自覺性有了一定程度的提高，單位領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審部門等職能部門對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度逐漸加大，初步形成了內(nèi)控制度先行、內(nèi)控制度建立與執(zhí)行并重的風(fēng)氣和氛圍。

二、目前內(nèi)控制度建設(shè)中存在的主要問題

金融部門向來以內(nèi)控制度嚴(yán)格而著稱，但近幾年部分機(jī)構(gòu)在內(nèi)控上卻出現(xiàn)了“外緊內(nèi)松”的現(xiàn)象。這一點(diǎn)從全國(guó)各地不少金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的案件中可以得到答案，特別是最近發(fā)生的人行洪湖支行槍彈失盜案和贛州抽張短款案給我們以警示，必須從內(nèi)控制度建設(shè)中查找不足。目前存在的主要問題有：

1、內(nèi)控制度全面性難以界定

內(nèi)部控制制度是管理現(xiàn)代化的產(chǎn)物，主要內(nèi)容包括：崗位責(zé)任制、內(nèi)部牽制制度、各種工作程序、手續(xù)制度和內(nèi)部審計(jì)制度，因此人民銀行內(nèi)部控制制度主要為：金融監(jiān)管制度、貨幣信貸資金管理制度、外匯管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)結(jié)算管理制度、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)管理制度、貨幣發(fā)行與金銀管理制度、計(jì)算機(jī)管理制度、安全保衛(wèi)制度等。盡管各種制度較多，但內(nèi)控制度全面性方面只有原則性規(guī)定，在實(shí)際建制工作中缺乏具體判斷標(biāo)準(zhǔn)也即定量要求，導(dǎo)致內(nèi)控制度評(píng)價(jià)、檢查時(shí)標(biāo)準(zhǔn)不一，不利于相關(guān)部門對(duì)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)。現(xiàn)實(shí)的問題是：基層行及科室需要制定多少制度才是全面的？作出全面性判斷的標(biāo)準(zhǔn)或依據(jù)是什么？

2、內(nèi)控制度的規(guī)范性不夠

（1）有的基層行未結(jié)合本單位、本部門實(shí)際制定內(nèi)控制度，有將上級(jí)行規(guī)章制度、全行性內(nèi)控制度直接作為單位、部門內(nèi)控制度的情況。

（2）內(nèi)控制度內(nèi)容過于簡(jiǎn)單且與相關(guān)制度之間的銜接不夠，存在有前后不一、相互矛盾的情況。有些制度過于概括、簡(jiǎn)單和條文化，操作性不強(qiáng)，不能為業(yè)務(wù)提供實(shí)際的指導(dǎo)；有些制度偏重于強(qiáng)調(diào)紀(jì)律約束，缺乏必要的程序控制；有些制度缺乏必要的處罰措施，更多的是在實(shí)際工作中有制度，但缺乏嚴(yán)格的、經(jīng)常性的檢查制度。使一些基本制度如柜臺(tái)交叉復(fù)核、雙人雙責(zé)和事后監(jiān)督等難以落實(shí)，替崗、代崗、代人簽章現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。這些制度上的不完善和不健全，導(dǎo)致內(nèi)部控制上的漏洞和操作上的失誤，增加了經(jīng)營(yíng)上的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）內(nèi)控制度未按照工作制度與管理制度、業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)程、崗位責(zé)任制與人員分工三個(gè)部分制定。

3、內(nèi)控制度的及時(shí)性不夠

近年來，基層人民銀行根據(jù)自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不斷加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，出臺(tái)了一系列的制度辦法，但是，一些單位、部門未根據(jù)上級(jí)行規(guī)章制度以及實(shí)際情況的變化及時(shí)修訂內(nèi)控制度，以致內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性，并存在一定的滯后性。如有些新型業(yè)務(wù)已經(jīng)開展，但制度尚未建立，致使運(yùn)作上帶有盲目性。

三、對(duì)內(nèi)控制度建設(shè)存在問題的原因分析

1、對(duì)內(nèi)控制度的重要性認(rèn)識(shí)不足，錯(cuò)誤地將內(nèi)控制度建設(shè)工作理解為一項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)、階段性工作。甚至，個(gè)別原來內(nèi)控制度比較薄弱的單位、部門存在厭煩、畏難、抵觸情緒。

2、由于內(nèi)控制度建設(shè)的有關(guān)要求比較原則，導(dǎo)致部分單位、部門在開展內(nèi)控制度建設(shè)工作上理解、做法不一。例如，部門內(nèi)控制度包括工作制度與管理制度、業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)程、崗位責(zé)任制與人員分工三個(gè)組成部分，但三者之間的相互關(guān)系如何沒有規(guī)定。我們認(rèn)為應(yīng)首先制定工作制度與管理制度，然后將制度的相關(guān)規(guī)定、要求落實(shí)到崗位，最后將工作制度與管理制度、崗位責(zé)任制具體體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程中。又例如，部門崗位責(zé)任制如何制定未明確，有些部門即按部門現(xiàn)有人員來制定崗位責(zé)任制。我們認(rèn)為應(yīng)“因事設(shè)崗”而不應(yīng)“因人設(shè)崗”。

3、內(nèi)控制度體系不夠完整。從目前情況看，從上到下都只要求職能部門開展內(nèi)控制度建設(shè)，從內(nèi)控制度的體系角度看是不完整的。我們認(rèn)為，一個(gè)單位的內(nèi)控制度應(yīng)由全行性、部門性內(nèi)控制度兩部分組成。全行性內(nèi)控制度對(duì)全行各項(xiàng)管理活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范、約束，部門性內(nèi)控制度對(duì)部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范、約

束，兩者無重要性之分，其區(qū)別僅在于約束范圍的不同，即全行性內(nèi)控制度是所有部門、所有員工必須遵守的行為準(zhǔn)則，部門性內(nèi)控制度是該部門、該部門員工必須遵守的行為準(zhǔn)則。

4、內(nèi)控制度建設(shè)的體制和機(jī)制存在缺陷

（1）內(nèi)審部門只是內(nèi)控制度建設(shè)的牽頭、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查部門，但實(shí)際工作中部分單位、部門誤認(rèn)為內(nèi)控制度建設(shè)是內(nèi)審部門的工作，因而不是主動(dòng)開展內(nèi)控制度建設(shè)，而是等內(nèi)審部門提出問題后再去修訂、完善制度。

（2）內(nèi)控制度評(píng)價(jià)效果不佳。各行雖然按規(guī)定成立了相關(guān)內(nèi)控制度評(píng)價(jià)小組，但一方面由于熟悉全行各部門所有業(yè)務(wù)的人員畢竟是少數(shù)，評(píng)價(jià)缺少針對(duì)性，另一方面評(píng)價(jià)小組即使提出了修改意見也存在理解上的不同缺少權(quán)威性。

（3）發(fā)揮職能部門作用不夠。上級(jí)行職能部門對(duì)下級(jí)行職能部門負(fù)有監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查的職責(zé)，在內(nèi)控制度建設(shè)上也不應(yīng)例外。而且，上級(jí)行職能部門對(duì)下級(jí)行職能部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)和工作比較熟悉，對(duì)制度規(guī)定和崗位分工的原則要求比較了解。而現(xiàn)實(shí)的情況是內(nèi)審部門在內(nèi)控制度建設(shè)上單槍匹馬、孤軍奮戰(zhàn)。

四、增強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)規(guī)范性、有效性的建議

首先應(yīng)該解決好對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)問題。對(duì)上級(jí)行下發(fā)的各項(xiàng)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，任何個(gè)人都無權(quán)擅自更改；在內(nèi)部制度面前，員工人人平等，無論是普通員工還是領(lǐng)導(dǎo)干部都必須嚴(yán)格遵守，不得違反，一旦違反就要追究責(zé)任。只有切實(shí)解決好這些認(rèn)識(shí)問題，才能克服內(nèi)部制度管理中的隨意性，提高內(nèi)部制度的權(quán)威性，增強(qiáng)貫徹實(shí)施的自覺性，構(gòu)筑起風(fēng)險(xiǎn)防范的“銅墻鐵壁”。

1、為改變內(nèi)審部門在內(nèi)控制度建設(shè)工作上單槍匹馬、孤軍奮戰(zhàn)的狀況，充分發(fā)揮職能部門的作用，對(duì)內(nèi)控制度建設(shè)工作要實(shí)行分工負(fù)責(zé)制：內(nèi)審部門負(fù)責(zé)本行及下級(jí)行全行性內(nèi)控制度的規(guī)范、統(tǒng)一工作，上級(jí)行職能部門在做好自身內(nèi)控制度建設(shè)工作的同時(shí)，必須負(fù)責(zé)下級(jí)行職能部門的內(nèi)控制度建設(shè)工作。

2、為解決下級(jí)行內(nèi)控制度建設(shè)上理解偏差的問題，同時(shí)避免上級(jí)行相關(guān)部門開展檢查、監(jiān)督時(shí)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不一可能導(dǎo)致下級(jí)行無所適從的問題，建議上級(jí)行內(nèi)審部門、職能部門制定下發(fā)下級(jí)行全行性、部門性內(nèi)控制度的目錄（目錄中規(guī)定的制度必須制定，除此之外可結(jié)合各行、各部門實(shí)際補(bǔ)充制定）。

篇（8）

2航空企業(yè)的過程體系

航空工業(yè)企業(yè)整體的過程架構(gòu)可以基于美國(guó)生產(chǎn)力與質(zhì)量中心APQC開發(fā)的航空航天防務(wù)企業(yè)業(yè)務(wù)流程框架，運(yùn)用波音、空客公司及一級(jí)供應(yīng)商為主開發(fā)的SSCAM能力模型或CMMI能力模型，并結(jié)合AS9100符合性來進(jìn)行搭建。由于有可視化、架構(gòu)化的需求，可以借助一定的商業(yè)BPMS（業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)）軟件。

3過程架構(gòu)的建立

從具體過程的角度來看，實(shí)現(xiàn)過程管理需要經(jīng)過“定義過程”、“管理過程”和“通過過程來管理”三個(gè)階段。過程的建立不能是大致的語言描述，必須進(jìn)行可視化繪制、描述，并采納“內(nèi)部顧客”思想。某一工作過程的“所有人”輸出其過程結(jié)果給下一個(gè)過程所有人，下一個(gè)過程所有人即是前一位過程所有人在企業(yè)內(nèi)部的“顧客”，而對(duì)“顧客”customer及其“需求”requirement的滿足和保證方法在航空管理和研制體系中處于至關(guān)重要的位置，是量化質(zhì)量管理和當(dāng)今系統(tǒng)工程思想的核心內(nèi)容。定義過程并明確了顧客后，下一步即應(yīng)為這一過程建立定量績(jī)效衡量指標(biāo)。按照波音公司的實(shí)踐，采取質(zhì)量、按時(shí)、成本效益、過程周期等四個(gè)維度（視情調(diào)整）來對(duì)過程績(jī)效進(jìn)行衡量，建立目標(biāo)值，同時(shí)通過對(duì)指標(biāo)結(jié)果的分析考慮對(duì)所衡量過程的優(yōu)化完善。建立的“過程”必須伴以“衡量”，衡量指標(biāo)必須全面，這也是過程管理能否真正起到作用的關(guān)鍵一步。以質(zhì)量維度為例，往往容易局限在制造過程，而沒有擴(kuò)展到設(shè)計(jì)等范疇。而從質(zhì)量管理要求來看，無論ISO9000、AS9100體系還是六西格瑪法，都是明確建立在過程方法之上的。

4過程管理的效用

國(guó)內(nèi)航空工業(yè)企業(yè)架構(gòu)體系多以職能制為基礎(chǔ)，突出了專業(yè)人員與專業(yè)知識(shí)聚集的優(yōu)勢(shì)，而單一職能制短板在于職能部門間的界面接口定義，容易存在職能劃分重疊或空白的情況。而一家大型航空工業(yè)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)工作流程高度復(fù)雜，大量工作流程會(huì)銜接到不同職能環(huán)節(jié)，在項(xiàng)目中能通過跨職能項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)解決一些部門壁壘的個(gè)例，但基礎(chǔ)層面上需要通過實(shí)施過程管理能來解決各業(yè)務(wù)部門工作環(huán)節(jié)的有效銜接，并促進(jìn)從整體層面制度性地去構(gòu)建現(xiàn)代航空企業(yè)全部業(yè)務(wù)過程和每一具體工作流程的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)，避免盲點(diǎn)空白。從項(xiàng)目管理角度看，項(xiàng)目的開展建立在Team團(tuán)隊(duì)、Resource資源、Process流程三者基礎(chǔ)之上，民機(jī)項(xiàng)目除WBS工作分解結(jié)構(gòu)外還必須對(duì)應(yīng)過程分解結(jié)構(gòu)，過程管理對(duì)于項(xiàng)目工作的扎實(shí)推進(jìn)同樣不可或缺。此外，西方工業(yè)界認(rèn)為一項(xiàng)工作只要能衡量，就有辦法提高，過程與衡量也是歐美航空制造業(yè)目前廣泛開展的各種業(yè)務(wù)提升方法的前提和基礎(chǔ)，不論是針對(duì)整體的CMMI、SSCAM、AS9100模型，還是以精益-六西格瑪為核心的細(xì)節(jié)性持續(xù)改善優(yōu)化，抑或是針對(duì)項(xiàng)目管理、供應(yīng)鏈管理等具體環(huán)節(jié)的能力提升方法都基于過程管理的理念，它們現(xiàn)在都已成為歐美航空企業(yè)正在大力實(shí)踐并產(chǎn)生巨大質(zhì)量、成本和時(shí)間效益的良方。因此，接受、認(rèn)可并建立全企業(yè)范圍的過程管理體系是開展好管理提升的重要基礎(chǔ)性工作。

作者:丁朱寅 單位:中國(guó)商用飛機(jī)有限責(zé)任公司

參考文獻(xiàn)：

篇（9）

商業(yè)銀行內(nèi)部控制就是對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)及其內(nèi)容進(jìn)行衡量和校正，以保證銀行目標(biāo)以及為此而擬定的計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)的過程。根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和金融體制改革的總體要求，國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本架構(gòu)可由縱向控制、橫向制約、相向反饋三部分組成。

1、縱向控制。內(nèi)部控制是相對(duì)于一個(gè)獨(dú)立的法人單位而言的，國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須立足于國(guó)有商業(yè)銀行的特點(diǎn)。國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行總、分行制，屬于統(tǒng)一法人單位。因此，內(nèi)部控制建立的理論基礎(chǔ)不是兩權(quán)分離，而是起源于實(shí)行總、分行制條件下的分層次多級(jí)管理的需要。所以，國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)該滿足內(nèi)部管理的需要，逐級(jí)對(duì)下實(shí)施監(jiān)控，控制機(jī)構(gòu)及內(nèi)容從縱向上分層次設(shè)置：（1）最高權(quán)力層控制決策層。股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，有關(guān)商業(yè)銀行重大的決策、措施、行動(dòng)綱領(lǐng)等都由其做出，并直接控制決策層。（2）決策層控制管理層?？傂性O(shè)立直接向行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，集行政檢查監(jiān)督，業(yè)務(wù)稽核審計(jì)和內(nèi)部管理控制于一身的內(nèi)控機(jī)構(gòu)，對(duì)全行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，并直接控制管理層。管理層包括一級(jí)分行和準(zhǔn)一級(jí)分行行長(zhǎng)。（3）管理層控制執(zhí)行層。各一級(jí)分行和準(zhǔn)一級(jí)分行行長(zhǎng)直接向下層分支機(jī)構(gòu)設(shè)立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，由上級(jí)行和同級(jí)分行雙重領(lǐng)導(dǎo)，一級(jí)行和準(zhǔn)一級(jí)行的監(jiān)管內(nèi)控部門在上級(jí)行的直接領(lǐng)導(dǎo)下，主要對(duì)總行法人負(fù)責(zé)，對(duì)所在行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)及其資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、經(jīng)營(yíng)效益進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制。（4）執(zhí)行層控制操作者?？h支行以下不設(shè)立專職的內(nèi)控部門，但由二級(jí)分行指派專職監(jiān)督管理員，參與其經(jīng)營(yíng)決策，行使對(duì)縣支行及其以下機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的監(jiān)督管理權(quán)。另外，各職能部門應(yīng)該自上而下縱向設(shè)置內(nèi)控機(jī)制，對(duì)本職能部門所處理的業(yè)務(wù)進(jìn)行控制。

2、橫向制約。這是商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本架構(gòu)的第二個(gè)方面，它要求商業(yè)銀行各部門各崗位人員都要處于制約機(jī)制的約束之中。具體而言，主要包括以下幾個(gè)約束機(jī)制：（1）民主決策制約機(jī)制。即本行的有關(guān)重大決策都要經(jīng)過有關(guān)部門的充分論證，不搞個(gè)人拍板，更不搞“一言堂”。（2）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)制約機(jī)制。遵循資產(chǎn)負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債的比例管理。要盡快按照《貸款通則》的要求，建立起風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制。其實(shí)，商業(yè)銀行按會(huì)計(jì)制度的要求，其財(cái)務(wù)管理、帳務(wù)核算，款項(xiàng)收付等必須做到帳帳、帳卡、帳據(jù)、帳實(shí)、帳表、帳款六相符，這六相符使得各崗位之間真正做到相互制約和監(jiān)督，對(duì)于新型業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)目前的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展趨勢(shì)，按照《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》等法律法規(guī)的要求，進(jìn)一步完善其規(guī)章制度。（3）成本核算和財(cái)務(wù)收支約束機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)按照“三性”原則的要求，也要講究效益，改變目前各部門圍繞自身目標(biāo)的運(yùn)轉(zhuǎn)現(xiàn)狀，一切為了效益，按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理機(jī)制，對(duì)成本核算、財(cái)務(wù)收支都要與業(yè)務(wù)活動(dòng)及行長(zhǎng)的業(yè)績(jī)直接掛鉤，注重成本控制，按照目標(biāo)成本或開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)影響成本的各個(gè)環(huán)節(jié)加以控制，建立成本費(fèi)用約束機(jī)制。（4）利潤(rùn)分配約束機(jī)制。保證利潤(rùn)合理分配，使企業(yè)有自我發(fā)展的能力，將利潤(rùn)與行長(zhǎng)業(yè)績(jī)掛鉤，打破行與行之間分配上的“大鍋飯”體制。（5）人事管理與勞工用工機(jī)制。內(nèi)控要以人為本，充分發(fā)揮人的潛能，做到人盡其才，能者上，庸者下，任人唯賢。（6）稽核監(jiān)督機(jī)制。內(nèi)部稽核是內(nèi)控的重要組成部分。從內(nèi)控層次上看，第一層次是各部門、崗位人員按業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、法律法規(guī)的要求自律；第二層次是管理部門對(duì)其它各部門按崗位責(zé)任制和目標(biāo)責(zé)任制進(jìn)行考核管理；第三層次是稽核部門對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行再監(jiān)督，實(shí)行對(duì)縣行一級(jí)的稽核派駐制，發(fā)揮稽核的事前、事中的預(yù)警作用。

3、相向反饋。商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度系統(tǒng)的建立，還必須包括一系列的對(duì)內(nèi)控執(zhí)行情況的反饋系統(tǒng)。（1）預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)。這個(gè)系統(tǒng)既能全面顯示金融風(fēng)險(xiǎn)大小、預(yù)測(cè)預(yù)警信號(hào)，又能及時(shí)了解經(jīng)營(yíng)管理狀況以及各項(xiàng)指標(biāo)考核的完成情況，既有全局的、又有局部性的。建立預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)的目的是為了預(yù)知可能出現(xiàn)的錯(cuò)誤；及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)過程中的問題，防患于未然，減少失誤和損失。因此，商業(yè)銀行應(yīng)圍繞經(jīng)營(yíng)行為、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、資財(cái)安全，建立定期業(yè)務(wù)分析、信貸資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)估、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度；建立定期實(shí)物盤點(diǎn)、各種帳證、帳表的核對(duì)制度以及業(yè)務(wù)活動(dòng)的事前、事中和事后監(jiān)督制度；健全完善內(nèi)部控制系統(tǒng)的評(píng)審和反饋，以及帶有苗頭性、傾向性的問題的預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)，把業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。（2）信息反饋系統(tǒng)。信息資料是對(duì)業(yè)務(wù)的全面記載，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要憑證。為此，商業(yè)銀行必須保證信息暢通及時(shí)，以便于決策和糾偏。如果沒有信息及其變換過程，就不存在反饋。如果沒有信息反饋?zhàn)饔?，也就不存在控制的機(jī)能?？刂频娜^程離不開信息及其變換反饋過程，內(nèi)部控制系統(tǒng)要通過信息系統(tǒng)的處理才能達(dá)到目的。所以說控制的基礎(chǔ)是信息，而信息需要通過反饋系統(tǒng)來取得，反饋是實(shí)現(xiàn)有效控制的必要條件。（3）內(nèi)控評(píng)價(jià)系統(tǒng)。商業(yè)銀行需要了解內(nèi)控的效果，監(jiān)管當(dāng)局需要掌握金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的狀況，這都涉及內(nèi)控的評(píng)價(jià)。沒有內(nèi)控評(píng)價(jià)，就不知道內(nèi)控的效果如何，也就不可能為以后的內(nèi)控工作的優(yōu)化創(chuàng)造條件。商業(yè)銀行內(nèi)控評(píng)價(jià)包括評(píng)價(jià)的內(nèi)容、評(píng)價(jià)的方法和評(píng)價(jià)的步驟。①評(píng)價(jià)的內(nèi)容。一是健全性評(píng)價(jià)。指評(píng)價(jià)商業(yè)銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度等是否涵蓋了各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，每項(xiàng)規(guī)章制度是否在深度上到位。二是符合性評(píng)價(jià)。指評(píng)價(jià)商業(yè)銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度是否被認(rèn)真執(zhí)行，現(xiàn)實(shí)的規(guī)章制度是否不切實(shí)際而無法執(zhí)行。三是功能性評(píng)價(jià)。指評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度，內(nèi)控體系，內(nèi)控辦法是否能發(fā)揮應(yīng)有的作用并取得滿意的效果。②評(píng)價(jià)方法。主要包括調(diào)查問卷法、流程圖法，關(guān)鍵控制點(diǎn)計(jì)分評(píng)價(jià)法、詢問檢查法等。③評(píng)價(jià)的步驟。分為兩步，第一步，健全性測(cè)試。測(cè)試的內(nèi)容有：一是控制環(huán)境。任何控制的實(shí)施都是在特定的環(huán)境背景下實(shí)現(xiàn)的，控制環(huán)境的好壞直接關(guān)系到控制點(diǎn)的運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，要檢查了解是否有合理有效的組織機(jī)構(gòu)，是否按職責(zé)分離的原則設(shè)立，部門間、人員間是否互相制約、互相牽制；人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力是否適合。二是控制制度，檢查各項(xiàng)制度是否健全。三是控制程序。檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理程序和手續(xù)。第二步，有效性措施。測(cè)試關(guān)鍵控制點(diǎn)，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否真實(shí)，內(nèi)控制度是否貫徹執(zhí)行，執(zhí)行程序如何，是否發(fā)揮其功能，是否采取控制措施，控制目標(biāo)是否達(dá)到。（4）標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整系統(tǒng)。內(nèi)部控制是相對(duì)于外部監(jiān)管而言的。整個(gè)過程主要由組織內(nèi)部實(shí)施，這包括制定標(biāo)準(zhǔn)、根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)衡量工作成效和采取措施糾正偏差三個(gè)要素。簡(jiǎn)單的控制可能只涉及到指出并糾正某一具體問題，而充分的內(nèi)部控制則可能包括重新修訂目標(biāo)、制訂新目標(biāo)、調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)構(gòu)，以便及時(shí)在領(lǐng)導(dǎo)方法上做出更大的改變。傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)是過去沿用下來的，需要進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。對(duì)于新興業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開展可能發(fā)生的問題，調(diào)整、設(shè)計(jì)新的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，從而建立起符合商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展的內(nèi)控制度。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——制度建設(shè)

商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的建立是有效防止商業(yè)銀行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，同時(shí)也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。一方面，人民銀行要根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管；另一方面，商業(yè)銀行要有一套行之有效的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)自律，切實(shí)防范業(yè)務(wù)運(yùn)作中可能產(chǎn)生的種種風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行建立內(nèi)控制度，應(yīng)注重以下四個(gè)方面：一是任何工作和業(yè)務(wù)制度的建立，都要從該項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)的控制目的出發(fā)，針對(duì)其中的主要環(huán)節(jié)，做出相應(yīng)的規(guī)定。二是建立內(nèi)部控制制度，要注重程序牽制。按照內(nèi)部控制的原則，任何業(yè)務(wù)的處理，都應(yīng)有授權(quán)、批準(zhǔn)、執(zhí)行、記錄、檢查等程序，并且，這些程序不能由一個(gè)人或一個(gè)部門去完成，特別是不相容的職務(wù)一定要分離。三是內(nèi)部控制制度一定要做到權(quán)責(zé)明確。即不僅要規(guī)定各職能部門和崗位人員處理業(yè)務(wù)的權(quán)限，更要明確規(guī)定其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，并且各職能部門和崗位人員的權(quán)責(zé)要相適應(yīng)。四是內(nèi)部控制一定要做到獎(jiǎng)懲分明。要對(duì)任何不執(zhí)行制度，不履行職責(zé)的行為，制定相應(yīng)的追究、查處責(zé)任的措施和懲罰辦法。商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度主要包含以下幾個(gè)方面：

1、科學(xué)決策制度。商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)有效的決策管理組織，要改革商業(yè)銀行決策和內(nèi)部管理制度，健全治理機(jī)構(gòu)，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理組織，明確各自的職責(zé)和權(quán)限；還應(yīng)建立如資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、信貸審查委員會(huì)等各種經(jīng)營(yíng)決策協(xié)調(diào)部門，以及咨詢、顧問機(jī)構(gòu)；建立有效的議事規(guī)劃，確保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性、民主性、準(zhǔn)確性。科學(xué)的決策制度是保證商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)措施、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以全面貫徹落實(shí)的最根本的保障。商業(yè)銀行要建立嚴(yán)格的、明確的決策程序和辦事程序。所有重要業(yè)務(wù)、重大事項(xiàng)、重要決策都必須嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行，并應(yīng)保留可核實(shí)的記錄，防止個(gè)人的獨(dú)斷專行，超越違法程序都應(yīng)受到處罰。在各級(jí)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，都要實(shí)行民主管理，充分體現(xiàn)職工的主人翁意識(shí)，在提高決策的科學(xué)性上發(fā)揮重要的作用。特別是對(duì)貸款發(fā)放的可行性，要按合法性、政策性、安全性、風(fēng)險(xiǎn)性、效益性等進(jìn)行認(rèn)真的評(píng)估，嚴(yán)格把關(guān)，堅(jiān)持集體討論，集體審批，確保資金安全。

2、授權(quán)授信制度。隨著現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)日趨增多，業(yè)務(wù)活動(dòng)日益紛繁復(fù)雜，因此，上級(jí)行必須將權(quán)、責(zé)進(jìn)行合理劃分，對(duì)下級(jí)授權(quán)、分權(quán)，明確各級(jí)人員處理某項(xiàng)業(yè)務(wù)的權(quán)力，同時(shí)權(quán)責(zé)掛鉤，權(quán)責(zé)對(duì)等。從我國(guó)實(shí)際出發(fā)，借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)一套行之有效的貸款授權(quán)審批制。如總行根據(jù)各分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會(huì)的最高審批限額，分行根據(jù)最高審批限額再轉(zhuǎn)授權(quán)。建立科學(xué)的業(yè)務(wù)授權(quán)控制系統(tǒng)應(yīng)包括建立授權(quán)內(nèi)容，確定合理的授權(quán)層次和權(quán)限，授權(quán)規(guī)定必須合法合規(guī)及采用先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行授權(quán)四個(gè)方面內(nèi)容。另外，要通過對(duì)企業(yè)信用與經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、經(jīng)營(yíng)效益、發(fā)展?jié)摿σ约捌髽I(yè)能否還貸等方面進(jìn)行定量、定性分析，確定企業(yè)信用等級(jí)，根據(jù)不同的等級(jí)給予不同的授信。通過合理的授權(quán)授信，防止系統(tǒng)失控、保證資金安全。

3、崗位責(zé)任制度。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是由內(nèi)部各個(gè)崗位的共同配合、共同努力完成的，所以建立崗位責(zé)任制度尤為重要。首先，需要制定出切合實(shí)際的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，對(duì)那些容易出現(xiàn)問題和錯(cuò)誤的地方一一列舉出來，整理成文成冊(cè)，發(fā)放到員工手中，便于遵照?qǐng)?zhí)行；其次，主管部門通過制定完善崗位責(zé)任制度，明確各崗位職責(zé)，賦予各崗位相應(yīng)的職權(quán)，建立相互配合、相互監(jiān)督、相互制約的工作關(guān)系；再次，對(duì)重要崗位人員要定期輪換，以保證繼任者對(duì)上一任的工作進(jìn)行考察，發(fā)現(xiàn)缺陷和不足；最后，崗位責(zé)任制度要求各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的核準(zhǔn)、記錄、經(jīng)辦應(yīng)當(dāng)盡可能做到相互獨(dú)立。商業(yè)銀行內(nèi)部嚴(yán)格分離的崗位有：現(xiàn)金有價(jià)證券、空白重要憑證、印簽、密押、貸款核保、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、資金交易、計(jì)算機(jī)等。

4、業(yè)務(wù)操作制度。商業(yè)銀行應(yīng)建立以操作規(guī)程為基礎(chǔ)，崗位獨(dú)立、人員分工、職責(zé)分明的業(yè)務(wù)操作制度。業(yè)務(wù)操作規(guī)程是程序控制的問題，它是商業(yè)銀行控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，一是嚴(yán)格崗位分工，切實(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際需要，因事設(shè)崗、因崗設(shè)人。二是按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個(gè)崗位或兩個(gè)以上人員參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的事后檢查，每項(xiàng)業(yè)務(wù)要求由一名業(yè)務(wù)主管或?qū)ｉT崗位對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理的流程進(jìn)行綜合把關(guān)和全過程檢查，確保各崗位按職責(zé)要求正確處理同一業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。會(huì)計(jì)部門是商業(yè)銀行內(nèi)部的第一監(jiān)控部門，會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度總括起來講，是由有關(guān)法規(guī)、會(huì)計(jì)、結(jié)算、聯(lián)行、財(cái)務(wù)制度、核算辦法、操作程序、會(huì)計(jì)計(jì)算機(jī)程序、工作計(jì)劃、管理辦法、崗位責(zé)任制等組成?？刂频膬?nèi)容有決策控制、操作控制、監(jiān)督檢查控制、授權(quán)控制、質(zhì)量控制、財(cái)務(wù)控制、成本控制、標(biāo)準(zhǔn)控制、重要崗位業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制、人員控制等等。按控制環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行會(huì)計(jì)控制包括事前控制、現(xiàn)場(chǎng)控制和反饋控制。商業(yè)銀行信貸內(nèi)控機(jī)制，一要解決制度有無的問題，解決制度設(shè)計(jì)原則和方法問題；二要解決執(zhí)行的問題，健全的制度要付諸實(shí)施；三要解決檢查監(jiān)督問題。目前信貸業(yè)務(wù)操作制度的建立應(yīng)著眼于以下幾個(gè)方面：建立健全審貸分離決策制度；建立符合《貸款通則》和《商業(yè)銀行法》的貸款操作細(xì)則；建立健全貸款監(jiān)控制度；建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)責(zé)對(duì)應(yīng)制度；建立健全貸款業(yè)務(wù)目標(biāo)控制制度；建立健全內(nèi)部貸款稽核審計(jì)制度。

5、內(nèi)部稽查制度。商業(yè)銀行內(nèi)部控制運(yùn)行的狀況如何、運(yùn)行質(zhì)量怎樣，需要進(jìn)行稽核和不斷修正，內(nèi)部稽查是內(nèi)部控制的最后一道防線，是控制的關(guān)鍵。為了提高內(nèi)部監(jiān)管效率，首先，應(yīng)建立獨(dú)立的、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門。在商業(yè)銀行一級(jí)法人和行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制下，稽核的人事權(quán)上收總行，實(shí)行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的總稽核負(fù)責(zé)制。其次，建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。一是上級(jí)行稽核部門對(duì)下級(jí)行稽核部門的業(yè)務(wù)檢查，其目的側(cè)重于工作輔導(dǎo)、評(píng)比督促和整體推進(jìn)。二是上級(jí)行稽核部門對(duì)下級(jí)行業(yè)務(wù)部門的定期與不定期的常規(guī)或?qū)ｍ?xiàng)檢查，側(cè)重于檢查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和慎審度。三是派駐分支行稽核人員對(duì)業(yè)務(wù)部門的日常檢查。再次，設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，形象反映監(jiān)控對(duì)象的主要內(nèi)容，作為警戒線對(duì)監(jiān)控對(duì)象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施。

篇（10）

2公司信息化管理思路

2.1管理思路的轉(zhuǎn)變

企業(yè)信息化建設(shè)過程是規(guī)范業(yè)務(wù)流程與管理流程，推動(dòng)企業(yè)管理提升的過程，基于這樣的認(rèn)識(shí)，公司信息化管理團(tuán)隊(duì)以全局及全價(jià)值鏈的角度去統(tǒng)籌，提升信息化整體應(yīng)用能力為目地，理順了信息化管理思路。出臺(tái)相關(guān)“辦法”，明確提出聚焦公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)與信息化深度融合的信息化戰(zhàn)略目標(biāo)，規(guī)定了業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息化建設(shè)主導(dǎo)地位，從企業(yè)制度上保障了有效推進(jìn)信息系統(tǒng)應(yīng)用廣度與深度的管理環(huán)境。2.1.1認(rèn)識(shí)的轉(zhuǎn)變提升信息化管理的站位。信息化管理是企業(yè)管理的一部分，理解信息化不單單是軟件的使用、系統(tǒng)的開發(fā)，它是業(yè)務(wù)管理模式變革的工程，可以理解為企業(yè)架構(gòu)的搭建也不為過。要在信息化建設(shè)中體現(xiàn)管理思想，應(yīng)用業(yè)務(wù)管理流程，開展所管理的業(yè)務(wù)，最終提升業(yè)務(wù)管理水平，使信息化與業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)無縫連接，有效的促進(jìn)公司信息化建設(shè)的發(fā)展。2.1.2管理職責(zé)的轉(zhuǎn)變信息化主導(dǎo)角色的轉(zhuǎn)變。按照公司領(lǐng)導(dǎo)層的信息化業(yè)務(wù)主導(dǎo)思路，轉(zhuǎn)變了公司整體信息化管理模式，信息化管理部門提綱挈領(lǐng)，緊握公司戰(zhàn)略，統(tǒng)籌信息化規(guī)劃，促進(jìn)信息化與各業(yè)務(wù)體系的深度融合，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)需要拓展信息系統(tǒng)的應(yīng)用，承擔(dān)起信息化建設(shè)的擔(dān)子，這與之前的信息化管理思路是不一樣的，需要各部門主導(dǎo)與業(yè)務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)建設(shè)與深入應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)“業(yè)務(wù)主導(dǎo)、信息化引領(lǐng)”的管理原則。2.1.3管理過程的轉(zhuǎn)變主要體現(xiàn)在信息化項(xiàng)目實(shí)施過程的規(guī)范化。以項(xiàng)目管理的全生命周期管理為思路，吸收國(guó)內(nèi)外成熟應(yīng)用的軟件成熟度（CMM）管理理念，從項(xiàng)目啟動(dòng)、計(jì)劃、實(shí)施、驗(yàn)收及應(yīng)用維護(hù)的管控，規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施過程的每一個(gè)工作節(jié)點(diǎn)，為公司信息化項(xiàng)目推進(jìn)提供了詳盡的指導(dǎo)，具有很強(qiáng)的實(shí)用性。

2.2正確處理業(yè)務(wù)與信息化的關(guān)系

正確處理好業(yè)務(wù)與信息化的關(guān)系，是從操作層面上保證信息化與業(yè)務(wù)融合過程得以較好實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵因素。堅(jiān)持“規(guī)劃引領(lǐng)、系統(tǒng)統(tǒng)籌、業(yè)務(wù)主導(dǎo)、協(xié)同融合”的原則，業(yè)務(wù)主導(dǎo)是“融合”效果的基礎(chǔ)，只有業(yè)務(wù)部門積極主動(dòng)地在信息化建設(shè)和應(yīng)用全過程中的主導(dǎo)，才有可能使信息化和業(yè)務(wù)結(jié)合得更加緊密，更能承載業(yè)務(wù)的需求，保證融合的效果。

3信息化建設(shè)推進(jìn)方法

3.1信息化規(guī)劃與業(yè)務(wù)融合

在信息化規(guī)劃中體現(xiàn)出信息化與業(yè)務(wù)融合的理念與目標(biāo)。信息化與業(yè)務(wù)的融合理念體現(xiàn)在建立起支持信息化航空的信息化戰(zhàn)略愿景。通過信息技術(shù)支撐和實(shí)現(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈在組織、流程和技術(shù)上的整合，支持企業(yè)高效、可持續(xù)、快速、健康地發(fā)展，進(jìn)而加速中航工業(yè)發(fā)展成為國(guó)際一流的航空制造企業(yè)?？偟膩碚f就是從源頭上奠定“融合”的基礎(chǔ)。

3.2信息化管理模式與業(yè)務(wù)融合

在搭建信息化管理體系時(shí)，人才要素是第一位的，專職信息化管理、技術(shù)支持崗位的建設(shè)和業(yè)務(wù)部門的信息化崗位的建設(shè)同步進(jìn)行，對(duì)于優(yōu)秀人才給予信息化專家崗位。業(yè)務(wù)部門的信息化崗位（人員）雖然受業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)，但也可以看成是信息化部門在業(yè)務(wù)部門職能的延伸；業(yè)務(wù)部門的信息化管理崗位（人員）一方面熟悉本部門的業(yè)務(wù)，是業(yè)務(wù)需求溝通的橋梁，另一方面對(duì)信息系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用特點(diǎn)比較熟悉，能夠使信息系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用更加符合業(yè)務(wù)的需要。

3.3信息化建設(shè)過程與業(yè)務(wù)融合

主要體現(xiàn)在信息化項(xiàng)目的組織和實(shí)施過程中的融合。通過信息化管理辦法的規(guī)定，采用均衡矩陣式組織管理和職能分工相結(jié)合的項(xiàng)目管理推進(jìn)模式來實(shí)施業(yè)務(wù)信息化項(xiàng)目建設(shè)。這種模式強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)部門對(duì)系統(tǒng)的需求、建設(shè)、應(yīng)用全面負(fù)責(zé)，管理與創(chuàng)新部及數(shù)據(jù)中心從實(shí)現(xiàn)需求的方案、技術(shù)實(shí)現(xiàn)上予以全力支持。使得信息系統(tǒng)在建設(shè)、應(yīng)用的過程中更具有生命力；同時(shí)還便于實(shí)現(xiàn)在系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)上的融合，如業(yè)務(wù)流程融合、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、分析口徑統(tǒng)一等。

3.4信息化應(yīng)用過程與業(yè)務(wù)融合

在公司應(yīng)用層面上推動(dòng)信息化與業(yè)務(wù)深入融合，重點(diǎn)是要推動(dòng)信息系統(tǒng)與研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)制造、經(jīng)營(yíng)管理等方面緊密結(jié)合、融為一體，從而提升企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力和自主創(chuàng)新能力。在信息化應(yīng)用層面上進(jìn)行信息化與業(yè)務(wù)的融合時(shí)，一定要考慮從專業(yè)的角度，必須使用統(tǒng)一的或可擴(kuò)展、可集成的信息系統(tǒng)；真正解決業(yè)務(wù)上的需求，支持業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)分析和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策；系統(tǒng)要得到業(yè)務(wù)人員的認(rèn)同，才能在應(yīng)用中取得較好的效果。