序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

2、證券公司。

3、信托投資公司、金融投資控股公司、投資咨詢顧問公司、大型企業(yè)財(cái)務(wù)公司。

4、金融控股集團(tuán)、四大資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司。

5、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。

6、中央銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，這是金融業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

7、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行。

篇（2）

3、中央人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。

4、金融控股集團(tuán)、四大資產(chǎn)管理公司、金融租賃、擔(dān)保公司。

5、證券公司，含基金管理公司。上交所、深交所、期交所。

6、信托投資公司，金融投資控股公司，投資咨詢顧問公司．大型企業(yè)財(cái)務(wù)公司。

7、國家公務(wù)員系列的政府行政機(jī)構(gòu)，如財(cái)政、審計(jì)、海關(guān)部門等。

8、社保基金管理中心或社保局。

篇（3）

一、商業(yè)銀行破產(chǎn)申請(qǐng)主體制度研究

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)申請(qǐng)主體的立法現(xiàn)狀

破產(chǎn)申請(qǐng)主體是指認(rèn)為商業(yè)銀行已達(dá)破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，有權(quán)依法向人民法院提出破產(chǎn)要求的自然人、法人和組織機(jī)構(gòu)。我國《企業(yè)破產(chǎn)法》第七條規(guī)定：“債務(wù)人有本法第二條規(guī)定的情形，可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對(duì)債務(wù)人進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負(fù)有清算責(zé)任的人應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)清算?！币话偃臈l規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)有本法第二條規(guī)定情形的，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向人民法院提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該金融機(jī)構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序?！薄渡虡I(yè)銀行法》七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算?！睂?duì)商業(yè)銀行的破產(chǎn)申請(qǐng)主體進(jìn)行了規(guī)定。根據(jù)法律的規(guī)定，債權(quán)人、商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有申請(qǐng)破產(chǎn)的權(quán)利，同時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)債權(quán)人、商業(yè)銀行的破產(chǎn)申請(qǐng)進(jìn)行審查。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)申請(qǐng)主體制度的完善措施

我國目前的立法賦予債權(quán)人、債務(wù)人和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)符合國際上通行的破產(chǎn)主體申請(qǐng)制度。對(duì)于商業(yè)銀行來講，它是最了解自身的財(cái)務(wù)狀況的，加上銀行信息的保密性，外界對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況并不十分了解。同時(shí)，商業(yè)銀行作為一個(gè)民事主體，有處分自己權(quán)利的資格。因此，賦予商業(yè)銀行破產(chǎn)申請(qǐng)主體的地位是必要的。但是，對(duì)于商業(yè)銀行作為破產(chǎn)主體申請(qǐng)破產(chǎn)時(shí)必須要經(jīng)過銀行業(yè)監(jiān)督管理管理機(jī)構(gòu)的審查，以避免商業(yè)銀行濫用破產(chǎn)申請(qǐng)權(quán)利逃避債務(wù)，損害債權(quán)人的利益?，F(xiàn)行的法律雖然賦予了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行申請(qǐng)破產(chǎn)進(jìn)行審查的資格，但規(guī)定較為粗糙、模糊，可操作性不強(qiáng)。而且，對(duì)于商業(yè)銀行惡意申請(qǐng)破產(chǎn)的法律責(zé)任也未涉及。因此，有必要在現(xiàn)行法律基礎(chǔ)之上明確地規(guī)定銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)如何對(duì)申請(qǐng)破產(chǎn)銀行的審查，如對(duì)申請(qǐng)破產(chǎn)銀行資本充足率進(jìn)行審查，對(duì)其破產(chǎn)可能會(huì)造成的金融市場的影響進(jìn)行評(píng)估等，以決定是否允許其申請(qǐng)破產(chǎn)。同時(shí)，將商業(yè)銀行惡意申請(qǐng)破產(chǎn)的法律責(zé)任納入商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的范疇，減少金融資源的浪費(fèi)。

債權(quán)人為為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)是破產(chǎn)法賦予債務(wù)人最基本的權(quán)利。破產(chǎn)制度創(chuàng)立的目的就是為了保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，商業(yè)銀行也不例外。在商業(yè)銀行破產(chǎn)中，債權(quán)人最主要的就是就是廣大的儲(chǔ)戶。由于他們對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況了解較少，無法知悉商業(yè)銀行的真實(shí)的經(jīng)營情況，他們判斷商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)原因的標(biāo)準(zhǔn)就是銀行無法償付到期債務(wù)。如果允許他們隨意的提出破產(chǎn)申請(qǐng)，勢必會(huì)將經(jīng)營狀況良好的企業(yè)推置于破產(chǎn)危險(xiǎn)之中。所以，應(yīng)在有關(guān)規(guī)范商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律中明確規(guī)定商業(yè)銀行的債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)要先征得銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的同意。若銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不同意破產(chǎn)申請(qǐng)，債權(quán)人可以采取復(fù)議的方式進(jìn)行救濟(jì)。這樣，既能保證債權(quán)人充分地行使權(quán)利，又能維護(hù)金融市場的安全和穩(wěn)定。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)管貫穿銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的始終，所以，其對(duì)于銀行活動(dòng)的了解程度高于債權(quán)人。而且，它是獨(dú)立于商業(yè)銀行和債權(quán)人的組織，具有中立性，在對(duì)銀行進(jìn)行破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)必然會(huì)更加理性、科學(xué)。所以，商業(yè)銀行和債權(quán)人在申請(qǐng)銀行破產(chǎn)時(shí)必須征得銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的同意。現(xiàn)行立法對(duì)于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的自由裁量權(quán)限制的較多，在未來的立法中，應(yīng)該借鑒國外的立法經(jīng)驗(yàn)，給予銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)更大的權(quán)限，更大程度地發(fā)揮銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的作用。

二、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序制度的研究

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序制度立法現(xiàn)狀

關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序分散地規(guī)定在《企業(yè)破產(chǎn)法》和《商業(yè)銀行法中》?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條規(guī)定：“破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：（1）破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；（2）破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；（3）普通破產(chǎn)債權(quán)?！盵參照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第一百三十一條]《商業(yè)銀行法中》第七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息?！盵參照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十一條]按照現(xiàn)行法律的規(guī)定，破產(chǎn)商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償按照以下順序：先清償破產(chǎn)清算費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)；然后清償破產(chǎn)企業(yè)的職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，然后再償還個(gè)人儲(chǔ)蓄存款人的本金和利息。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序制度的完善措施

按照現(xiàn)行破產(chǎn)銀行債務(wù)清償順序的規(guī)定，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款人的清償順序排在破產(chǎn)企業(yè)企業(yè)職工工資和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用之后，這一清償順序與保護(hù)債權(quán)人利益的目標(biāo)相背離。因?yàn)榫湍壳拔覈那闆r而言，商業(yè)銀行職工屬于高收入群體，在銀行破產(chǎn)時(shí)并非屬于弱勢群體，而廣大的儲(chǔ)戶相較于銀行職工來講處在更為劣勢的地位，所以，將破產(chǎn)銀行職工工資和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的清償順序放在個(gè)人儲(chǔ)蓄存款之前并不符合保護(hù)弱者的原則。所以，未來在商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律制度構(gòu)建方面，應(yīng)將個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的清償順序放在破產(chǎn)銀行職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)之前，清算費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)之后。對(duì)于商業(yè)銀行欠繳的稅款的清償順序，也應(yīng)該排在個(gè)人儲(chǔ)蓄存款之后。雖然稅收是國家財(cái)政收入的主要來源，但經(jīng)各國的實(shí)踐表明，將個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的清償順序放在商業(yè)銀行所欠繳的稅款之后并不會(huì)對(duì)國家的財(cái)政收入造成不良的影響，但卻能是債權(quán)人的利益得到最大的保護(hù)。所以，未來商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償將個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的清償放在商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)之后。

三、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的研究

柏拉圖說過：“如果某人管理人類事務(wù)可以不承擔(dān)責(zé)任，那么就必然產(chǎn)生傲慢和不正義?！狈韶?zé)任的缺失將會(huì)導(dǎo)致權(quán)利的行使和義務(wù)的履行得不到保障。所以，構(gòu)建完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任制度是保護(hù)債權(quán)人利益，保證破產(chǎn)健康有序發(fā)展的必然要求。

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的立法現(xiàn)狀

我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)雖然涉及了法律責(zé)任，但尚未構(gòu)建起完善的法律責(zé)任體系。就目前的立法情況而言，主要有2000年制定的《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》第二十九條的規(guī)定。在《商業(yè)銀行法》的七十三至八十九條中規(guī)定了商業(yè)銀行及其從業(yè)人員對(duì)不法經(jīng)營行為的法律責(zé)任，但并未規(guī)定其在接管、破產(chǎn)、清算中的法律責(zé)任。這些有關(guān)于破產(chǎn)法律責(zé)任的法律規(guī)定較為分散，而且缺乏專門針對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任的規(guī)定。同時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行破產(chǎn)，沒有關(guān)于這方面的刑事責(zé)任的規(guī)定。總之，對(duì)于我國目前商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任而言，法律涉及的較少而且不成體系。因此未來的商業(yè)銀行破產(chǎn)立法有必要在這一方面予以完善。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的完善措施

針對(duì)于我國目前的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的現(xiàn)狀，應(yīng)該將這些分散的規(guī)定進(jìn)行梳理、整合，構(gòu)建完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任體系，規(guī)定專門針對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任。同時(shí)，對(duì)于破產(chǎn)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任進(jìn)行民事、行政、刑事的劃分，分別規(guī)定在何種情況下應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任何種層次的責(zé)任。同時(shí)，還需要明確地規(guī)定參與銀行破產(chǎn)的評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任以使其更好地履行職責(zé)，將商業(yè)銀行破產(chǎn)所帶來的損失降到最低。在刑法中，也應(yīng)該將嚴(yán)重的破產(chǎn)欺詐行為納入刑法調(diào)整范圍，加大對(duì)這一行為的打擊力度，維護(hù)整個(gè)金融體系的安全。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊松等.銀行法律制度改革與完善研究[M].北京大學(xué)出版社，2012.

篇（4）

一、比較中美商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度

    (一)法律框架

    美國的金融監(jiān)管制度的發(fā)展是緊緊伴隨著法規(guī)的建立而成長起來的。美國銀行監(jiān)管的主要法規(guī)有:《1863年國民銀行法》,《1913年聯(lián)邦儲(chǔ)備法》、《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》《1933年銀行法》、們956銀行控股公司法》、們980年存款機(jī)構(gòu)管制放松與貨幣控制法》,k1991聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法案》.《1991年外資銀行監(jiān)督改善法》、《1996年聯(lián)邦存款保險(xiǎn)基金法》、x1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》。

    自1949年建國以來，我國銀行監(jiān)管法制發(fā)展歷經(jīng)了建國初期的開創(chuàng)階段、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期及社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)時(shí)期等三個(gè)階段。在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)時(shí)期，199-5通過了《中華人民共和國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》標(biāo)志著我國銀行監(jiān)管法制體系初步形成。2003年對(duì)《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》的修正及新頒布的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》標(biāo)志著銀行監(jiān)管體制的進(jìn)一步完善。與此同時(shí)，還有一系列的法規(guī)和人民銀行或銀監(jiān)會(huì)制定的金融規(guī)章涉及了銀行監(jiān)管問題。

    (二)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

    美國銀行業(yè)主要管理機(jī)構(gòu)主要包括以下機(jī)構(gòu):聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、貨幣管理局、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、司法部、證券與交易委員會(huì)、州銀行委員會(huì)。根據(jù)《人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，我國銀行業(yè)由人民銀行和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。

    (三)監(jiān)管內(nèi)容

    1.美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管內(nèi)容

    (1)市場準(zhǔn)入的監(jiān)管

    在美國注冊(cè)不同性質(zhì)的銀行要由不同管理機(jī)構(gòu)審批。貨幣管理局管理國民銀行注冊(cè)和頒發(fā)執(zhí)照，并對(duì)其營業(yè)宗旨、組織章程、資本結(jié)構(gòu)、董事、官員資歷、管理業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)、獲利能力和所有權(quán)要求等因素進(jìn)行考慮和調(diào)查。

    (2)資本充足率的監(jiān)管

    1981年，美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)、貨幣管理局和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司共同制定了衡量資木充足率的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn):將資本分為一級(jí)資本和二級(jí)資本?！栋腿麪枀f(xié)議》簽定后，美國于1990年底開始試用，并作為駱駝評(píng)級(jí)制度的資本檢查標(biāo)準(zhǔn)，以此評(píng)價(jià)銀行資本的充足性。

    （3)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金的監(jiān)管

    美國對(duì)壞帳的法律定義是指本金或利息逾期6個(gè)月以上的貸款，以及擔(dān)保和抵押不落實(shí)的催收貸款。按規(guī)定，壞帳必須在分紅前核銷。各家銀行也可以對(duì)其認(rèn)為必須核銷的資產(chǎn)進(jìn)行主動(dòng)核銷。為防上匯兌風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行可以根據(jù)其對(duì)銀行國際貸款質(zhì)量的評(píng)價(jià)，要求有關(guān)銀行建立并保持一定數(shù)量的專項(xiàng)儲(chǔ)備。

    (4)對(duì)存款保險(xiǎn)的監(jiān)管

    聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行要求其所有成員都必須參加聯(lián)邦存款保險(xiǎn)。大多數(shù)州也要求州立銀行參加聯(lián)邦存款保險(xiǎn)。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司一身二任，既是保險(xiǎn)公司，又是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將業(yè)務(wù)職能與監(jiān)管職能緊密結(jié)合，以檢查投保銀行安全狀況的方式，監(jiān)管美國所有銀行，對(duì)穩(wěn)定美國金融體系起到重要的作用。

    此外，還對(duì)銀行的經(jīng)營范圍、資產(chǎn)集中、銀行流動(dòng)性、銀行合并機(jī)銀行破產(chǎn)和倒閉進(jìn)行監(jiān)管。

    2.中國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管內(nèi)容

    （1）人民銀行

    人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運(yùn)行情況，對(duì)金融市場實(shí)施宏觀調(diào)控，促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展。人民銀行主要履行下列職責(zé):與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;依法制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;監(jiān)督管理黃金市場;持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備:經(jīng)理國庫;維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行;作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)等。

（2)國務(wù)院

    國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理。依法制定并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。

    (四)監(jiān)管方式

    1.美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式

    美國的現(xiàn)場檢查制度是由聯(lián)邦金融管理部門派出檢查小組到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查。按1991年《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改善法》規(guī)定，銀行監(jiān)管者每年至少對(duì)所有銀行現(xiàn)場檢查一次。美國的非現(xiàn)場監(jiān)督注重于統(tǒng)一性、綜合性、比較性和預(yù)測性的系統(tǒng)監(jiān)管。綜合每家銀行的業(yè)務(wù)全面情況，通過進(jìn)行駱駝評(píng)級(jí)來比較同類銀行狀況，確定各家銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管級(jí)數(shù)，并由此確定現(xiàn)場檢查的必要性。

    2.中國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式

    銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，應(yīng)制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為。建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀祝，確定對(duì)其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

    二、我國商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度的完善

    1、健全國家金融監(jiān)管體制，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部自律機(jī)制

    對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施金融監(jiān)管包括他律與自律兩個(gè)層次。他律即中央銀行和其他監(jiān)管主體依據(jù)國家法律、法規(guī)對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，屬于強(qiáng)制性監(jiān)管。

    自律即金融機(jī)構(gòu)自身為有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融安全而建立的自我監(jiān)控機(jī)制，是國家實(shí)行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。有效的金融監(jiān)管必須注重外在約束和自我約束的統(tǒng)一。在國家宏觀金融監(jiān)管確立的條件下，完善金融機(jī)構(gòu)自律管理水平，加強(qiáng)金融業(yè)同業(yè)公會(huì)或協(xié)會(huì)自律性組織建設(shè)，是構(gòu)建我國金融監(jiān)管體系中不可缺少的部分。

    2.金融監(jiān)管方式應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范

    我國金融監(jiān)管存在重合規(guī)性、輕風(fēng)險(xiǎn)性的問題。要改變這一狀況，應(yīng)從以下方面著手:首先要調(diào)整監(jiān)管思路，實(shí)現(xiàn)從，事后化解”到”事前防范"的轉(zhuǎn)變。

篇（5）

1、商業(yè)性質(zhì)的銀行，其中包括中國工商、建設(shè)、農(nóng)業(yè)銀行等四大行和招商等股份制商行、城市商業(yè)銀行、外資銀行駐國內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；

2、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司；

3、中央人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)；

篇（6）

一、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史和發(fā)展

從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上來說，銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合作和滲透應(yīng)有兩種基本的形式：（1）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)――在銀行的經(jīng)營環(huán)境中出售保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一種可能是由銀行進(jìn)行自行承保，另外一種可能是銀行出售某種保險(xiǎn)產(chǎn)品；（2）保險(xiǎn)銀行業(yè)務(wù)――通過保險(xiǎn)公司的銷售渠道出售某種銀行產(chǎn)品，一種可能是由保險(xiǎn)公司所下屬的銀行開發(fā)的，另一種可能是保險(xiǎn)公司銷售某種銀行產(chǎn)品。然而我國當(dāng)前的實(shí)際情況是銀行銷售保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品或者兼并保險(xiǎn)公司的現(xiàn)象較為普遍，即銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合作和滲透的主體。銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展大致可以歸納為四個(gè)階段：第1個(gè)階段是在20世紀(jì)80年代以前，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)僅僅局限在銀行充當(dāng)一些保險(xiǎn)公司中介的層面，從嚴(yán)格意義上來講的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)尚未出現(xiàn)。第2階段大致開始于20世紀(jì)80年代以后，銀行開始全面進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此這一階段一直被認(rèn)為是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的真正開始。在這一階段中，法國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展最為顯著。第3階段從80年代末開始，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐步從戰(zhàn)略聯(lián)盟層面轉(zhuǎn)向資本融合層面，銀行所推出的各類保險(xiǎn)產(chǎn)品大大增加，介入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的形式也逐漸趨于多樣化。第4階段大致從20世紀(jì)90年代末持續(xù)到現(xiàn)在，此階段的主要特點(diǎn)是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展出現(xiàn)了兩種互不相同的趨勢：其中一種趨勢為銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繼續(xù)快速發(fā)展，另外一種趨勢為一些跨國金融集團(tuán)將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由銀行主業(yè)中轉(zhuǎn)移出來，重新進(jìn)行專業(yè)化的經(jīng)營。

二、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國推行的時(shí)間相對(duì)不是很長，但是由于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展階段正是我國特色社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)對(duì)外開放的重要時(shí)期，并且伴隨著我國于2001年正式加入WTO世界貿(mào)易組織，我國金融開放的進(jìn)程進(jìn)一步加快，因此我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速。其發(fā)展歷程如下：20世紀(jì)90年代中期以來， 我國一些新興的保險(xiǎn)公司，例如華安、新華以及泰康等保險(xiǎn)公司為了盡快占領(lǐng)正在發(fā)展初期的我國保險(xiǎn)市場，紛紛與一些國有商業(yè)銀行簽訂銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的協(xié)議，利用銀行比較全面的分支網(wǎng)絡(luò)來銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，正式開始嘗試合作聯(lián)手開拓市場， 走出了我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的第一步。這一階段的合作主要以銀行收取保費(fèi)作為主要內(nèi)容，即銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的兼業(yè)形式。進(jìn)入21世紀(jì)以來，尤其從2001年我國加入WTO起，我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開始了全面的發(fā)展，并且第一次出現(xiàn)了專業(yè)的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品――儲(chǔ)蓄性的分紅保險(xiǎn)。到了最近幾年，我國的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售額年均增長率高達(dá)24．3％。截止到目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國保險(xiǎn)產(chǎn)品的第二大銷售渠道，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模占比達(dá)到了25％左右，銀行銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品的收入也從 2001 年的 45 億元增長至 2010 年的 2453．89 億元。 截至 2010年 12 月底，全國共有銀行類保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu) 82564 家［1］，占所有保險(xiǎn)產(chǎn)品兼業(yè)機(jī)構(gòu)的百分比 57．17％，并且實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)產(chǎn)品收入2468．16 億元，占所有保險(xiǎn)產(chǎn)品兼業(yè)的百分比為70％，銀行的傭金收入為165．23億。與此同時(shí)，一些著名的跨國金融集團(tuán)也紛紛通過其控制的證券、保險(xiǎn)、銀行子公司逐步進(jìn)人我國的市場，并且通過進(jìn)行密切深入的業(yè)務(wù)合作或者加以整合共同分享各自所擁有的資源。

三、當(dāng)前我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的所遇到監(jiān)管問題

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展對(duì)我國當(dāng)前實(shí)行的針對(duì)分業(yè)經(jīng)營進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

國際上對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管［2］一般根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的情況而有所不同，其原因是在一個(gè)具體的綜合監(jiān)管框架下依據(jù)對(duì)應(yīng)的內(nèi)設(shè)部門進(jìn)行分別的監(jiān)督管理是一種比較容易實(shí)現(xiàn)的解決方式。但是針對(duì)實(shí)行分業(yè)監(jiān)督管理的國家和地區(qū)，一般采取了對(duì)證券、保險(xiǎn)以及銀行分別實(shí)行功能監(jiān)管的模式，對(duì)于金融集團(tuán)一般采取指定監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者主業(yè)監(jiān)管的作法。伴隨著我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將保險(xiǎn)公司以及銀行緊密聯(lián)系起來，然而其各自的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)卻不同，分別由保監(jiān)會(huì)以及銀監(jiān)會(huì)擔(dān)當(dāng)。對(duì)于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而言，其具有經(jīng)過保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)創(chuàng)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品無論是理財(cái)型、保障型還是混合型都要由銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行銷售出去的特點(diǎn)，這就造成了一定的監(jiān)督管理“真空”地帶。即:銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品從離開保險(xiǎn)公司到進(jìn)入銀行之后，已經(jīng)脫離了我國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的視線，即便銀行成為保險(xiǎn)公司的，我國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依舊很難單獨(dú)地對(duì)銀行的行為進(jìn)行有效的監(jiān)管。

四、針對(duì)我國政府監(jiān)管銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的建議

1、各類針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門要保持自身的獨(dú)立性，實(shí)實(shí)在在地去承擔(dān)各自的職責(zé)。因?yàn)楫?dāng)前銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品生產(chǎn)及設(shè)計(jì)是由保險(xiǎn)公司完成的，并且最終的風(fēng)險(xiǎn)也由保險(xiǎn)公司進(jìn)行承擔(dān)，因此我國的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就負(fù)有了更大的責(zé)任。但是更為重要的是要建立以及完善一套針對(duì)我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律法規(guī)體系，對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品建立起明確的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或者法律法規(guī)，不要出現(xiàn)法律或者監(jiān)管的“真空”地帶。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，我國的保險(xiǎn)公司在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)更大，因此，保監(jiān)會(huì)對(duì)我國保險(xiǎn)公司的監(jiān)督對(duì)于控制銀保風(fēng)險(xiǎn)的作用是非常關(guān)鍵的。當(dāng)前我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在市場銷售的創(chuàng)新產(chǎn)品大多集中于躉繳的短期分紅類的保險(xiǎn)產(chǎn)品上，雖然這類產(chǎn)品可以在較短的時(shí)間內(nèi)快速增加保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)總規(guī)模，但是我們必須看到，這類產(chǎn)品同時(shí)也造成了保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債率得大大增加，并且無控制的增長勢必會(huì)造成保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債率的進(jìn)一步上升，最終造成保險(xiǎn)公司的償付能力的降低。因此保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)強(qiáng)化對(duì)我國保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債配比的監(jiān)督管理，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司開發(fā)較長期限的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，同時(shí)促使保險(xiǎn)公司注意優(yōu)化自身資金配比的結(jié)構(gòu)，化解可能出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，最終促進(jìn)我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的既快速又健康的發(fā)展。

2、在銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作基礎(chǔ)上，可以另外設(shè)立一個(gè)針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合監(jiān)管的部門，并且其需要密切保持與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的交流和聯(lián)系，統(tǒng)籌規(guī)劃，協(xié)商，協(xié)調(diào)綜合監(jiān)管事宜。通過互相的密切合作，來填充“模糊地帶”方面的監(jiān)管漏洞，規(guī)范銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營行為，從而創(chuàng)造一個(gè)良好的市場競爭環(huán)境，另外還可以促進(jìn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更加的穩(wěn)定與健康、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展。與此同時(shí)，銀行與保險(xiǎn)公司一樣面臨著極近相似的風(fēng)險(xiǎn)，如法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，另外，銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)需要在風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品開發(fā)、信用評(píng)估等各方面展開共同合作，一同開發(fā)企業(yè)和消費(fèi)者信用評(píng)級(jí)方面的機(jī)制，不僅要強(qiáng)化針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的估值和測評(píng)方面的合作研究，還要強(qiáng)化對(duì)銀行以及保險(xiǎn)公司資本充足率和償付能力方面的監(jiān)管，同時(shí)完善內(nèi)控方面的“防火墻”的建立，積極隨時(shí)檢查正當(dāng)性的關(guān)聯(lián)交易，并且注意控制風(fēng)險(xiǎn)的過度集中。

3、 在銀行的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面上無論是銀行或保險(xiǎn)監(jiān)管部門都要適當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)產(chǎn)生違規(guī)行為的處罰力度一定要加大。對(duì)于柜臺(tái)銷售的人員在資質(zhì)方面的要求應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)脑黾?，而?duì)于已經(jīng)納入壽險(xiǎn)的銷售人員要進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，并且在信息披露的制度上進(jìn)行完善并健全。通過建立相對(duì)比較健全公正并且權(quán)威的銀行產(chǎn)品信息披露制度，倡導(dǎo)正確的消費(fèi)理念，傳遞正確的保險(xiǎn)信息，盡量避免保險(xiǎn)人和投保人之間信息方面的不對(duì)稱，這樣做才能更好的維護(hù)客戶自身的利益。

4、 健全并完善非現(xiàn)場監(jiān)督管理報(bào)表體系，建立單項(xiàng)的針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管報(bào)表。最近幾年，我國銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上迅速發(fā)展，銀行已經(jīng)是人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的三大頂梁柱之一，但截止到目前為止，非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表機(jī)制中并沒有針對(duì)人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的單項(xiàng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管報(bào)表，而是將銀行在其他保險(xiǎn)種類的業(yè)務(wù)混合在人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中進(jìn)行計(jì)算。因此為了隨時(shí)掌握銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的發(fā)展情況及相關(guān)信息，需要銀行針對(duì)每一類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都要有單項(xiàng)的監(jiān)管報(bào)表，同時(shí)為適應(yīng)我國銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的迅速發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定了一些政策依據(jù)以及法律法規(guī)。

5、建立針對(duì)銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品核準(zhǔn)備案的管理制度 ，強(qiáng)化產(chǎn)品的準(zhǔn)入監(jiān)管。通過對(duì)于預(yù)定費(fèi)用率的監(jiān)管 ，限定銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)用的支付百分比 ，防止銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的惡性競爭 ； 通過對(duì)預(yù)定利率的監(jiān)管 ， 可以有效防止各保險(xiǎn)公司盲目的產(chǎn)品價(jià)格競爭 ， 這不僅有利于銀行保險(xiǎn)市場的良性競爭 ，促進(jìn)各保險(xiǎn)公司在管理創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新上提高核心競爭力 ，還可以有利于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

綜合來說，我國針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)首先作為監(jiān)管功能的主體形式對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險(xiǎn)公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會(huì)的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對(duì)保險(xiǎn)公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險(xiǎn)性的傳染。

五、對(duì)行業(yè)組織方面的監(jiān)督建議

對(duì)于政府部門針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施的監(jiān)管，可以說其是一個(gè)比較被動(dòng)的過程，其具有滯后性的特點(diǎn)，即監(jiān)管部門不可能預(yù)料到所有可能會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)地將其歸納為監(jiān)管的范圍之內(nèi)。特別是現(xiàn)階段我國的監(jiān)管水平相比西方發(fā)達(dá)國家還比較落后，通常出現(xiàn)了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)或者問題后才開始研究進(jìn)行合理監(jiān)管的對(duì)策。因此，在這種情況下保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)的行業(yè)協(xié)會(huì)所可以發(fā)揮的自律監(jiān)督方面的作用就顯得非常的重要。

1、行業(yè)協(xié)會(huì)是由某行業(yè)中各機(jī)構(gòu)或企業(yè)組建的，對(duì)外負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)自身行業(yè)與政府部門以及其他行業(yè)的關(guān)系、對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)之間密切關(guān)系。由于其與各企業(yè)的相互關(guān)系密切，行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)該行業(yè)的發(fā)展通常都十分熟悉，因此相比于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)該行業(yè)業(yè)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)因素及具體操作的了解更勝一籌。因此，需要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的積極作用，促使其對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的管理和監(jiān)督。銀行和保險(xiǎn)公司的行業(yè)協(xié)會(huì)參與針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管也是我國當(dāng)前組建多層次銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管體系的重要組成部分。

2、建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。目前，我國各家銀行與保險(xiǎn)公司對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面上的具體操作都是不同的，存在著很多問題，例如在宣傳時(shí)的不規(guī)范性，一部分銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的從業(yè)人員為了創(chuàng)造更高的自身業(yè)績，對(duì)其他保險(xiǎn)性公司在名譽(yù)上進(jìn)行惡意低毀，并且對(duì)其他保險(xiǎn)公司在銀行里宣傳材料惡意撕毀以及拋棄。對(duì)這種現(xiàn)象要嚴(yán)厲杜絕，除了保險(xiǎn)公司對(duì)旗下職員的惡意行為進(jìn)行糾正使其達(dá)到規(guī)范化這一措施之外，更重要的是建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。

3、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是涉及到銀行和保險(xiǎn)的跨行業(yè)之間的業(yè)務(wù)，銀行與保險(xiǎn)公司的行業(yè)協(xié)會(huì)只能在行業(yè)的原則上對(duì)其做有關(guān)規(guī)定，并不能在實(shí)際操作上對(duì)其進(jìn)行設(shè)立相應(yīng)的法律規(guī)范，更不能制定相應(yīng)的懲罰性措施，因此如果沒有相關(guān)的法律規(guī)定的頒布，從業(yè)在職人員還會(huì)有違規(guī)的行為產(chǎn)生。建議由行業(yè)組織協(xié)會(huì)和監(jiān)管機(jī)關(guān)出臺(tái)關(guān)于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員的管理?xiàng)l例，針對(duì)銀行保險(xiǎn)銷售人員的資格要求方面進(jìn)行嚴(yán)格審核認(rèn)定，實(shí)施持證在職銷售的法律規(guī)定制度，針對(duì)沒有取得審核資格認(rèn)證的在職銷售人員，不準(zhǔn)擅自銷售銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品；建立嚴(yán)格正規(guī)的行業(yè)懲罰和監(jiān)督體系的機(jī)制，尤其是對(duì)于誤導(dǎo)消費(fèi)者嚴(yán)重的銷售人員，對(duì)其采用永久性取消從事此行業(yè)資格的懲罰。

4、與此同時(shí)，我國的銀行行業(yè)協(xié)會(huì)與保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)共同協(xié)商，統(tǒng)一及規(guī)范銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督制度、操作和懲罰制度；強(qiáng)化自身經(jīng)營、道德理念及行為；形成自我控制與監(jiān)督、建立防范風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的機(jī)制；建立定期性的聯(lián)席會(huì)議規(guī)定制度，從而加強(qiáng)行業(yè)之間的溝通和交流，開展對(duì)合作的精神宣傳，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在美譽(yù)度和知名度上共同提升，營造良好有序的競爭環(huán)境；

總結(jié)：

我國針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)首先作為監(jiān)管功能的主體形式對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險(xiǎn)公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會(huì)的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對(duì)保險(xiǎn)公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險(xiǎn)性的傳染。本文首先闡述了銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史和其在世界范圍以及在我國的發(fā)展情況，接著研究了當(dāng)前我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的所遇到的監(jiān)管問題，最后從我國政府和行業(yè)協(xié)會(huì)兩個(gè)方面就如何監(jiān)管銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)這一問題進(jìn)行了探討。

篇（7）

證券業(yè)即從事證券行業(yè)和交易服務(wù)的專門行業(yè)，是證券市場的額基本組成要素之一，主要經(jīng)營活動(dòng)是溝通證券需求者和供給者直接的聯(lián)系，并為雙方證券交易提供服務(wù)，促使證券發(fā)行與流通高效率地進(jìn)行，并維持證券市場的運(yùn)轉(zhuǎn)秩序。

三、保險(xiǎn)業(yè)

四、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

1、中央人民銀行

2、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

3、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

4、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)；

篇（8）

[論文關(guān)鍵詞]金融監(jiān)管；金融監(jiān)管法；基本原則

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)擔(dān)負(fù)著貨幣供應(yīng)、資金融通、資本形成、風(fēng)險(xiǎn)管理、支付服務(wù)等一系列特殊職能，是國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。但是利益產(chǎn)生的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)也相伴而生，另外金融市場的多變性、自發(fā)性等特點(diǎn)也決定了金融市場必須要有法律和制度的監(jiān)管，才能確保金融活動(dòng)的穩(wěn)定進(jìn)行。因此，金融監(jiān)管法在整個(gè)金融法體系中占有基礎(chǔ)的重要地位。

一、金融監(jiān)管法

金融監(jiān)管是金融監(jiān)督管理的簡稱，是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)利用公權(quán)力對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。而金融監(jiān)管法則是調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。根據(jù)我國分業(yè)監(jiān)管體制，我國金融監(jiān)管法包括銀行業(yè)監(jiān)管法、證券業(yè)監(jiān)管法和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管法等。金融監(jiān)管法在整個(gè)金融法律體系中處于重要的基礎(chǔ)地位，是規(guī)制整個(gè)金融市場的最有力工具。進(jìn)行金融監(jiān)管可以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融安全和債權(quán)人利益。進(jìn)行金融監(jiān)管是維護(hù)金融秩序、保護(hù)公平競爭、提高金融效率的要求。金融監(jiān)管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實(shí)施有利于確保金融監(jiān)管行為適時(shí)、適度、規(guī)范進(jìn)行，防止監(jiān)管過度和不足等“失靈”現(xiàn)象，保護(hù)金融市場秩序和金融運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的理念和目標(biāo)。

二、金融監(jiān)管法基本原則

金融監(jiān)管法的基本原則是指金融監(jiān)管法所確認(rèn)并反映金融監(jiān)管法本質(zhì)和特征，其效力貫穿于金融監(jiān)管法律規(guī)范之中，對(duì)金融監(jiān)管法律規(guī)范的制定與實(shí)施具有普遍指導(dǎo)意義的基礎(chǔ)性或本源性的法律準(zhǔn)則。金融監(jiān)管法的基本原則貫穿于金融監(jiān)管法的始終，充分體現(xiàn)了其法律目的和根本價(jià)值，反映了金融監(jiān)管法所調(diào)整的金融監(jiān)管關(guān)系的客觀要求，并對(duì)這種關(guān)系的各方面和全過程都具有普遍意義的基本準(zhǔn)則和指導(dǎo)思想。另外，金融監(jiān)管法的基本原則還具有彌補(bǔ)金融監(jiān)管法律空白的重要作用。因此，更值得我們加以研究。金融法的基本原則在不同性質(zhì)的國家有所不同，在同一國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同時(shí)期也會(huì)有別。它往往與一國某一時(shí)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、貨幣金融政策目標(biāo)等密切相關(guān)，是一國特定的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境在法律上的反映。

我國對(duì)金融監(jiān)管法的基本原則并沒有統(tǒng)一的定論，說法不一，但是根據(jù)金融監(jiān)管法在金融體系中所起的作用和金融監(jiān)管法的立法目的和根本價(jià)值，結(jié)合我國現(xiàn)有的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》以及巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以下介紹我國金融監(jiān)管法應(yīng)遵循的六項(xiàng)基本原則：

（一）依法監(jiān)管原則

依法統(tǒng)一監(jiān)管是憲法依法治國理念和行政法依法行政原則在金融監(jiān)管法領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。所謂依法監(jiān)管，就是監(jiān)管法定，是指金融監(jiān)管活動(dòng)必須依照法律規(guī)定。依法監(jiān)管包括監(jiān)管主體的法定性、監(jiān)管內(nèi)容的法定性﹑監(jiān)管程序的法定性和監(jiān)管權(quán)力的法定性等。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則?！薄蹲C券法》第七條與《保險(xiǎn)法》第九條也分別規(guī)定，“國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)全國證券市場實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理”，“國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理”。依法監(jiān)管原則要求合法的金融監(jiān)管主體利用合法的監(jiān)管職權(quán)，遵照法定的程序進(jìn)行法定的監(jiān)管行為。該原則具體包括以下內(nèi)容： 第一，所有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)毫無例外地接受監(jiān)管；①第二，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的設(shè)立及其職權(quán)的取得必須有法律依據(jù)，這是金融監(jiān)管機(jī)關(guān)行使監(jiān)管職權(quán)，進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)的必要前提和條件。第三，金融監(jiān)管職權(quán)應(yīng)依法行使，也就是說金融監(jiān)管職權(quán)的取得，范圍和程序都應(yīng)該依照法律的規(guī)定。第四，金融監(jiān)管應(yīng)有平衡制約機(jī)制，必須控制金融監(jiān)管自由裁量權(quán)的濫用。權(quán)力是把雙刃劍，既然法律賦予權(quán)力，就應(yīng)同時(shí)對(duì)權(quán)力加以限制，避免濫用。

（二）監(jiān)管主體獨(dú)立性原則

國際貨幣基金組織的Quintyn And Taylor（2002）在2002年發(fā)表的“監(jiān)管獨(dú)立性與金融穩(wěn)定性”的論文中首次提出了監(jiān)管獨(dú)立性的概念及其構(gòu)成要素。這一原則要求金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有明確的責(zé)任和目標(biāo)，享有操作上的自主權(quán)和充分的資源。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)相對(duì)于政治干涉的獨(dú)立性和相對(duì)于被監(jiān)管機(jī)構(gòu)“行業(yè)俘獲”的獨(dú)立性兩個(gè)方面。只有以上兩個(gè)方面的獨(dú)立性都能得到保證，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能夠保持充分的獨(dú)立性。作為巴塞爾協(xié)議的核心原則，監(jiān)管主體獨(dú)立性主要是指監(jiān)管主體應(yīng)獨(dú)立于政府。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第五條規(guī)定銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員依法履行職責(zé)時(shí)，地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得對(duì)其進(jìn)行干涉。按理論講，一個(gè)獨(dú)立的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備組織獨(dú)立、執(zhí)行獨(dú)立、規(guī)制獨(dú)立和預(yù)算獨(dú)立四點(diǎn)特征。

（三）合理適度監(jiān)管原則

適度，即適當(dāng)。行政執(zhí)法不僅要求做到依法行政，更要做到合理行政。金融市場合理、適度的監(jiān)管是遵循市場規(guī)律的必然要求，金融市場保持活力的必要手段。合理適度監(jiān)管是指金融監(jiān)管主體必須以保證金融監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為前提，尊重金融市場的規(guī)律，運(yùn)用有效的監(jiān)管措施增進(jìn)金融效率，維護(hù)公平競爭，以此促進(jìn)金融業(yè)的發(fā)展。根據(jù)適度監(jiān)管原則，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管行為必須滿足以下要求：第一，金融監(jiān)管必須以金融市場的自發(fā)性調(diào)節(jié)為基礎(chǔ)，尊重市場自身的規(guī)律。市場有自身的運(yùn)行規(guī)律，應(yīng)讓其自我調(diào)節(jié)機(jī)制得到充分發(fā)揮，只有在出現(xiàn)市場失靈、市場的成本過高的情況下，才需要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的介入。第二，監(jiān)管者應(yīng)避免直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)。直接微觀管制金融機(jī)構(gòu)容易造成對(duì)經(jīng)營者權(quán)利的侵犯，抑制市場活力，監(jiān)管者應(yīng)盡力避免。第三，在金融市場失靈、金融行為不當(dāng)時(shí)，應(yīng)該能及時(shí)應(yīng)對(duì)、運(yùn)用適當(dāng)?shù)姆椒?、有力的措施，維護(hù)金融穩(wěn)定；第四，應(yīng)對(duì)監(jiān)管對(duì)象實(shí)行分級(jí)分類，區(qū)別監(jiān)管，運(yùn)用激勵(lì)相容的金融監(jiān)管理念，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者行為之間的良性互動(dòng)，提高金融監(jiān)管的效率。

（四）公開、公正原則

公開原則或稱金融監(jiān)管的“透明度原則”，其基本含義是金融監(jiān)管行為除依法應(yīng)保密的以外，應(yīng)一律公開進(jìn)行。根據(jù)公開原則，有關(guān)金融監(jiān)管的目標(biāo)、框架、決策及依據(jù)、數(shù)據(jù)和其他信息等需要全面、方便、及時(shí)地告知社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人，以保障社會(huì)公眾和有關(guān)當(dāng)事人對(duì)監(jiān)管過程和監(jiān)管結(jié)果的知情權(quán)。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則?！薄蹲C券法》第三條規(guī)定，“證券的發(fā)行、交易活動(dòng)，必須實(shí)行公開、公平、公正的原則?！倍瓌t是指金融監(jiān)管主體要按照公平、統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的市場行為，保證金融市場正常有序運(yùn)行。公正原則要求監(jiān)管主體及其工作人員秉公辦事，不徇私情，平等對(duì)待金融市場上不同的被監(jiān)管者。公開、公正原則不僅是金融監(jiān)管活動(dòng)應(yīng)該遵循的原則，也是其他金融活動(dòng)應(yīng)該遵循的重要原則。

（五）安全與效率并重原則

安全與效率是金融監(jiān)管的永恒主題。金融安全原則要求監(jiān)管者采取各種措施防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融系統(tǒng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行。金融安全關(guān)系著整個(gè)金融市場的健康和穩(wěn)定，也是金融監(jiān)管的根本出發(fā)點(diǎn)。而金融效率原則是指監(jiān)管者應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造一個(gè)良好的、公平的競爭環(huán)境，提高金融機(jī)構(gòu)的競爭力，為本國經(jīng)濟(jì)的快速、健康發(fā)展發(fā)揮作用。效率原則是有效金融監(jiān)管理念的必然要求，是確保金融業(yè)和金融市場生機(jī)活力的重要保證，同時(shí)也為防止金融監(jiān)管過度所必需。金融安全與金融效率并重，金融安全是金融效率的前提，金融效率是金融安全的體現(xiàn)和終極目標(biāo)。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第一條就規(guī)定：“為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。”體現(xiàn)了這一原則。金融監(jiān)管的效率原則包括兩方面的內(nèi)容：一是金融監(jiān)管應(yīng)講求經(jīng)濟(jì)效率，即金融監(jiān)管不應(yīng)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)效率的喪失，而是要通過規(guī)范、引導(dǎo)和鼓勵(lì)等來提高金融業(yè)的整體效率；二是金融監(jiān)管應(yīng)講求行政效率，即金融監(jiān)管應(yīng)以盡可能小的成本達(dá)到最大化的金融監(jiān)管目標(biāo)和效果。金融安全原則和金融效率原則并重，才能最好的激發(fā)金融市場的活力，保證金融市場健康穩(wěn)定。

篇（9）

二、我國保險(xiǎn)業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架

我國保險(xiǎn)業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架主要由三方面構(gòu)成：宏觀審慎分析，以識(shí)別系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);宏觀審慎政策選擇，以應(yīng)對(duì)所識(shí)別的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患;宏觀審慎工具運(yùn)用，以實(shí)現(xiàn)宏觀審慎政策目標(biāo)。

（一）宏觀審慎分析宏觀審慎分析是根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)、金融的特點(diǎn)，確定分析指標(biāo)，通過壓力測試等方法，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)周期的趨勢和保險(xiǎn)體系的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況作出判斷。具體可以從保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健性狀況、保險(xiǎn)監(jiān)管和保險(xiǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況進(jìn)行分析。穩(wěn)健性狀況分析主要是通過保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展指標(biāo)、市場結(jié)構(gòu)指標(biāo)等來綜合分析保險(xiǎn)業(yè)整體穩(wěn)健性，以及分析宏觀經(jīng)濟(jì)與保險(xiǎn)業(yè)的相互影響，主要關(guān)注資產(chǎn)價(jià)格劇烈波動(dòng)、利率和匯率的變化以及巨災(zāi)事件可能引發(fā)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)等。監(jiān)管情況分析主要是分析我國制定的有關(guān)法律和保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門的相關(guān)制度、準(zhǔn)則、政策是否有效、完備等，是否能夠很好地防范保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況分析主要是看保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)行所處的法律法規(guī)、政策環(huán)境、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等是否健全，是否有利于保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。

（二）宏觀審慎政策選擇宏觀審慎政策選擇是指針對(duì)潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)選擇相應(yīng)的政策措施。宏觀審慎政策選擇主要考慮三方面內(nèi)容：一是針對(duì)各類順周期效應(yīng)，采取逆周期行動(dòng)。保險(xiǎn)業(yè)的順周期效應(yīng)主要表現(xiàn)為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)和“公允價(jià)值”的順周期效應(yīng)。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)又主要體現(xiàn)在承保和投資業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)。在經(jīng)濟(jì)繁榮和衰退階段分別制定不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，使得模型和參數(shù)具有一定的逆周期性。二是針對(duì)跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面,考慮不同保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，確定系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、市場和工具的范圍，對(duì)具有系統(tǒng)性影響的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制定嚴(yán)格的規(guī)則，或收取系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管費(fèi)以及額外費(fèi)用。由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)越來越多地源于單個(gè)機(jī)構(gòu)共同風(fēng)險(xiǎn)暴露，針對(duì)跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)則可能是臨時(shí)性的，并隨時(shí)間調(diào)整，因此應(yīng)對(duì)順周期和跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的宏觀審慎政策清楚區(qū)分。三是針對(duì)保險(xiǎn)體系的結(jié)構(gòu)特點(diǎn),研究限制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)和增強(qiáng)保險(xiǎn)體系抗風(fēng)險(xiǎn)能力的措施。包括：償付能力要求,控制保險(xiǎn)業(yè)規(guī)模、集中度、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),對(duì)保險(xiǎn)股東和高級(jí)管理人員的激勵(lì)機(jī)制等等。

（三）宏觀審慎工具運(yùn)用宏觀審慎工具并非由某一機(jī)構(gòu)單獨(dú)掌握和運(yùn)用,而是由中央銀行、保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、財(cái)稅部門等不同部門分別掌握和實(shí)施。具體可以分為兩大類。第一大類是服務(wù)于宏觀審慎目標(biāo)的微觀監(jiān)管工具,如償付能力、流動(dòng)性監(jiān)管要求。第二類是降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的專門工具，如防止問題保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)責(zé)任的自然終止、提高資本和償付能力要求等。兩類工具都有時(shí)間和跨行業(yè)兩個(gè)維度：時(shí)間維度的政策工具旨在解決利率和股價(jià)周期性波動(dòng)所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)影響，以及順周期性；跨行業(yè)維度的政策工具旨在解決關(guān)聯(lián)性和溢出效應(yīng)所導(dǎo)致的脆弱性。

三、推動(dòng)我國保險(xiǎn)業(yè)宏觀審慎監(jiān)管的對(duì)策

（一）強(qiáng)化中央銀行在宏觀審慎監(jiān)管中的作用《中國人民銀行法》規(guī)定：人民銀行在國務(wù)院導(dǎo)下，“防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定”;人民銀行“三定”方案對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定的職責(zé)進(jìn)行了具體化，其中包括：“綜合分析和評(píng)估系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，提出防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的政策措施”。同時(shí)，人民銀行還肩負(fù)著作為保險(xiǎn)公司最后貸款人的職能。因此，針對(duì)目前保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的新特征和保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)等其他金融業(yè)間傳染渠道的拓寬，在分業(yè)監(jiān)管的體制下，為維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，人民銀行應(yīng)該作為宏觀審慎監(jiān)管的主體，在宏觀審慎監(jiān)管中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，會(huì)同相關(guān)部門強(qiáng)化宏觀審慎分析，把握宏觀經(jīng)濟(jì)走勢及變化，建立系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測評(píng)估指標(biāo)，逆周期調(diào)節(jié)指數(shù)，以作為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)行動(dòng)指引。

篇（10）

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展的今天，保險(xiǎn)業(yè)也得到快速發(fā)展，但作為重要的金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)企業(yè)同樣面臨著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是在受國際金融危機(jī)影響的后發(fā)展時(shí)代，金融風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)必須認(rèn)真對(duì)待的問題。保險(xiǎn)業(yè)采取切實(shí)可行的措施，重點(diǎn)防范和化解保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)出現(xiàn)的轉(zhuǎn)變

當(dāng)前,我們國家保險(xiǎn)業(yè)正面臨新的壓力與挑戰(zhàn)。首先是保險(xiǎn)業(yè)周期性的特點(diǎn)逐漸顯現(xiàn),導(dǎo)致存量風(fēng)險(xiǎn)日益突出。其次是激烈的市場競爭與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整使得保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新腳步不斷加快,產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)不但面臨同行業(yè)間的競爭,而且還面臨證券公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)衍生品的競爭,所以各大保險(xiǎn)公司根據(jù)潛在保險(xiǎn)客戶的需求不斷推陳出新,以提升公司的競爭能力。最后是監(jiān)督管理體制的改革使得保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣化。當(dāng)前我們國家保險(xiǎn)監(jiān)督管理的側(cè)重點(diǎn)正由市場行為的監(jiān)督管理轉(zhuǎn)向償付水平的監(jiān)督管理,監(jiān)督管理部門采取了一系列促進(jìn)競爭的手段,這使得保險(xiǎn)公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)雜多樣化。

二、保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。有的保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理，財(cái)務(wù)控制機(jī)制不科學(xué)，對(duì)償債能力缺乏有效控制，會(huì)造成資債比例失衡，無力償還到期的債務(wù)，再加上利率變動(dòng)、通貨膨脹等因素的影響，將進(jìn)一步增加債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范能力有待加強(qiáng)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督制約機(jī)制還不夠健全。改革開放以來，特別是近年來，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在完善內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面得到長足發(fā)展，制定了一系列經(jīng)營管理制度法規(guī)，但內(nèi)控機(jī)制還有待進(jìn)一步健全和發(fā)展。同時(shí)，還存在制度落實(shí)不嚴(yán)，從業(yè)人員違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范等現(xiàn)象，這些都是產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部誘因。

3、業(yè)務(wù)范圍盲目擴(kuò)張。一些保險(xiǎn)企業(yè)盲目擴(kuò)張，急于將業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，把有限的資金投入到許多收入預(yù)期模糊的領(lǐng)域，盈利水平很難控制。有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束弱化，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。

三、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國金融穩(wěn)定的影響

1、保險(xiǎn)業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成

當(dāng)前,開始有越來越多的公司重視利用再保險(xiǎn)機(jī)制來轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)或利用再保險(xiǎn)分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來提高收入。假如再保險(xiǎn)分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司對(duì)再保險(xiǎn)分出的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng),將會(huì)過低估計(jì)自己的資產(chǎn)負(fù)債表存在的風(fēng)險(xiǎn)。一旦再保險(xiǎn)鏈牽涉很多公司,將有可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2、保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)向銀行

雖然銀保集團(tuán)能夠獲取更多交叉銷售的概率,并利用多元化業(yè)務(wù)提高收入,并在集團(tuán)水平上全面減少風(fēng)險(xiǎn),然而又會(huì)面臨新的挑戰(zhàn)。比如集團(tuán)內(nèi)部各個(gè)經(jīng)營主體共用相同資本,或利用多頭監(jiān)督管理機(jī)制產(chǎn)生的監(jiān)管真空實(shí)施監(jiān)督管理套利,將會(huì)造成部分風(fēng)險(xiǎn)超出監(jiān)督管理的視線。當(dāng)前我國很多保險(xiǎn)公司和銀行簽訂了戰(zhàn)略合作伙伴協(xié)議,銀行逐步成為人壽保險(xiǎn)公司的一個(gè)重要的銷售渠道。

3、銀行與保險(xiǎn)公司間的間接聯(lián)系渠道尚不直觀,但其作用卻十分關(guān)鍵

首先是保險(xiǎn)公司成為資金市場的貿(mào)易者,可能會(huì)由于其他因素受到監(jiān)督管理部門或者評(píng)級(jí)單位的壓力,不得已在價(jià)格下降時(shí)出賣資產(chǎn)。假如保險(xiǎn)公司擁有數(shù)量眾多此項(xiàng)資產(chǎn),將會(huì)造成價(jià)格不斷降低,進(jìn)而使得風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至銀行的證券組合。中國保監(jiān)會(huì)聯(lián)合證監(jiān)會(huì)于2005 年2 月推行實(shí)施了國內(nèi)保險(xiǎn)資金進(jìn)軍長期資金市場的相關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司作為關(guān)鍵的機(jī)構(gòu)投資者,而銀行便是證券的間接擁有者,使得該傳導(dǎo)機(jī)制具備了現(xiàn)實(shí)根基。其次是混合金融產(chǎn)品,比如有最低收益保證的人壽保險(xiǎn)保單或投資連接保險(xiǎn),該產(chǎn)品和很多傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品展開競爭,尤其是基金與長期存款,替代品的產(chǎn)生勢必造成傳統(tǒng)產(chǎn)品的價(jià)格降低。

四、防范和化解保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)策略

1、健全制度，強(qiáng)化監(jiān)管，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識(shí)。保險(xiǎn)業(yè)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須繼續(xù)從深化改革入手，努力解決影響保險(xiǎn)業(yè)安全營運(yùn)、穩(wěn)健發(fā)展的一些體制性和運(yùn)行機(jī)制方面存在的問題。要正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營中存在的漏洞與不足，始終把堅(jiān)持健全和完善監(jiān)管機(jī)制作為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要抓手，努力消除制度層面存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并強(qiáng)化制度的執(zhí)行力和約束力。要通過加強(qiáng)監(jiān)管和行業(yè)自律，使保險(xiǎn)市場主體的合規(guī)經(jīng)營意識(shí)不斷增強(qiáng)，從而達(dá)到共同、自覺維護(hù)良好的市場秩序，增強(qiáng)行業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的目標(biāo)。具體包括：科學(xué)制定產(chǎn)品費(fèi)率并嚴(yán)格執(zhí)行，遏制惡性競爭；按規(guī)定提取和使用各類準(zhǔn)備金，嚴(yán)禁人為調(diào)整；合規(guī)運(yùn)用資金，杜絕非法放貸，確保資產(chǎn)保值增值；合理制定分保政策，有效分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；兼顧經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益同步發(fā)展，保持良好的收益率，促進(jìn)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化等等。為此，一方面需要完善保險(xiǎn)監(jiān)管體系，加大保險(xiǎn)監(jiān)管力度；另一方面要進(jìn)一步充實(shí)保險(xiǎn)監(jiān)管力量，增加現(xiàn)場檢查的頻度。此外，還應(yīng)積極探索既有約束、又適當(dāng)放寬的資金運(yùn)用政策，進(jìn)一步增強(qiáng)保險(xiǎn)基金的增值周轉(zhuǎn)能力，提高基金的使用增值能力，不斷壯大經(jīng)營實(shí)力。

2、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，優(yōu)化流程，提升企業(yè)安全運(yùn)營水平。隨著保險(xiǎn)市場的不斷規(guī)范和日趨成熟，風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)管理能力將成為保險(xiǎn)企業(yè)的核心競爭力。因此，保險(xiǎn)企業(yè)需要完善內(nèi)控制度，特別要采取措施，優(yōu)化流程，確保制度的貫徹落實(shí)。企業(yè)應(yīng)站在全局的角度，全面梳理、再造業(yè)務(wù)流程，尋找、確定關(guān)鍵點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化操作規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管控措施，以達(dá)到業(yè)務(wù)流程科學(xué)合理、運(yùn)轉(zhuǎn)流暢、風(fēng)險(xiǎn)可控的目標(biāo)。通過強(qiáng)化內(nèi)控、優(yōu)化流程，有效降低企業(yè)對(duì)內(nèi)部各崗位人員素質(zhì)的過分依賴，既可以基本消除人工操作給企業(yè)帶來的隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，還能夠根除違法違紀(jì)行為孳生的溫床，降低內(nèi)部管理及業(yè)務(wù)流程帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3、強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展。要積極借鑒國際上保險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)成功經(jīng)驗(yàn)，建立健全我國的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系；要在保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部建立基于精算的業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控體系，全面提升保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營評(píng)價(jià)體系和保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控水平。要同時(shí)加快保險(xiǎn)監(jiān)管及保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部人才的培養(yǎng)，構(gòu)建梯層配備的精算、法律、核保、會(huì)計(jì)等多方面的人才隊(duì)伍，提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)管人員的監(jiān)管水平。要加強(qiáng)與氣象、地震、國土等部門的聯(lián)系與溝通，綜合提高災(zāi)害預(yù)警能力，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力和水平。通過加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自控和強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，凈化市場環(huán)境，促進(jìn)良性競爭，確保市場主體安全管運(yùn)、穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：