序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇行業(yè)監(jiān)管論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

政策性銀行于1994年先后成立，當(dāng)時是根據(jù)金融體制改革的要求，將政策性金融業(yè)務(wù)和商業(yè)性金融業(yè)務(wù)進行分離，由政策性銀行按照國家產(chǎn)業(yè)政策、外貿(mào)政策、糧油棉政策、區(qū)域發(fā)展政策等的要求，在各自特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域為國家經(jīng)濟建設(shè)提供資金支持和金融服務(wù)。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善和金融體制改革的不斷深化，政策性銀行的經(jīng)營方針、市場定位、業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)對象都發(fā)生了一些變化。

作為銀行監(jiān)管部門，必須敏銳地洞察和熟知這些發(fā)展變化，及時調(diào)整監(jiān)管思路。因此，對政策性銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于分業(yè)監(jiān)管，即根據(jù)其業(yè)務(wù)政策性強度的不同實行不同的監(jiān)管。例如，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金運用分政策性和商業(yè)性兩塊，兩塊的政策性強度和風(fēng)險程度都不同，對其監(jiān)管就不能按同一標(biāo)準(zhǔn)進行。其中，政策性貸款又可以細分為指令性貸款和指導(dǎo)性貸款，兩者在政策性上也是有所區(qū)別的。指令性貸款如果出現(xiàn)了風(fēng)險、形成了損失，屬于政策性風(fēng)險，對其監(jiān)管主要是合規(guī)監(jiān)管，即監(jiān)管的重點是銀行的業(yè)務(wù)合規(guī)性，有無違規(guī)操作等。指導(dǎo)性的貸款如果出現(xiàn)了風(fēng)險、形成了損失，則屬于經(jīng)營性風(fēng)險，對其監(jiān)管主要是風(fēng)險監(jiān)管，即監(jiān)管的重點是看銀行是否做到了審慎經(jīng)營、有無有效的風(fēng)險管理和內(nèi)控機制。

對國有商業(yè)銀行應(yīng)實行盡職監(jiān)管

國有商業(yè)銀行在公司治理機制方面突出的問題，究其根本就在于“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”兩個方面，這兩個方面問題的根源又在于國有商業(yè)銀行的委托關(guān)系扭曲。在國有商業(yè)銀行的委托關(guān)系中，一是與政府的委托關(guān)系，二是國有商業(yè)銀行內(nèi)部的委托關(guān)系，層層委托、層層的關(guān)系，形成了超長的委托鏈。委托人對人的約束和控制力逐級弱化，很容易出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險，不良貸款二次剝離就是委托關(guān)系扭曲的典型例證。

因此，對國有商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于盡職監(jiān)管，即把國有商業(yè)銀行的工作人員特別是高管人員盡職情況作為監(jiān)管的重點。這里所說的盡職包括三個層次：第一個層次是國有商業(yè)銀行總行的高級管理層向董事會、投資者盡職的情況；第二個層次是國有商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)的高管人員向其上級行盡職的情況；第三個層次是國有商業(yè)銀行各級分支機構(gòu)的工作人員向高管人員盡職的情況。銀監(jiān)會已經(jīng)制定了《商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)盡職指引》，還將研究制定《商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)工作盡職指引》和旨在加強對高管人員盡職監(jiān)管的《商業(yè)銀行高管人員履職情況評價辦法》等一系列規(guī)章制度。對國有商業(yè)銀行監(jiān)管的重點，要按照相關(guān)的規(guī)章制度逐一進行對照，檢查其高管人員和工作人員是否都按要求盡職。

對股份制商業(yè)銀行應(yīng)實行超速監(jiān)管

股份制商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行相比，在公司治理、風(fēng)險管理以及內(nèi)控機制方面相對要好，但在其粗放式的快速擴張過程中，因各種主、客觀因素而造成風(fēng)險管理力度的減弱，為股份制商業(yè)銀行帶來了潛在的風(fēng)險，并使得這種快速發(fā)展呈現(xiàn)出波動性較大、跳躍式增長的特點，同時金融資源的有限性也決定了這種發(fā)展模式的可持續(xù)性是不可能長久的。

因此，對股份制商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于超速監(jiān)管，即將發(fā)展速度超出正常速度的股份制商業(yè)銀行作為監(jiān)管的重點。超速監(jiān)管的目的不是為了限制股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，而是為了防止股份制商業(yè)銀行在盲目超常規(guī)的擴張中積聚風(fēng)險，從而保證其穩(wěn)健、可持續(xù)的發(fā)展。對符合審慎經(jīng)營原則等監(jiān)管要求的超速發(fā)展，不僅不加以限制，還要為其穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造良好的外部條件；對不符合監(jiān)管要求的超速，則不僅要限制其發(fā)展，而且要對超速發(fā)展造成風(fēng)險的責(zé)任人進行處罰，嚴(yán)格追究其超速責(zé)任。

對城市商業(yè)銀行應(yīng)實行法人監(jiān)管

城市商業(yè)銀行是在整合城市信用社的基礎(chǔ)上成立的。經(jīng)過多年的實踐，城市商業(yè)銀行最大的問題仍然是公司治理機制和由此而帶來的“內(nèi)部人控制”的問題。最突出的幾個表現(xiàn)：一是董事會、監(jiān)事會和股東大會的不作為；二是高級管理層的“內(nèi)部人控制”；三是缺乏有效的激勵約束機制。

因此，對城市商業(yè)銀行監(jiān)管的關(guān)鍵就在于法人監(jiān)管。這里所說的法人監(jiān)管，并不意味著只對城市商業(yè)銀行的法人進行監(jiān)管，而是要通過監(jiān)管，幫助和促進城市商業(yè)銀行真正建立起“三會一層”的現(xiàn)代企業(yè)制度，完善城市商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)。對城市商業(yè)銀行的法人監(jiān)管主要有三個方面內(nèi)容：一是按照《公司法》和《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》的要求，完善其公司治理機制；二是由銀行監(jiān)管部門制定考核辦法，對城市商業(yè)銀行的高管人員履職情況進行定期考核；三是堅持城市商業(yè)銀行總行、支行的兩級管理體制，強化總行對支行的扁平化管理，以減少機構(gòu)層次和管理成本、減少信息失真和衰減、提高科學(xué)決策的效率。對農(nóng)村信用社應(yīng)實行大戶監(jiān)管

目前農(nóng)村信用社普遍存在的問題就在于資產(chǎn)質(zhì)量差、經(jīng)營效益低、歷史包袱重、內(nèi)部控制弱、經(jīng)濟案件多發(fā)、操作風(fēng)險嚴(yán)重。但在這些問題當(dāng)中，當(dāng)前最需引起關(guān)注的還是“壘大戶”問題。所謂“壘大戶”就是農(nóng)村信用社的資金投放主要集中在個別或少數(shù)大戶身上，“把雞蛋放在一個籃子里”，違反了風(fēng)險分散的基本規(guī)律，造成的后果也十分嚴(yán)重。

因此，對農(nóng)村信用社監(jiān)管的關(guān)鍵就在于大戶監(jiān)管，即把監(jiān)管重點放在農(nóng)村信用社的貸款大戶、投資大戶、融資大戶上。大戶監(jiān)管的主要內(nèi)容：一是要嚴(yán)格執(zhí)行單戶貸款比例管理，縣級法人社組建以后，每個社都要根據(jù)資本金的一定比例來確定單戶貸款的限額，并確保不得突破，對購買國債、資金拆借業(yè)務(wù)也要確定一定合理的比例；二是大戶監(jiān)管的側(cè)重點不同，在農(nóng)村信用社的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，側(cè)重對其資金運用的大戶進行監(jiān)管；在貸款大戶、投資大戶、融資大戶中，側(cè)重對貸款大戶進行監(jiān)管；在貸款大戶中，側(cè)重對投向非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款進行監(jiān)管；在貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中，側(cè)重對大戶貸款的合規(guī)情況和授信盡職情況進行監(jiān)管；三是在做好大戶監(jiān)管的同時，要提倡農(nóng)村信用社資金不離土、不離鄉(xiāng)，樹立“扎根農(nóng)村、服務(wù)‘三農(nóng)’”的經(jīng)營宗旨，提高信貸支農(nóng)意識，適當(dāng)放寬小額農(nóng)貸條件，大力發(fā)展小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，改善金融服務(wù)，為解決農(nóng)民貸款難、促進農(nóng)民增收提供支持。農(nóng)村信用社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸意義十分重大，既有利于農(nóng)村信用社分散信貸風(fēng)險、擴大收入來源、取得明顯的經(jīng)濟效益，又有利于農(nóng)民通過貸款不斷擴大生產(chǎn)提高收入、增強農(nóng)村信用社與農(nóng)民群眾的血肉聯(lián)系，取得良好的社會效益。

對信托投資公司應(yīng)實行產(chǎn)品監(jiān)管

近年來，相對于信托公司的其他業(yè)務(wù)，資金信托產(chǎn)品得到了快速的發(fā)展，但自從2004年在上海發(fā)生了“金新信托”償付危機的事件后，資金信托產(chǎn)品的風(fēng)險性也一直受到監(jiān)管部門的高度關(guān)注。風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有兩條：一是投資人對于信托產(chǎn)品不甚了解，而在已發(fā)行的信托產(chǎn)品中絕大多數(shù)是通過銀行進行銷售，投資人之所以購買是因為把信托產(chǎn)品當(dāng)成了銀行或信托公司發(fā)行的債券，對信托產(chǎn)品的風(fēng)險沒有足夠的認識；二是信托投資公司因監(jiān)管法制建設(shè)以及內(nèi)部管理的欠缺，進行了一些不規(guī)范的操作，在發(fā)行信托產(chǎn)品時刻意減少信息披露、有意識地模糊風(fēng)險和違規(guī)承諾收益保底等。

因此，對信托投資公司監(jiān)管的關(guān)鍵就在于產(chǎn)品監(jiān)管，即重點加強對信托投資公司發(fā)行的資金信托產(chǎn)品進行監(jiān)管。產(chǎn)品監(jiān)管的主要內(nèi)容有三個方面：一是加強對信托產(chǎn)品資金使用方向上的監(jiān)管，嚴(yán)格控制信托產(chǎn)品將資金運用在房地產(chǎn)等盲目投資和過熱行業(yè)，嚴(yán)格控制發(fā)行異地集合資金信托計劃，嚴(yán)格控制信托投資公司突破產(chǎn)品計劃、擴大資金規(guī)模，嚴(yán)格控制信托投資公司的關(guān)聯(lián)交易，防止信托投資公司將信托產(chǎn)品資金通過關(guān)聯(lián)交易進行挪用；二是規(guī)范資金信托產(chǎn)品的營銷宣傳和風(fēng)險提示，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，信托產(chǎn)品不得通過報刊、電視、廣播和其他公開媒體進行營銷宣傳，不得承諾收益保底等，在嚴(yán)格遵守規(guī)定的基礎(chǔ)上，監(jiān)管部門應(yīng)要求信托投資公司在其產(chǎn)品介紹中進行必要的信息披露和風(fēng)險提示；三是加強監(jiān)管方和被監(jiān)管方的“透明度建設(shè)”，通過信息披露和宣傳講解，逐步普及信托業(yè)和信托產(chǎn)品知識，強化投資者的風(fēng)險教育，培育成熟的市場主體。

對資產(chǎn)管理公司應(yīng)實行程序監(jiān)管

資產(chǎn)管理公司的問題主要是在收購和處置不良資產(chǎn)方面的違規(guī)問題。在不良資產(chǎn)收購過程中，突出的問題是審查把關(guān)不嚴(yán)，致使一些不符合剝離條件的貸款被剝離到資產(chǎn)管理公司，造成了相當(dāng)一部分金融債權(quán)難以落實；在不良資產(chǎn)處置過程中，突出的問題是存在違反程序、弄虛作假、暗箱操作的現(xiàn)象，致使部分資產(chǎn)被低價處置，造成國有資產(chǎn)不同程度的流失。

因此，對資產(chǎn)管理公司監(jiān)管的關(guān)鍵就在于程序監(jiān)管，即監(jiān)管的重點是看資產(chǎn)管理公司收購和處置不良資產(chǎn)的程序是否規(guī)范。程序監(jiān)管的內(nèi)容：首先，要建立健全資產(chǎn)管理公司從收購、評估到處置等各環(huán)節(jié)的法律法規(guī)，為規(guī)范管理和有效監(jiān)管提供法制保障，做到有法可依；其次，健全資產(chǎn)管理公司相關(guān)的內(nèi)控制度和操作規(guī)程，進一步完善資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)流程，做到有章可循和程序化操作；第三，在不良資產(chǎn)處置中，強化不良資產(chǎn)處置中資產(chǎn)評估工作，嚴(yán)格執(zhí)行先評估后處置的程序，不得逆程序操作；第四，規(guī)范不良資產(chǎn)處置程序，在完善競標(biāo)、拍賣等處置方式的基礎(chǔ)上，積極探索不良資產(chǎn)處置的新方法；第五，加強對資產(chǎn)管理公司高管人員和工作人員履職情況的監(jiān)管，切實防范在不良資產(chǎn)處置中的“道德風(fēng)險”，確保把國有資產(chǎn)的損失降低到最低限度。

篇（2）

挪威金融監(jiān)管局是挪威的金融監(jiān)管機構(gòu)，負責(zé)對銀行、財務(wù)公司、保險和證券交易進行一體化的監(jiān)管。作為歐洲第一個采用一體化監(jiān)管模式的監(jiān)管機構(gòu)，挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管模式現(xiàn)已成為組織金融市場監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)模式。

挪威金融監(jiān)管局可以說是歐洲國家一體化金融監(jiān)管的先驅(qū)。早在1983年，對證券市場的監(jiān)管就已歸并到銀行檢查署。1986年，挪威銀行檢查署與挪威保監(jiān)會合并以后，挪威金融監(jiān)管局一直負責(zé)監(jiān)管挪威的金融服務(wù)和證券市場。近期，一些新的監(jiān)管任務(wù)，如對上市公司的財務(wù)報告、招投說明書以及保險中介的監(jiān)管，也歸并到挪威金融監(jiān)管局進行監(jiān)管。隨著金融服務(wù)業(yè)的擴展，挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管任務(wù)在穩(wěn)步增加，同時監(jiān)管能力也逐步增強。目前這一機構(gòu)已成為一家權(quán)威、高效的監(jiān)管機構(gòu)，執(zhí)行廣泛的監(jiān)管任務(wù)。

挪威金融監(jiān)管局是一個獨立自主的機構(gòu)，根據(jù)挪威議會、政府和財政部的決定依法運作。挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管對象廣泛，包括銀行、財務(wù)公司、按揭貸款公司、提供電子貨幣服務(wù)的機構(gòu)、證券公司、養(yǎng)老基金、保險中介、投資公司、證券基金管理公司、證券交易所及其它經(jīng)批準(zhǔn)的市場、清算所及證券托管所、房地產(chǎn)機構(gòu)、外部會計師、審計師，此外還監(jiān)管上市公司的財務(wù)報告及證券市場合規(guī)情況。

挪威金融監(jiān)管局的任務(wù)是確保金融機構(gòu)和金融市場安全、有效地運行，保障社會和金融消費者的福祉，保證金融機構(gòu)和金融市場處于一個適宜的監(jiān)管環(huán)境之中。通過對企業(yè)和市場的監(jiān)管，挪威金融監(jiān)管局努力促進金融業(yè)的穩(wěn)定和市場的良好運行，增進市場信心，預(yù)防金融業(yè)危機的發(fā)生，并及時處理可能發(fā)生的緊急情況和事件。

挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管范圍廣泛，這就需要其有前瞻性地單獨或合并使用一系列監(jiān)管方式，包括：

——監(jiān)管和監(jiān)測。這是挪威金融監(jiān)管局的核心任務(wù)，它包括監(jiān)督被監(jiān)管對象遵守相關(guān)法律、法規(guī)和指引，通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查來實施業(yè)務(wù)監(jiān)管等，通過國際合作來監(jiān)測宏觀經(jīng)濟形勢和影響金融部門的重大變化情況等。

——監(jiān)管規(guī)則設(shè)定。監(jiān)管規(guī)則設(shè)定旨在為經(jīng)濟活動和金融市場提供一個適宜的監(jiān)管環(huán)境，使監(jiān)管對象之間既具有競爭性，又能保持盈利。它既包括制定監(jiān)管制度，也包括起草法律法規(guī)、參與立法委員會的立法活動等。此外，挪威金融監(jiān)管局還參與到國際標(biāo)準(zhǔn)的制定。

——行政許可。包括依法對監(jiān)管范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)開辦進行許可、審批。同時，對許可申請人提供建議，并對有關(guān)法律法規(guī)進行解釋。

——信息和交流。挪威金融監(jiān)管局十分重視與監(jiān)管對象、工會組織、政府部門以及媒體的良好溝通，信息和交流目的是使挪威金融監(jiān)管局的服務(wù)更加公開和透明，使享受服務(wù)的人了解相關(guān)法律以及挪威金融監(jiān)管局作為一個監(jiān)管機構(gòu)所扮演的角色。

挪威金融監(jiān)管局由五名正式成員和兩名候補成員組成的董事會領(lǐng)導(dǎo)。董事會的正式成員和候補成員都由財政部任命，任期四年。日常管理工作由局長負責(zé)，局長由財政部任命。挪威金融監(jiān)管局由三個監(jiān)管部、一個行政部和各級輔助單位組成。各部根據(jù)功能和技術(shù)的不同下設(shè)處和科?？绮块T的團隊合作也日益普遍，以應(yīng)對不同監(jiān)管領(lǐng)域日益緊密的聯(lián)系。

二、挪威銀行監(jiān)管中的幾個特色

挪威在歐洲大陸國家中比較早的建立起了混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管的金融體制。在這樣的金融體制下，銀行業(yè)所面臨的經(jīng)營環(huán)境遠比分業(yè)經(jīng)營模式下更為復(fù)雜，這也對銀行業(yè)監(jiān)管提出了更高的要求。挪威金融監(jiān)管局作為歐洲最早出現(xiàn)的一體化金融監(jiān)管機構(gòu)，自成立以來就一直把銀行業(yè)監(jiān)管作為混業(yè)監(jiān)管的重中之重。經(jīng)過20年的監(jiān)管實踐，金融監(jiān)管局已經(jīng)總結(jié)出一套既符合本國銀行業(yè)的發(fā)展特點、又充分利用自身監(jiān)管資源的監(jiān)管模式，其中的一些頗有特色的制度安排對于提高銀行業(yè)監(jiān)管的效率起到了重要的作用。

在挪威特殊的金融經(jīng)濟體制下，金融監(jiān)管局的監(jiān)管范圍實際上已經(jīng)超越了傳統(tǒng)意義上的金融領(lǐng)域，而成為了一個廣泛涉及財政金融事務(wù)的監(jiān)管機構(gòu)。特別值得一提的是，金融監(jiān)管局將外部審計和外部會計也納入了其監(jiān)管的范疇，這就為金融監(jiān)管局進行監(jiān)管創(chuàng)新提供了得天獨厚的條件。金融監(jiān)管局負責(zé)審計機構(gòu)和審計師的登記、認證以及管理，以確保審計機構(gòu)和審計師保持充分的獨立性，并按照法律、法規(guī)及公認審計準(zhǔn)則進行審計。監(jiān)管局還聯(lián)合挪威執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會對審計機構(gòu)和審計師的行為，及審計報告的質(zhì)量進行檢查。其中，執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會主要負責(zé)對其會員進行檢查。金融監(jiān)管局除了審閱執(zhí)業(yè)會計師協(xié)會每年遞交的監(jiān)管報告以外，還負責(zé)對其他審計機構(gòu)和審計師進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場的檢查，其主要的監(jiān)管對象是那些涉及金融領(lǐng)域，特別是涉及銀行業(yè)的審計機構(gòu)和審計師。對于不能達到監(jiān)管要求的審計機構(gòu)或?qū)徲嫀?，監(jiān)管局有權(quán)吊銷其營業(yè)執(zhí)照。與之相似，機構(gòu)或個人開展外部會計業(yè)務(wù)同樣需要通過金融監(jiān)管局的認證，并接受其監(jiān)督。金融監(jiān)管局同樣要通過其監(jiān)管行為來確保會計行業(yè)在公認準(zhǔn)則下健康有序地發(fā)展。

金融監(jiān)管局要求商業(yè)銀行及其他信貸機構(gòu)必須將待實施的信貸規(guī)則事先上報金融監(jiān)管局，而金融監(jiān)管局將判斷該信貸規(guī)則是否符合各種相關(guān)制度的要求，并決定該規(guī)則能否實施。這種制度安排實現(xiàn)了信貸風(fēng)險監(jiān)管關(guān)口的前移，使監(jiān)管者可以提前了解商業(yè)銀行的信貸制度安排，并控制信貸規(guī)則的準(zhǔn)入，統(tǒng)一規(guī)范信貸市場秩序，同時，避免了對不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進行事后的消極、被動修改的情況，有效降低了商業(yè)銀行的運營成本和監(jiān)管部門的監(jiān)管成本。

近年來，由于金融監(jiān)管局成功地實施了信貸規(guī)則準(zhǔn)入制度，挪威的信貸市場取得了穩(wěn)健的成長，信貸規(guī)模明顯增長，而信貸損失則呈穩(wěn)步下降趨勢，銀行利潤也實現(xiàn)了平穩(wěn)的增長。

作為與監(jiān)管對象之間信息交換機制的另外一個重要組成部分，金融監(jiān)管局一直保持著在現(xiàn)場檢查后與被檢查銀行董事會見面的慣例。這實際上是建立了將監(jiān)管信息向銀行管理層進行“正反饋”的渠道，并為外部銀行監(jiān)管和銀行內(nèi)部控制的有機協(xié)調(diào)創(chuàng)造了條件?，F(xiàn)代銀行監(jiān)管理論強調(diào)銀行內(nèi)部控制的作用。1997年巴塞爾委員會的《有效銀行監(jiān)管核心原則》就提出了具有普遍指導(dǎo)意義的內(nèi)部控制原則。從中不難看出，在現(xiàn)代銀行監(jiān)管理念中，實現(xiàn)外部監(jiān)管與內(nèi)部控制密切配合是提高監(jiān)管效率的必要途徑?；谶@種考慮，金融監(jiān)管局強調(diào)在現(xiàn)場檢查后與銀行董事會及時見面，將發(fā)現(xiàn)的問題及相應(yīng)的處理結(jié)果予以通報。這保證了銀行董事會和管理層可以更好地了解基層的真實情況，并迅速制定整改措施，在第一時間解決銀行內(nèi)部由于信息不對稱所產(chǎn)生的“委托——”沖突問題，保證類似問題在該銀行范圍內(nèi)不再發(fā)生，從而有效規(guī)避銀行風(fēng)險。

金融監(jiān)管局規(guī)定商業(yè)銀行在披露重要信息以前必須先將信息呈送金融監(jiān)管局，

經(jīng)批準(zhǔn)后方可對外公布。這就是信息披露前置制度，它是針對商業(yè)銀行在信息披露過程中可能引發(fā)的負外部性而制定的一種預(yù)警機制。金融監(jiān)管局認為在商業(yè)銀行披露重要信息以前應(yīng)首先與金融監(jiān)管局進行溝通，使金融監(jiān)管局有充分的反應(yīng)時間針對可能產(chǎn)生的某些重大消極影響來制定處理方案。這樣可以避免金融市場上的債權(quán)人和投資者在短時間內(nèi)對一些銀行個體性或暫時性的問題產(chǎn)生過度反應(yīng)，引發(fā)銀行體系的系統(tǒng)性危機。多年來，金融監(jiān)管局通過信息披露前置制度，及時、準(zhǔn)確的掌握了銀行業(yè)運行中的各種風(fēng)險狀況，為進行科學(xué)決策奠定了堅實的基礎(chǔ)。在金融監(jiān)管局的監(jiān)管和指導(dǎo)下，挪威銀行業(yè)在混業(yè)經(jīng)營的復(fù)雜環(huán)境下，依然成功克服了自身的脆弱性，抑制了金融市場的過度波動，實現(xiàn)了銀行業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。

金融監(jiān)管局建立了一套風(fēng)險責(zé)任追究制度，該制度主要適用于銀行的高管層，主要目標(biāo)是督促管理層采取措施對操作風(fēng)險和管理風(fēng)險進行規(guī)避。在執(zhí)行中，該制度以列席商業(yè)銀行董事會、約見銀行董事會成員為主要執(zhí)行手段。當(dāng)銀行管理人員在執(zhí)行、交易、交割等重要經(jīng)營過程中，因為管理或決策失誤而給銀行造成損失，或當(dāng)金融監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)高管人員沒有盡到規(guī)避操作風(fēng)險和管理風(fēng)險的職責(zé)時，金融監(jiān)管局有權(quán)約見銀行董事會成員，要求董事會對高管人員的風(fēng)險責(zé)任進行追究、處罰，嚴(yán)重的可以要求高管人員引咎辭職。金融監(jiān)管局建立的針對銀行高管層的問責(zé)機制，在問責(zé)中重視發(fā)揮董事會的作用，并通過引咎辭職等制度來強化問責(zé)機制的作用。通過這一機制，金融監(jiān)管局可以督促董事會和高管層在強化銀行內(nèi)部控制的過程中發(fā)揮更加積極的作用。

三、對我國銀行業(yè)的幾點啟示

（一）建立銀行信貸規(guī)則統(tǒng)一審查制度

挪威金融監(jiān)管局針對信貸規(guī)則準(zhǔn)入所進行的監(jiān)管，在維護信貸市場良性發(fā)展方面起到了非常積極的作用。這種制度的優(yōu)點在于：一是保證了各商業(yè)銀行所制定的信貸規(guī)則都能夠符合監(jiān)管部門的監(jiān)管思想，從而統(tǒng)一信貸市場規(guī)則，避免各信貸機構(gòu)各自為政，造成信貸市場無序競爭。二是避免了由于商業(yè)銀行對潛在的信用風(fēng)險認識不清而造成信貸規(guī)則具有盲目性。三是避免了對不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進行事后的消極、被動修改，有效降低了商業(yè)銀行的運營成本和監(jiān)管部門的監(jiān)管成本。

與之相比，我國信貸市場上各銀行機構(gòu)在制定信貸規(guī)則時擁有比較多的自，各銀行各自為政，信貸規(guī)則五花八門，信貸市場缺乏一個明確、統(tǒng)一的運行規(guī)則，難以有效貫徹國家宏觀調(diào)控和監(jiān)管部門的監(jiān)管政策。同時，商業(yè)銀行在設(shè)計信貸規(guī)則過程中難以克服盲目性，監(jiān)管部門也難以有效遏制商業(yè)銀行在設(shè)計信貸規(guī)則時打政策球的行為，一定程度上可能助長商業(yè)銀行的機會主義傾向，造成信貸市場上的無序競爭。我們可以借鑒挪威金融監(jiān)管局采取的信貸規(guī)則準(zhǔn)入制度，要求商業(yè)銀行在制定信貸規(guī)則以前，先將草案報送銀監(jiān)會，銀監(jiān)會按照《信貸管理條例》以及相關(guān)的監(jiān)管制度的指導(dǎo)精神，對信貸規(guī)則進行審查和核準(zhǔn)，保持信貸政策的統(tǒng)一。如當(dāng)前在貫徹科學(xué)發(fā)展觀和國家宏觀調(diào)控政策中，就可以統(tǒng)一要求銀行制定控制高污染、高能耗行業(yè)以及過剩行業(yè)的信貸政策，貫徹國家實施的節(jié)能減排等經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）建立中介機構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度

挪威金融監(jiān)管局將銀行業(yè)監(jiān)管和審計、會計活動監(jiān)管有機地結(jié)合在一起，獲得監(jiān)管活動中的范圍經(jīng)濟。這樣的監(jiān)管體制不但保證這些社會中介機構(gòu)在對銀行財務(wù)信息進行審核時更好地保持客觀、獨立和公正，而且也使監(jiān)管局可以更方便地獲得銀行的各種信息，并可以提高這些信息的真實性，降低信息的收集成本，從而實現(xiàn)監(jiān)管內(nèi)部成本的“外部化”。這一成功經(jīng)驗值得學(xué)習(xí)和借鑒。在我國目前尚不具有金融財政一體化監(jiān)管平臺的條件下，可以通過嘗試建立“中介機構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度”來對一體化監(jiān)管框架進行局部的模擬。即：銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行在聘請會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)時必須得到銀監(jiān)會的認可，如果一家中介機構(gòu)與銀行合謀弄虛作假，造成信息失真，銀行監(jiān)管部門可以禁止該中介機構(gòu)今后再次進入與銀行業(yè)務(wù)審計有關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。通過這種制度安排來解決中介機構(gòu)存在的潛在的“委托——”問題，拓展銀行監(jiān)管邊界，使銀監(jiān)會可以把中介機構(gòu)監(jiān)管與銀行監(jiān)管有機的結(jié)合起來，提高銀行監(jiān)管效率。

（三）建立銀行信息披露事前報告制度

新巴塞爾協(xié)議將市場紀(jì)律作為銀行監(jiān)管的三大支柱之一，而市場紀(jì)律的核心問題就在于信息披露。新協(xié)議認為市場是一股強大的推動銀行合理、有效配置資源并全面控制經(jīng)營風(fēng)險的外在力量，因此，強調(diào)通過信息披露來確保市場約束。然而不可否認的是，作為高負債經(jīng)營的特殊金融機構(gòu)，商業(yè)銀行對于某些信息的公布確實可能帶來巨大的負外部性。特別是那些涉及經(jīng)營虧損、惡性突發(fā)事件或個體性危機的信息，一旦公開就可能產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，甚至可能危及整個金融系統(tǒng)的平穩(wěn)運行和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，因此，各國監(jiān)管當(dāng)局不得不予以高度重視。挪威的部分銀行已經(jīng)從2006年開始執(zhí)行新巴塞爾協(xié)議，但金融監(jiān)管局卻仍然堅持信息披露前置制度。從他們的經(jīng)驗中我們不難發(fā)現(xiàn)，對于銀行業(yè)的信息披露進行特殊的控制是必要的和有益的。借鑒挪威金融監(jiān)管局的經(jīng)驗，我國應(yīng)該引入銀行信息披露的事前報告制度，對銀行業(yè)信息披露進行適當(dāng)?shù)目刂啤Ｊ紫?，要從制度上要求商業(yè)銀行在披露重要信息前，應(yīng)事先呈報銀監(jiān)會審閱。其次，要求商業(yè)銀行在收到其他外部監(jiān)管部門的監(jiān)管意見（如審計署的審計報告）后應(yīng)在24小時內(nèi)呈報銀監(jiān)會。最后，應(yīng)該給予銀監(jiān)會一定的權(quán)限，由其決定信息披露的適當(dāng)時機和方式，力爭在信息披露以前將問題化解，即使不能化解，也要為解決善后留出處置余地。當(dāng)然，這并不是摒棄市場紀(jì)律和信息披露的原則，而是希望通過一定的彈性監(jiān)管來找到更理想的方式化解各種危機。

（四）建立監(jiān)管信息的傳導(dǎo)機制

篇（3）

一、我國對銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀

1.利率政策

我國利率改革的方式是明確的,即漸進、有序,原則上遵循先外幣、后本幣,先貸款、后存款,先農(nóng)村、后城市,先大額、后小額的步驟。但是中國目前還沒有明確全面實現(xiàn)利率市場化的時間表。利率市場的起步較晚,從1996年開放同業(yè)拆借利率開始,此后又開放了銀行間債券利率。2000年開放了外幣利率(小額外幣存款除外),2004年存款利率管上限,貸款利率管下限的格局。在這種情況下,中國貨幣市場和資本市場至今也尚未形成基準(zhǔn)利率體系,自然也沒有簡單的金融衍生工具,如期權(quán)和期貨。這使得中國的金融衍生品市場不僅落后于發(fā)達國家,和其他發(fā)展中國家相比也存在差距。

2.商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營問題

長期以來,我國的中小商業(yè)銀行,即城市商業(yè)銀行不能跨區(qū)域經(jīng)營?！冻鞘猩虡I(yè)銀行暫行管理辦法》第6條規(guī)定,城市商業(yè)銀行在地級以城市設(shè)定,一個城市只能設(shè)立一家城市商業(yè)銀行;第二條規(guī)定,城市商業(yè)銀行主要為本市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)。

分析城市商業(yè)銀行的發(fā)展歷史我們可以看出,中國的城市商業(yè)銀行是清理整頓城市信用社、化解地方金融風(fēng)險的產(chǎn)物。與此同時還承擔(dān)了支持地方經(jīng)濟發(fā)展,特別是支持中小企業(yè)的重擔(dān)。城市商業(yè)銀行人員素質(zhì)較低、經(jīng)營管理水平不高、風(fēng)險高度集中。這是監(jiān)管政策明文規(guī)定城市商業(yè)銀行不允許跨區(qū)經(jīng)營的背景。

隨著我國銀行業(yè)改革開放的推進,城商行風(fēng)險管理水平不斷提高,許多城商行提出了拓展發(fā)展空間、實現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展的要求。對此,銀監(jiān)會與相關(guān)部門進行了認真研究并達成共識,城市商業(yè)銀行完全可以走出城市。2009年4月,銀監(jiān)會調(diào)整了中小商業(yè)銀行的準(zhǔn)入政策。規(guī)定中小商業(yè)銀行的機構(gòu)發(fā)展不再受數(shù)量指標(biāo)控制,不再對股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行設(shè)立分行和支行設(shè)定統(tǒng)一的營運資金要求,從而實現(xiàn)了基本上統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),實施同質(zhì)同類監(jiān)管。

3.混業(yè)經(jīng)營

在上世紀(jì)80年代改革開放的最初期,我國金融業(yè)并不是分業(yè)經(jīng)營的。當(dāng)時,商業(yè)銀行可以設(shè)立信托投資公司、證券公司,比如,交通銀行和太平洋保險就是連在一起的。但是,由于后來金融業(yè)出現(xiàn)了一些混亂情況,當(dāng)時一種主流的看法認為這些混亂來自于混業(yè)經(jīng)營,因此就逐漸把金融業(yè)務(wù)切分開來;同時在立法上加以保證,形成了一種比較嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營體制。1995年通過并于2003年修改的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第43條規(guī)定,商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。

二、進一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的相關(guān)思路

我們正處于一個金融市場迅速創(chuàng)新、競爭不斷加劇的年代。這對我國銀行業(yè)的發(fā)展和銀行業(yè)法規(guī)建設(shè)來說,既是機遇又是挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)審時度勢,抓住機遇,應(yīng)對挑戰(zhàn),明確相關(guān)政策法律改革調(diào)整思路,進一步完善銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。

完善調(diào)整金融市場主體關(guān)系的主導(dǎo)性法律制度。首當(dāng)其沖的即是對我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)法律制度的調(diào)整。這些年,我國市場經(jīng)濟發(fā)展和銀行業(yè)改革取得了重要進展,不僅為國有商業(yè)銀行補充資本金、剝離不良資產(chǎn),也借鑒國際先進經(jīng)驗在風(fēng)險控制、財務(wù)管理、薪酬激勵等方面進行了改革,但由于進行市場主體制度設(shè)計過程中主要按照政府意志展開改革,而未按照私法原理明確主體權(quán)利與義務(wù),導(dǎo)致體制和機制等深層次問題沒有得到很好解決,改革在許多方面還需要進一步深化。未來幾年,法律需要在商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度、出資人制度、股東權(quán)利與義務(wù)、股東行為約束、法人治理結(jié)構(gòu)等方面,在深刻理清社會關(guān)系的基礎(chǔ)上,作出科學(xué)明晰的規(guī)定,在私法層面明確銀行在市場中的商事主體地位,保護其自治權(quán)利,維護市場對于市場主體的選擇和對于金融資源的配置。

篇（4）

一、金融危機對我國商業(yè)銀行的影響

1.直接影響較小

因我國嚴(yán)格的金融監(jiān)管體系,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)大部分集中在國內(nèi)市場,盈利來源主要是存貸利差,國際化程度低及單一的收入結(jié)構(gòu)導(dǎo)致我國商業(yè)銀行“因禍得?！?。比如工行持有雷曼兄弟債券金額為1.52億美元,僅占工行總資產(chǎn)的萬分之一,直接損失對其不構(gòu)成實質(zhì)性影響。

2.間接影響較大

危機爆發(fā)后,我國部分出口企業(yè)出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài),甚至破產(chǎn),很多企業(yè)經(jīng)營困難。貨款回籠不及時,呆帳、壞帳多,貸款無法按時償還或無力償還,流動資金嚴(yán)重不足等等。對商業(yè)銀行的信貸資金安全性造成嚴(yán)重威脅。同時,股市低迷,商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入下降;房地產(chǎn)行業(yè)低迷,住房按揭、抵押貸款急驟下降等等,這對商業(yè)銀行的盈利影響很大。

二、我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險逐漸加大,加強對信貸資金的管理迫在眉睫

1.加強信貸風(fēng)險控制的制度建設(shè)和健全信貸責(zé)任追究制度

商業(yè)銀行信貸制度控制是整個信貸風(fēng)險控制的物質(zhì)保障,構(gòu)建貫穿于信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查、貸時審查、貸后監(jiān)督的控制體系:①改變我國商業(yè)銀行在不同程度上存在的授權(quán)不清、分級混亂的情況,健全對貸款調(diào)查、審核、審批人員的終身責(zé)任追究制度和信貸業(yè)務(wù)運營機制。②進一步完善貸審分離制度,徹底改變貸前調(diào)查、貸后檢查和貸款的發(fā)放、回收由一個客戶經(jīng)理負責(zé)的現(xiàn)狀,真正實現(xiàn)部門之間、人員之間的相互制約。③目前商業(yè)銀行的內(nèi)部審計、稽核部門都屬于內(nèi)部科室,歸該行領(lǐng)導(dǎo),這樣很難披露本行的信貸風(fēng)險,無法獨立開展工作。各商業(yè)銀行的審計、稽核部門應(yīng)由各地的銀監(jiān)部門領(lǐng)導(dǎo)管理,包括人事任免、工資待遇、工作范圍等,商業(yè)銀行無權(quán)干涉,使其能公平、公正、獨立開展各項業(yè)務(wù)。

2.加強信貸風(fēng)險的組織結(jié)構(gòu)控制,其應(yīng)遵循的原則主要有:

①立足國內(nèi)市場,對國外市場持謹慎態(tài)度。我國是個經(jīng)濟大國,國內(nèi)市場龐大,特別是新能源、高科技產(chǎn)業(yè)值得關(guān)注。而國際形勢復(fù)雜多變,在金融危機背景下,應(yīng)謹慎介入,待時機成熟時再拓展國外業(yè)務(wù)。

②堅持信用等級評審條件,嚴(yán)格執(zhí)行貸款準(zhǔn)入門檻,對客戶提供的資料應(yīng)認真審核(包含抵押物、質(zhì)押物、擔(dān)保方的情況),到實地查看、核對,把實際運營情況和報表資料對比,是否存在虛假成分。確保第一、第二還款來源真實可靠。對不符合貸款條件的客戶應(yīng)堅決杜絕。

③建立職責(zé)明確、分工合理、獎罰分明、崗位之間相互制約的信貸組織結(jié)構(gòu),杜絕長官意志、、會計造假等現(xiàn)象,嚴(yán)格按審批權(quán)限審批。

3.加強信貸風(fēng)險的人力資源管理

以人為本是任何企業(yè)經(jīng)營成功的基本常識,商業(yè)銀行要更加重視。COSO報告、巴塞爾委員會都強調(diào)人在風(fēng)險管理中的重要作用。對人力資源的管理主要有:

①信貸人員的責(zé)任控制制度的完善,健全責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的制度。

②信貸人員操作風(fēng)險的制度控制、審查。

③信貸人員的從業(yè)資格管理,嚴(yán)禁從業(yè)人員無證上崗。

④信貸人員的獎罰、激勵制度。

篇（5）

根據(jù)我國目前的金融環(huán)境，以銀行為主構(gòu)建金融控股公司將成為商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的發(fā)展趨勢。這是因為：

（一）金融控股公司作為一個企業(yè)集團，必然要有一個足以控制和有效影響其他子公司的核心公司一一母公司。這個母公司通常是主導(dǎo)組建者或者說是組建的牽頭人。在中國金融體系中，行業(yè)結(jié)構(gòu)仍不平衡，目前金融資產(chǎn)中銀行業(yè)占絕對優(yōu)勢，遠非保險公司、證券公司和信托投資公司等其他非銀行金融機構(gòu)所能比擬。但證券公司和保險公司等非銀行金融機構(gòu)憑借專有的經(jīng)營壟斷，卻享受著令商業(yè)銀行心動的高利潤率，因此商業(yè)銀行通過并購證券公司和保險公司等非銀行金融機構(gòu)組建金融控股公司的動力極強。

（二）從發(fā)展趨勢看，商業(yè)銀行主導(dǎo)的金融控股公司在我國金融業(yè)中將有廣闊的發(fā)展前景，有利于銀行或其他金融機構(gòu)的集團化改造和綜合經(jīng)營。對銀行而言，通過控股公司的架構(gòu)，即可保持原來商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的獨立性，又可通過設(shè)立其他非銀行子公司發(fā)展具有潛力的新業(yè)務(wù)、分離優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或用于其他特使目的。國內(nèi)尚未集團化的銀行，都表示集團化是其發(fā)展方向。中國銀行的高層在不同場合表明，中行的目標(biāo)就是金融控股，最終實現(xiàn)綜合經(jīng)營。招商局集團董事會主席、招行董事長秦曉也表示，如政策允許將把招商局旗下的保險公司交給招商銀行運營，招商銀行未來將成為綜合經(jīng)營銀行、保險、基金業(yè)務(wù)的金融控股公司。

（三）監(jiān)管層目前對我國以控股公司方式發(fā)展的金融集團也采取默許、鼓勵態(tài)度，2004年6月28日，中國銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會正式公布的《三大金融監(jiān)管機構(gòu)金融監(jiān)管分工合作備忘錄》對金融控股公司身份作了直接認可。央行的2006年《中國金融穩(wěn)定報告》中指出“我國部分有實力的大型金融機構(gòu)已經(jīng)具備一定的資本運作、風(fēng)險控制、交叉銷售和業(yè)務(wù)整合能力，其中具備條件的金融機構(gòu)也可探索通過跨行業(yè)投資其他金融機構(gòu)的方式開展綜合經(jīng)營?！?/p>

二、中國商業(yè)銀行現(xiàn)階段監(jiān)管模式的問題剖析

隨著國內(nèi)金融業(yè)綜合經(jīng)營態(tài)勢的日趨強烈，機構(gòu)監(jiān)管中存在的監(jiān)管漏洞、板塊割據(jù)、制約創(chuàng)新等缺陷以及各監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)效率低下的問題也日益突出。綜合來講表現(xiàn)為以下幾點：

（一）分業(yè)監(jiān)管格局不能覆蓋金融控股公司，可能促使其將一些特別的服務(wù)項目或產(chǎn)品置于監(jiān)管成本最小或監(jiān)管最寬松的領(lǐng)域，從而產(chǎn)生“監(jiān)管套利”現(xiàn)象。金融控股公司沒有統(tǒng)一的監(jiān)管法規(guī)，存在監(jiān)管真空。

（二）不同監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管重點不同可能導(dǎo)致沖突。證監(jiān)會的目標(biāo)是維護市場的公平與秩序，特別強調(diào)證券發(fā)行人和經(jīng)紀(jì)人充分披露信息，不得有欺詐行為。而銀監(jiān)會注重審慎監(jiān)管，關(guān)注銀行系統(tǒng)的安全與穩(wěn)健經(jīng)營。保監(jiān)會維護保險業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營與被保險人的利益，關(guān)注各保險公司的償付能力。由于各個監(jiān)管機構(gòu)的目標(biāo)不同、指標(biāo)體系不同、操作方式不同，各監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管結(jié)論可能存在較大差別。當(dāng)對金融控股公司有雙重目標(biāo)要求，又只受某一機構(gòu)監(jiān)管時，單個監(jiān)管者可能不會去承擔(dān)其他監(jiān)管者的工作和責(zé)任。

（三）在對金融控股公司的監(jiān)管上三家監(jiān)管部門協(xié)調(diào)難度大?！叭龝奔捌渑沙鰴C構(gòu)是平級的，若金融控股公司發(fā)生風(fēng)險，確定由誰作最后裁決等存在一定現(xiàn)實困難。盡管可以建立聯(lián)席會議制度，但仍會存在溝通不足和信息共享度低等問題，影響監(jiān)管的有效性。

（四）我國監(jiān)管當(dāng)局對金融控股公司內(nèi)部控制的有效性關(guān)注不夠。在分業(yè)監(jiān)管體制下各監(jiān)管者的監(jiān)管對象只是一個金融機構(gòu)，而對集團的組織結(jié)構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)的透明度并不關(guān)心。因此，在分業(yè)監(jiān)管體制下，監(jiān)管部門難以將監(jiān)管對象和控股公司其他成員隔離，而且也難以綜合性地審視控股公司的風(fēng)險。

三、對中國商業(yè)銀行綜合經(jīng)營監(jiān)管模式的設(shè)計

國內(nèi)商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營如何監(jiān)管，是一個很現(xiàn)實的問題。

在我國尚不具備實施統(tǒng)一監(jiān)管模式的條件下，美國傘型監(jiān)管模式是最有可能解決我國分業(yè)監(jiān)管體制和有限度綜合經(jīng)營矛盾的手段。這種模式一方面通過最大限度的保留了分業(yè)監(jiān)管體制下形成的機構(gòu)監(jiān)管優(yōu)勢，符合我國現(xiàn)有的制度約束；另一方面，通過傘型監(jiān)管者的機制(在我國目前可以考慮有人民銀行來充當(dāng))實現(xiàn)了各監(jiān)管者間的協(xié)調(diào)，通過功能型監(jiān)管避免了分業(yè)監(jiān)管體制面臨綜合經(jīng)營可能帶來的風(fēng)險。在我國商業(yè)銀行走向綜合經(jīng)營的過渡期間，這種模式無疑是一種立足現(xiàn)實、面向未來的適合金融控股公司模式的監(jiān)管體制。

（一）監(jiān)管主體、職能及監(jiān)管體制框架

監(jiān)管主體主要包括：中國人民銀行、證券監(jiān)督管理委員會、保險監(jiān)督管理委員會、銀行監(jiān)督管理委員會和信托投資管理局。

主要職能：中國人民銀行作為傘型監(jiān)管者負責(zé)對金融控股公司的監(jiān)管，包括市場準(zhǔn)入、資本充足率、風(fēng)險評估、信息披露等。銀監(jiān)會和信托投資管理局，分別負責(zé)對銀行和信托投資業(yè)務(wù)的監(jiān)管；證監(jiān)會和保監(jiān)會分別負責(zé)對證券業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)管，同時證監(jiān)會將投資業(yè)務(wù)的監(jiān)管職能移交信托投資管理局。銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會及信托投資管理局均是功能監(jiān)管者。

（二）基于傘型監(jiān)管體系下的監(jiān)管措施主要應(yīng)從以下幾個方面入手

1．加強各監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)機制以及機構(gòu)之間的監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享建設(shè)。在現(xiàn)階段，可考慮在強化各監(jiān)管機關(guān)的責(zé)任、分工的基礎(chǔ)上，建立各監(jiān)管機關(guān)間規(guī)范化的協(xié)調(diào)制度和有關(guān)負責(zé)人定期聯(lián)席制度。通過有關(guān)機關(guān)負責(zé)人的定期聯(lián)席會議，解決監(jiān)管中出現(xiàn)的矛盾和沖突。同時，運用現(xiàn)代計算機技術(shù)建立金融監(jiān)管資料信息共享制度，提高監(jiān)管效率。

2．監(jiān)管者應(yīng)從控股公司層次強化對控股公司的外部監(jiān)管措施，包括對金融控股公司高級管理人員任職資格的審查和談話機制，控股公司信息披露的方式和規(guī)格以及控股公司各子公司間的防火墻措施，如業(yè)務(wù)限制、人員限制和信息限制等。通過這些措施，配合其他功能型監(jiān)管機構(gòu)的工作，實施對金融控股公司整個業(yè)務(wù)流程的控制。

3．督促和鼓勵控股公司建立基于自身業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)部風(fēng)險控制的機制和評價體系，實施自律性質(zhì)的風(fēng)險約束。防范經(jīng)營風(fēng)險不僅是外部監(jiān)管對公司的強制要求，也是公司基于自身利益最大化的選擇。監(jiān)管者應(yīng)積極支持公司的內(nèi)部風(fēng)險控制和管理體系的建立和完善，并充分了解這一體系的運作和有效性。

4．監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)建立資本金與控股公司運作風(fēng)險相聯(lián)系的計算方式，迫使金融控股公司加強內(nèi)部管理，降低風(fēng)險資產(chǎn)的比重。綜合監(jiān)管者可以在各功能型監(jiān)管者對各自監(jiān)管對象所需要資本金的總量評估基礎(chǔ)上確定控股公司應(yīng)該交納的資本金。

5．健全金融自律型組織，充分發(fā)揮其監(jiān)管作用。金融自律型組織是金融業(yè)自我管理、自我規(guī)范、自我約束的一種民間管理形式，它可以通過行業(yè)內(nèi)部的管理，有效的避免不正當(dāng)競爭，規(guī)范其行為，與監(jiān)管當(dāng)局共同維護金融體系的穩(wěn)定與安全。金融自律組織參與監(jiān)管，主要負責(zé)金融從業(yè)人員的培訓(xùn)、會員的管理、為會員提供信息服務(wù)，及時與監(jiān)管當(dāng)局溝通情況，及時向社會有關(guān)監(jiān)管信息等。

四、結(jié)論

綜上所述，本文通過對我國綜合經(jīng)營發(fā)展趨勢以及國內(nèi)商業(yè)銀行監(jiān)管模式的研究，得出以下幾點結(jié)論：

（一）針對我國實際，我國銀行業(yè)向綜合經(jīng)營逐步發(fā)展的現(xiàn)實路徑是建立金融控股公司，它具有協(xié)同效應(yīng)、風(fēng)險分散和業(yè)務(wù)多元化的優(yōu)點，并且這種模式也已得到了監(jiān)管層的確認，適合我國銀行業(yè)發(fā)展的需要。

篇（6）

（略）

工業(yè)設(shè)計是交互設(shè)計的原型

交互設(shè)計過程是生產(chǎn)有用、易用和樂用的軟件產(chǎn)品的過程。交互設(shè)計和工業(yè)設(shè)計有很多共同點。和工業(yè)設(shè)計一樣，交互設(shè)計綜合工程，人機和市場方面的因素，對用戶的問題提出解決方案。其最大的不同就在于二者處理的材料不同：工業(yè)設(shè)計面對三維的造型材料而交互設(shè)計面對的主要是計算機顯示器?，F(xiàn)在，多數(shù)的軟件的物理交互還是限制在鼠標(biāo)和鍵盤。但在將來人們將可以通過多種形式的交互工具以提高溝通效率。那時，不止是計算機，電視、電話以及其他的信息產(chǎn)品都會在內(nèi)容和物理形態(tài)上發(fā)生變化。不過在此之前，大多數(shù)的計算機用戶的時間還是要花費在象Word，電子表格，eMail，個人財務(wù)軟件等傳統(tǒng)軟件上。鼠標(biāo)和鍵盤還是最最要的輸入工具。交互設(shè)計還是要依靠圖形界面，通過可行的方式與人們溝通，使其能完成復(fù)雜的工作。

平面設(shè)計與工業(yè)設(shè)計

由于平面設(shè)計主要從事圖形和文字等二維設(shè)計工作，所以交互設(shè)計一開始被自然地認為屬于平面設(shè)計領(lǐng)域。當(dāng)今的一些軟件著作也把交互設(shè)計也和平面設(shè)計聯(lián)系在一起。造成這樣結(jié)果的一個原因是在軟件開發(fā)的歷史中，平面設(shè)計總是在開發(fā)的末端被邀請加入做一些視覺化的工作，如醒目的外形、對話框和圖標(biāo)。雖然這些是重要的設(shè)計因素，但它只是交互設(shè)計的部分工作。這些設(shè)計和傳統(tǒng)的制作復(fù)印機、相機和自動販賣機的標(biāo)簽沒有區(qū)別。這是需要的設(shè)計，但和更復(fù)雜的交互設(shè)計過程相比，這只是設(shè)計的一部分。工業(yè)設(shè)計師的不同之處在于它建立于良好的用戶與產(chǎn)品的角度，并與工程師和市場人員合作解決問題。以柯達公司為例，設(shè)計在其中扮演著重要角色。柯達的CEOGeorgeFisher最近就評價RudyKrolopp（工業(yè)設(shè)計主管）的能力是組織協(xié)調(diào)最優(yōu)秀的設(shè)計師和工程師將幻想變成現(xiàn)實。如今的軟件，早期的設(shè)計都是由工程師和工程背景的人完成的，就像當(dāng)時在工業(yè)設(shè)計的初期。很少有軟件的設(shè)計在一開始就有交互設(shè)計師的參與，不過隨著交互設(shè)計作為學(xué)科的發(fā)展，這一情況將趨向結(jié)束。

雖然平面設(shè)計只是交互設(shè)計的一個環(huán)節(jié)，但它還是在軟件社會里更多的吸引更多的注意力。部分的原因是圖形界面的不斷增長的圖標(biāo)和對話框的需要，而更多的原因來自于多媒體。平面設(shè)計在多媒體領(lǐng)域被廣泛認可，這源于它對內(nèi)容的設(shè)計，而工程師對這一領(lǐng)域并不擅長。工程師放棄對多媒體的設(shè)計控制是他們明白自己的背景不能達到一個平面設(shè)計師所能產(chǎn)生的效果。因為多媒體是作為雜志、視頻的競爭者或贈品被投入市場的，它必須在圖片質(zhì)量和內(nèi)容上達到或超過這些媒體。因此，平面設(shè)計就很具代表性地成為多媒體設(shè)計的最高需求。同時，傳統(tǒng)軟件為滿足圖標(biāo)和對話框地設(shè)計需求，自然會將平面設(shè)計移植到圖形界面設(shè)計領(lǐng)域。

軟件的目的是作為一種工具讓人去用去創(chuàng)造，從這個角度講它和傳統(tǒng)工具如螺絲刀、復(fù)印機或叉車并無差別。因此，使用軟件的動機和行為與瀏覽多媒體作品的看和讀是不同的。我們也不會奇怪多媒體的設(shè)計會遵從傳統(tǒng)的平面設(shè)計的模式，因為它最重要的交互就是導(dǎo)航而沒有創(chuàng)作的成分。與此不同，交互設(shè)計更象傳統(tǒng)的工業(yè)設(shè)計，關(guān)注創(chuàng)造有用、易用和樂用的產(chǎn)品使人們在與科技的交互過程中去用，去想象，去創(chuàng)造。由于多數(shù)用戶會使用工具軟件去工作，而這些軟件還很少經(jīng)過專業(yè)設(shè)計師的設(shè)計，所以在軟件交互設(shè)計領(lǐng)域工業(yè)設(shè)計師還是有巨大的機遇。

交互設(shè)計發(fā)展?fàn)顩r

越來越多的工業(yè)設(shè)計師加入到交互設(shè)計行列，不過這一數(shù)量與平面設(shè)計師相比還是太小。許多工業(yè)設(shè)計師通過設(shè)計輸入設(shè)備和PDA起到這樣的作用，不過更多的是繼續(xù)從事他們的三維建?；顒?。工業(yè)設(shè)計被交互設(shè)計領(lǐng)域忽視的一個原因是多媒體設(shè)計師搶奪了人們過多的注意力。工具軟件也并不是人們?nèi)粘Ｕ務(wù)摰慕裹c。另一個更讓人擔(dān)憂的原因可以在大學(xué)中找到。當(dāng)你去任何大學(xué)打聽關(guān)于在哪可以學(xué)習(xí)到交互設(shè)計的課程，你會發(fā)現(xiàn)自己被領(lǐng)到計算機房，那里學(xué)生們還在學(xué)習(xí)老套的計算機輔助設(shè)計課程，或是你被告知去計算機系尋找。還有許多情況是發(fā)現(xiàn)工業(yè)設(shè)計和平面設(shè)計在為誰更應(yīng)該成立交互設(shè)計而爭論不休。事實上，我認為要成為合格的交互設(shè)計師，應(yīng)該具備工業(yè)設(shè)計和平面設(shè)計雙方面的知識、技巧和經(jīng)驗。不過工業(yè)設(shè)計應(yīng)該覆蓋其中更多的內(nèi)容。因為工業(yè)設(shè)計的課程中包含了人機工程學(xué)和機械工程的內(nèi)容而平面設(shè)計則沒有，同時在完成項目時平面設(shè)計也很少考慮人和工程的限制因素。最終，要成為合格的交互設(shè)計師，平面設(shè)計和工業(yè)設(shè)計都要從對方身上學(xué)習(xí)。為了交互事業(yè)在軟件行業(yè)的繁榮發(fā)展，我們不光要為多媒體培養(yǎng)平面設(shè)計師，也要為軟件培養(yǎng)交互設(shè)計師。

交互設(shè)計的未來

雷蒙羅維（RaymondLoewy）這位工業(yè)設(shè)計大師運用他的藝術(shù)修養(yǎng)和個人技巧于美學(xué)，人機工程和機械工程之中，開創(chuàng)了一個新的工業(yè)時代。今天的設(shè)計師也必定要將自己的背景和技巧應(yīng)用于新的科技時代。當(dāng)多媒體在網(wǎng)站得到進一步發(fā)展的時候，我們不要忘記軟件行業(yè)以及其中蘊藏的交互設(shè)計的機會。就像早期的工業(yè)設(shè)計先去為實現(xiàn)產(chǎn)品的有用、易用和樂用的目標(biāo)與工程師并肩作戰(zhàn)，今天軟件行業(yè)更需要工程師和設(shè)計師的努力，為了一個共同的目標(biāo)：軟件的有用、易用和樂用。就在雷蒙羅維去世前十年，他就預(yù)測到“軟件設(shè)計”的可能性。他也發(fā)現(xiàn)了工業(yè)設(shè)計和交互設(shè)計的內(nèi)在聯(lián)系了嗎？隨著對交互設(shè)計的興趣的增長，一些交互設(shè)計的課程已經(jīng)開始形成，交互設(shè)計的團隊也在世界范圍內(nèi)建立，交互設(shè)計正在穩(wěn)步地形成自己的學(xué)科。正象工業(yè)革命幫助建立了工業(yè)設(shè)計學(xué)科，新技術(shù)革命也正在幫助建立交互設(shè)計，軟件工業(yè)里的工業(yè)設(shè)計，這一新興學(xué)科。

參考文獻：

篇（7）

建筑質(zhì)量是建筑完成并投入使用后，使用壽命和人身安全的重要保證。建筑工程需要大量的人力，目前我國建筑工地上的施工人員大部分都是農(nóng)民工，他們欠缺專業(yè)的職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，對于一些先進的建筑模塊和施工技術(shù)不甚了解，不利于建筑工程的成本最低化和質(zhì)量最高化。對于這一現(xiàn)象，若管理制度再不夠明確和完善的話，施工工程中就會出現(xiàn)設(shè)備落后、偷工減料等不良現(xiàn)象，嚴(yán)重影響建筑工程的質(zhì)量。

2.建筑人員管理的問題。

建筑人員的職業(yè)道德素質(zhì)也是建筑管理中需要重視的問題。如今我國的建筑業(yè)發(fā)展較為迅速，大型建筑也迅速崛起。雖然在資金、人力等方面準(zhǔn)備都較為充足，但是建筑人員仍然存在素質(zhì)底下的問題。尤其是施工現(xiàn)場大多數(shù)施工人員都是農(nóng)民工，在上崗之前雖然要經(jīng)過培訓(xùn)，但是專業(yè)性不強。對于質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)較高的現(xiàn)代化建筑缺乏專業(yè)性的隊伍很難達到要求。同時，項目管理團隊的素質(zhì)水平也參差不齊，在各階段的管理中或多或少都存在著不到位的情況，甚至有個別人員未接受過正規(guī)的專業(yè)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)。

二、建筑管理的有效策略

1.津筑成本管理策略。

正如上文所說，要想做好建筑工程管理就要控制好建筑成本，而建筑成本管理的基礎(chǔ)和前提便是建筑預(yù)算管理。首先要完善預(yù)算審核制度，相關(guān)審核人員不僅要對書面材料進行詳細、全面的審核，還要進行實地考察審核，避免出現(xiàn)多報、少報現(xiàn)象，保證資金預(yù)算和實物相吻合。其次，要高度重視建筑情況執(zhí)行預(yù)算分析并及時對執(zhí)行中的偏差進行調(diào)整解決，將此作為預(yù)算管理工作的重點環(huán)節(jié)進行狠抓落實。對于預(yù)算執(zhí)行差異較小的情況，及時調(diào)整，對于差異較大的情況要在第一時間商討出最佳補救方案，力爭最大限度降低成本，實現(xiàn)經(jīng)濟效益的最大化。

2.建筑人員管理策略。

人員管理是任何工作的基礎(chǔ)，在建筑企業(yè)的人員管理中包括內(nèi)部關(guān)系協(xié)調(diào)、遠外層管理協(xié)調(diào)、近外層管理協(xié)調(diào)等幾個方面。內(nèi)部關(guān)系協(xié)調(diào)主要包括項目經(jīng)理部門同作業(yè)層之間、項目經(jīng)理部門內(nèi)部以及同企業(yè)之間的協(xié)調(diào)工作。遠外層管理協(xié)一調(diào)主要指與政府、交通、環(huán)衛(wèi)等相關(guān)部門的關(guān)系協(xié)調(diào)。近外層管理協(xié)調(diào)主要指同監(jiān)理單位、物資單位建設(shè)單位、銀行、設(shè)計單位等的關(guān)系協(xié)調(diào)。建筑企業(yè)要加強對人員的培訓(xùn)，提高管理人員的技術(shù)水平。對于施工工程隊的選擇要層層把關(guān)，只有專業(yè)的施工工程隊才能獲得進場資格。對于每一位建筑工人的從業(yè)資格進行嚴(yán)格考核，豐富他們的專業(yè)知識，強化他們的職業(yè)技能，為安全施工、高質(zhì)量施工做好保障。

3.建筑工程進度管理策略。

要想保證施工進度就要有一支高效科學(xué)的工程管理隊伍，從項目經(jīng)理到相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)到個別人員都要認真選拔，力保團結(jié)協(xié)作，增強他們的團隊合作意識，提高工作效率。在項目開始之后，要將權(quán)利和責(zé)任細分到個人，從經(jīng)理到員工，每個人都了解自己的職責(zé)權(quán)限，做好個人工作的同時通力合作，跟蹤管理項目工程的進度。采用科學(xué)的獎懲機制來保證員工的工作熱情和工作質(zhì)量。最后，要實施全程進度的精細化管理，制定詳細的進度計劃以及管理計劃。工程開始之前，承包方要根據(jù)業(yè)主的要求、自身的資金人員狀況、建設(shè)能力、氣候環(huán)境條件綜合考慮擬定一份工程進度計劃，確保后期工作的順利展開。根據(jù)工程進度計劃再制定詳細的材料計劃、資金管理計劃、勞動力安排計劃等，確保工程進度按計劃進行。

篇（8）

1.符合國民經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要。金融是經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，也是推動經(jīng)濟發(fā)展的動力。一個國家或地區(qū)并不是商業(yè)銀行越多越好，監(jiān)管當(dāng)局審批設(shè)立商業(yè)銀行機構(gòu)，一定要考慮一國或一地經(jīng)濟發(fā)展的需要，把設(shè)立商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、市場競爭環(huán)境結(jié)合起來。不然，會導(dǎo)致銀行業(yè)的惡性競爭，引發(fā)金融危機，反而影響經(jīng)濟發(fā)展速度和社會穩(wěn)定。2.符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向，符合商業(yè)銀行合理布局、公平競爭的原則。我國金融業(yè)發(fā)展政策和方向是要按照社會主義市場經(jīng)濟運行規(guī)律的要求，深化改革，擴大開放，建立和完善現(xiàn)代金融體系，促進國民經(jīng)濟發(fā)展和推動社會主義現(xiàn)代化建設(shè)事業(yè)。商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入必須遵循這一要求，當(dāng)前我國要加快國有商業(yè)銀行體制改革，發(fā)展股份制商業(yè)銀行和農(nóng)村社區(qū)銀行，擴大引進外資銀行，就是這一要求的體現(xiàn)；合理布局就是要求審批設(shè)立商業(yè)銀行時應(yīng)考慮到地區(qū)之間經(jīng)濟發(fā)展的差異性，商業(yè)銀行的數(shù)量要與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)商業(yè)銀行機構(gòu)多一些，經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)少一些；公平競爭原則，設(shè)立商業(yè)鋃行機構(gòu)要有利于形成競爭機制，避免行業(yè)壟斷；要求商業(yè)銀行機構(gòu)依法臺規(guī)經(jīng)營和開展有序競爭，避免利用不正當(dāng)競爭手段損害同業(yè)利益和同業(yè)形象。3.符合最低資本金及股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東資格要求。具有任職資格的高級管理人員和一定比例有金融從業(yè)經(jīng)驗的人員。4.符合法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度的要求。在商業(yè)銀行法人機構(gòu)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)中，要求有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，建立科學(xué)、民主、高教的決策體制和相互制約、相互監(jiān)督的內(nèi)部約束機制。要求有完善的內(nèi)控制度，主要包括：統(tǒng)一、嚴(yán)格的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、程序及相應(yīng)的制度；統(tǒng)一、科學(xué)的授權(quán)、授信制度；建立科學(xué)、有效的風(fēng)險識別、評估和控制系統(tǒng)；獨立、高效的內(nèi)部稽核審計系統(tǒng)；建立完善的內(nèi)部報告及信息管理系統(tǒng)；重要業(yè)務(wù)崗位的監(jiān)督、制約機制。5.符合經(jīng)濟核算的要求，確定的綜合經(jīng)營計劃和預(yù)期財務(wù)指標(biāo)水平比較合理。綜合經(jīng)營計劃應(yīng)對未來大部分業(yè)務(wù)的市場情況進行描述和分析，并制定長遠的發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)策略。6.符合商業(yè)銀行營業(yè)場所的要求。商業(yè)銀行有固定的營業(yè)場所，且要有與之相配套的安全保衛(wèi)防盜、防搶和消防設(shè)施，以及開展各項業(yè)務(wù)的必要設(shè)施，確保高度的穩(wěn)定性和安全性。

二、業(yè)務(wù)營運監(jiān)管

1.業(yè)務(wù)營運監(jiān)管的主要內(nèi)容

（1）資本充足性。對商業(yè)銀行資本充足率的監(jiān)管，關(guān)鍵的問題是要有適當(dāng)?shù)馁J款評估和資產(chǎn)分類方法以及相應(yīng)的會計準(zhǔn)則。恰當(dāng)?shù)卦u價商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，就意昧著必須準(zhǔn)確評估商業(yè)銀行的貸款組合、擁有資產(chǎn)或其他表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并對其資產(chǎn)組合進行分類，保證提取足夠的呆賬準(zhǔn)備金。（2）資產(chǎn)質(zhì)量。資產(chǎn)質(zhì)量是衡量一家商業(yè)銀行經(jīng)營狀況最重要的依據(jù)，商業(yè)銀行經(jīng)營出問題往往是從資產(chǎn)質(zhì)量惡化開始的，然后才是相應(yīng)收益和資本充足率的下降。因此．監(jiān)管當(dāng)局把資產(chǎn)質(zhì)量作為最重要的監(jiān)管內(nèi)容。一是保證銀行的信貸職能建立在穩(wěn)健原則之上的，建立并保持信貸政策和貸款審批、管理程序方面的文件規(guī)定；二是監(jiān)管當(dāng)局必須對商業(yè)銀行的單項信貸、資產(chǎn)分類和提取呆賬準(zhǔn)備金政策進行定期檢查，評估這些政策和實際資產(chǎn)質(zhì)量是否相適應(yīng)；三是監(jiān)管當(dāng)局必須對商業(yè)銀行有問題的信貸和回收逾期貸款的程序進行關(guān)注，在提供擔(dān)保和抵押的情況下，還應(yīng)對擔(dān)保的可靠性、抵押品的質(zhì)量進行連續(xù)的評估和監(jiān)測；四是限制對單一貸款人和關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險，防止風(fēng)險集中。（3）流動性。流動性比例的監(jiān)控必須與商業(yè)銀行的總體經(jīng)營狀況結(jié)合起來進行評估，流動性越高，說明商業(yè)銀行掌握的低收益資產(chǎn)就多，資產(chǎn)的盈利性也就越差，就會影響商業(yè)銀行的盈利能力和長遠發(fā)展能力。（4）盈利能力。盈利是商業(yè)銀行經(jīng)營的目的，是其生存和發(fā)展的關(guān)鍵。有盈利，股東才能分得股息和紅利，銀行才能提取積累，增強抵御風(fēng)險的實力和發(fā)展的能力。商業(yè)銀行盈利能力主要取決于收入和費用支出水平。對盈利能力的監(jiān)管，主要關(guān)注商業(yè)銀行在財務(wù)會計核算中的不審慎行為，主要盈利不實。應(yīng)付利息計提不足，表內(nèi)應(yīng)收未收利息長期掛賬；果賬損失和應(yīng)收賬款長期掛賬不核銷；呆賬準(zhǔn)備金計提不足；營業(yè)費用成本占比過高。上述現(xiàn)象的長期存在，將極大地損害商業(yè)銀行的健康穩(wěn)健發(fā)展。（5）管理水平和內(nèi)部控制。管理水平和內(nèi)部控制是監(jiān)管當(dāng)局檢查評價商業(yè)銀行時必須考慮的因素。完善的內(nèi)部控制是衡量商業(yè)銀行具有良好經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志，有利于保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作的效率性和有效性、財務(wù)報告的可靠性、行為準(zhǔn)則的規(guī)范性。因此．監(jiān)管當(dāng)局在鼓勵商業(yè)銀行創(chuàng)新、發(fā)展的同時，必須要求商業(yè)銀行貫徹“內(nèi)控優(yōu)先”的原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括授信的內(nèi)部控制；資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制；存款及柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制；中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制；會計的內(nèi)部控制；計算機信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制；內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正。

2.業(yè)務(wù)營運監(jiān)營的方式

篇（9）

［中圖分類號］D251 ［文獻標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1009 — 2234（2012）03 — 0083 — 02

企業(yè)文化是一個企業(yè)在長期生產(chǎn)經(jīng)營中倡導(dǎo)、積累，經(jīng)過篩選提煉形成的，是以企業(yè)管理的哲學(xué)和企業(yè)精神為核心，以企業(yè)最高目標(biāo)、共同價值觀、優(yōu)良作風(fēng)行為規(guī)范等為主要內(nèi)容的，能夠激發(fā)和凝聚企業(yè)員工歸屬感、積極性和創(chuàng)造性的人本管理理論，是企業(yè)核心競爭力的重要體現(xiàn)，是企業(yè)生存和發(fā)展的靈魂。因此說，企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展從根本上決定著文化的面貌，文化反過來又會深刻地影響企業(yè)的發(fā)展水平。通過加強企業(yè)文化建設(shè)，以其特有的現(xiàn)代企業(yè)管理制度樹立了良好的企業(yè)形象；以其極富特色的企業(yè)發(fā)展理念引領(lǐng)企業(yè)發(fā)展趨勢，以企業(yè)文化建設(shè)推進了企業(yè)思想政治工作創(chuàng)新，從而推動企業(yè)的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。本人從以下兩個方面進行論述：

一、加強企業(yè)文化建設(shè)，創(chuàng)造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境氛圍

企業(yè)文化建設(shè)是實踐“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的生動體現(xiàn)，是打造企業(yè)核心競爭力的戰(zhàn)略舉措，誰擁有文化優(yōu)勢，誰就擁有競爭優(yōu)勢、效益優(yōu)勢和發(fā)展優(yōu)勢。所以在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃中，必須準(zhǔn)確把握企業(yè)文化建設(shè)的定位，從本企業(yè)的實際出發(fā)，以提高企業(yè)的核心競爭力，促進公司可持續(xù)發(fā)展為主題，積極培育符合時代要求具有本企業(yè)特色的先進企業(yè)文化。

1.把握內(nèi)涵，明確定位，強化企業(yè)文化建設(shè)的重要性

企業(yè)文化是一種經(jīng)營管理文化，屬于管理理論范疇。所追求的目標(biāo)具體、實在，既包含企業(yè)在一定時期內(nèi)要達到的質(zhì)量、數(shù)量的指標(biāo)和最佳的經(jīng)濟效益，包含著豐富的精神成果，并采取實際而具體的措施把它變成全體員工共同遵循的指導(dǎo)思想，引導(dǎo)啟迪企業(yè)員工在為實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)過程中實現(xiàn)自身的價值。因而，企業(yè)文化在企業(yè)管理中不僅重視物質(zhì)的管理，而且更重視對人的管理，著眼于建立一個企業(yè)成員一律遵從的企業(yè)價值標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，強調(diào)以人為本，尊重人，關(guān)心人，以凝聚企業(yè)員工的力量來推動企業(yè)的發(fā)展。

通過企業(yè)文化建設(shè)，員工處在企業(yè)文化道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則的無形的約束之中，若想違反將受到輿論和情感的壓力約束，企業(yè)文化建設(shè)使員工產(chǎn)生自控意識，達到內(nèi)在的自我管理和自我約束，更重要的是培養(yǎng)員工高度的工作熱情和工作責(zé)任感，激發(fā)其發(fā)自內(nèi)心的貫徹執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性。通過企業(yè)文化建設(shè)，統(tǒng)一全體員工的意志，集聚員工的智慧和力量，繩往一處拉，勁往一處使，而這時的力量決不是單個力量的簡單相加，能達到1+1>2的效應(yīng)。

2.精心培育，樹立企業(yè)精神，抓住企業(yè)文化建設(shè)的根本

企業(yè)文化作為企業(yè)發(fā)展的核心競爭力之一，基本要素就是企業(yè)精神、企業(yè)價值觀等理念文化，其中企業(yè)精神發(fā)揮著統(tǒng)帥作用。企業(yè)精神體現(xiàn)了一個企業(yè)在長期的生產(chǎn)經(jīng)營活動中形成的，為企業(yè)員工所認可和信守的理想目標(biāo)、價值觀念、行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范等，只有融入企業(yè)發(fā)展實踐，作用于企業(yè)發(fā)展實踐，并在企業(yè)發(fā)展實踐中形成自我生長能力，才能更好地發(fā)揮其威力。這也正是企業(yè)文化建設(shè)的精華。

篇（10）

1前言

我國加入WTO后，已融入國際服務(wù)貿(mào)易市場。按照國際慣例，建設(shè)監(jiān)理屬于咨詢設(shè)計的范圍，而工程設(shè)計咨詢業(yè)屬于服務(wù)業(yè)，因此，建設(shè)監(jiān)理屬于WTO組織管理和規(guī)定調(diào)整范圍。隨著外國業(yè)主對華投資項目、我國向國際金融組織機構(gòu)貸款項目、國內(nèi)企業(yè)對外承包項目和勞務(wù)合作輸出項目的日益增多，鐵路建筑企業(yè)逐漸從國內(nèi)原來本行業(yè)單一、封閉式的自我競爭轉(zhuǎn)向跨行業(yè)、全方位、開放式的自由競爭，拓寬了建筑領(lǐng)域國際間的交流與合作。同時，也要求國內(nèi)鐵路建筑企業(yè)必須與國際承包市場接軌，按照國際通用規(guī)則運作。特別是一些從世界銀行、亞洲開發(fā)銀行貸款建設(shè)項目，往往要求施工企業(yè)執(zhí)行FIDIC土木合同條件，且所承包的項目實行工程監(jiān)理制。這無疑給深化鐵路建筑企業(yè)的改革和發(fā)展、促進鐵路建筑企業(yè)提高管理水平提供了機遇，但也對國內(nèi)鐵路監(jiān)理公司的市場競爭能力提出了新的挑戰(zhàn)。故加入WTO以后，如何調(diào)整管理方式，如何根據(jù)國際市場經(jīng)濟運行機制重新定位，是鐵路建設(shè)監(jiān)理公司值得重視和亟待解決的問題。

巴基斯坦印度河高速公路9號合同工程是一項綜合性的大型土木工程，是由亞洲開發(fā)銀行貸款的國際招投標(biāo)項目。公路全長108km，包括大中橋7座、涵洞248座、路基土石方工程、混凝土路面工程、路基防護與排水工程等項目。業(yè)主是巴基斯坦國家公路局。因投資較大，業(yè)主采用招投標(biāo)的方式精選了一家英國工程監(jiān)理公司，并以合同方式全權(quán)委托監(jiān)理任務(wù)。哈爾濱鐵路局齊齊哈爾鐵路第二工程處和天津大港油田聯(lián)合競標(biāo)，優(yōu)勢互補，一舉中標(biāo)。這樣由業(yè)主、監(jiān)理、承包商組成了相互制約而又各自獨立的實施項目的整體。該項目按國際慣例實施工程監(jiān)理制，執(zhí)行FIDIC土木合同條件。實踐證明：該合同條款把技術(shù)、經(jīng)濟、法律三者科學(xué)地結(jié)合在一起，并且具有公正、嚴(yán)密和雙方保險的特點，因而在國際招投標(biāo)項目中得到廣泛應(yīng)用。

2加入WTO后國內(nèi)鐵路監(jiān)理行業(yè)受到的沖擊

隨著經(jīng)濟全球化和西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施，鐵路建筑項目必將是國外業(yè)主感興趣的投資領(lǐng)域，國外工程監(jiān)理公司憑借良好的國際信譽、高科技的管理手段、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)與國內(nèi)的鐵路建設(shè)監(jiān)理公司形成了共同競爭的市場局面，在繁榮國內(nèi)建筑業(yè)的同時，也給鐵路的建設(shè)監(jiān)理公司帶來了巨大的壓力。由于受到我國傳統(tǒng)的建設(shè)體制和工程管理模式的影響，我國在鐵路建設(shè)監(jiān)理的組織、推廣等方面還沒有形成一整套具體、科學(xué)、規(guī)范化的監(jiān)理方法、手段和實施程序，在一定程度上阻礙了我國鐵路建筑領(lǐng)域的向前發(fā)展，更不利于按照國際運行機制和慣例來開展工作。因此，鐵路建設(shè)監(jiān)理公司必將在以下方面受到嚴(yán)重的挑戰(zhàn)和沖擊。

2.1對國內(nèi)鐵路建設(shè)監(jiān)理公司市場占有率的沖擊；

加入WTO后，鐵路監(jiān)理公司原來獨霸一方的市場經(jīng)營格局會受到劇烈沖擊。由于各種主客觀原因的影響，鐵路監(jiān)理公司的市場競爭能力不強，主要表現(xiàn)在：在組織形式上，國外是專業(yè)的工程監(jiān)理公司，是高級監(jiān)理工程師的組合，而我國是綜合性的鐵路建設(shè)監(jiān)理公司，是各類技術(shù)人員、管理人員和服務(wù)人員的組合，造成鐵路監(jiān)理公司負擔(dān)重，運行成本高，導(dǎo)致提供的監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量競爭力不強；在業(yè)務(wù)范圍方面，國外工程監(jiān)理公司提供的是技術(shù)設(shè)計、施工監(jiān)控、管理和咨詢的全過程一體化服務(wù)，其重心在市場需求和服務(wù)上，基本能做到讓承包商無可挑剔，而我國鐵路建設(shè)監(jiān)理公司目前主要提供的是施工質(zhì)量控制，導(dǎo)致滿足市場業(yè)主需求的綜合能力不強；在應(yīng)用新技術(shù)提高競爭力方面，國外工程監(jiān)理公司采用最新的管理和檢測技術(shù)對承包項目全方位監(jiān)控，以提高市場競爭能力，而我國鐵路建設(shè)監(jiān)理公司在新技術(shù)方面投入少，監(jiān)控手段和設(shè)備落后，導(dǎo)致競爭能力不強；在市場運作方面，國外工程監(jiān)理公司有進行長期國際市場競爭和項目組織的經(jīng)驗，而我國鐵路監(jiān)理公司則剛剛準(zhǔn)備進入國際市場，缺乏國際市場競爭和項目組織的經(jīng)驗，導(dǎo)致國際市場競爭經(jīng)驗不足和項目組織實施競爭能力不強。

2.2對國內(nèi)鐵路監(jiān)理人才資源的沖擊；

目前，由于國內(nèi)鐵路監(jiān)理行業(yè)存在監(jiān)理工作不規(guī)范以及監(jiān)理酬金偏低等問題，鐵路監(jiān)理公司難以留住有各種技術(shù)專長的高素質(zhì)人才，鐵路監(jiān)理人員的組成呈現(xiàn)兩極分化：一些是從施工單位退下來年齡偏大的工程技術(shù)人員，有實踐經(jīng)驗，但知識老化，且理論較欠缺；另一些是剛從各院校分配來的畢業(yè)生，實踐經(jīng)驗較差，這些人員雖經(jīng)培訓(xùn)、考試，持證上崗，但仍不能適應(yīng)激烈的國際競爭需要。更加嚴(yán)重的是一些素質(zhì)低的監(jiān)理人員利用工作之便，敲詐勒索承包商，極大地損害了國內(nèi)鐵路監(jiān)理行業(yè)的聲譽。

國外工程監(jiān)理公司憑借先進的管理方式、高效的運行機制、尖端的科學(xué)技術(shù)、廣泛的國際監(jiān)理市場、優(yōu)厚的報酬以及福利待遇等，必將對國內(nèi)的鐵路監(jiān)理人才產(chǎn)生極大的誘惑力。加入WTO，客觀上國外監(jiān)理公司必將形成較大的吸引力，從而對國內(nèi)鐵路建設(shè)監(jiān)理公司產(chǎn)生較大的離心力；主觀上國外監(jiān)理公司為降低成本，創(chuàng)造利潤，必然會借助其技術(shù)力量，積極吸引國內(nèi)優(yōu)秀的鐵路監(jiān)理人才加盟其公司，這樣國內(nèi)優(yōu)秀的鐵路監(jiān)理人才會出現(xiàn)向國外監(jiān)理公司流動的趨勢。

2.3對國內(nèi)鐵路建設(shè)監(jiān)理公司的沖擊；

當(dāng)前，一些監(jiān)理公司不具備從事鐵路建設(shè)監(jiān)理工作資格。雖然有資格等級證書和營業(yè)執(zhí)照，但沒有固定的職員，有了監(jiān)理任務(wù)就臨時湊幾個人，任務(wù)完成后就解散人員，根本談不上規(guī)范化開展監(jiān)理工作。另有一些監(jiān)理公司是政府部門的下屬企業(yè)，還有些監(jiān)理公司和政府質(zhì)檢部門混為一談，或者建筑公司自己又設(shè)立了監(jiān)理公司，自己干活自己監(jiān)理，形成一套人馬，兩塊牌子，極大地擾亂了鐵路建筑市場的競爭秩序，阻礙了監(jiān)理事業(yè)的健康發(fā)展，更經(jīng)不起國外監(jiān)理公司的巨大沖擊。因此，必須對相應(yīng)問題進行認真研究，并采取相應(yīng)的對策，以確保我國鐵路監(jiān)理事業(yè)跟上國際發(fā)展方向。

3鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的改革趨勢

工程監(jiān)理制是國際上最先進、最科學(xué)、最流行的施工管理方法之一。對巴基斯坦印度河高速公路9號合同工程的親身實踐證明，全方位地實施工程監(jiān)理制可有效地保證質(zhì)量和工期，減少不合理的額外支出，避免過多的合同糾紛，確保工程計劃和合同的順利實行，對業(yè)主和承包商雙方都有利。工程監(jiān)理制對國際性招投標(biāo)建筑承包項目尤為重要。

3.1國外監(jiān)理公司的組織機構(gòu)；

國外監(jiān)理公司的組織機構(gòu)比較靈活，主要依據(jù)工程項目的規(guī)模大小來確定。巴基斯坦印度河高速公路9號合同工程的監(jiān)理組織機構(gòu)是：項目總監(jiān)1人(英國人)，下設(shè)駐地道路監(jiān)理代表1人，管轄路基結(jié)構(gòu)監(jiān)理6人(包含土石方監(jiān)理3人、路面施工監(jiān)理2人)、測量監(jiān)理2人、試驗監(jiān)理3人(包含實驗室1座)、材料監(jiān)理1人、計量監(jiān)理1人；又下設(shè)駐地橋涵監(jiān)理代表1人，管轄橋涵結(jié)構(gòu)監(jiān)理3人(包括模板監(jiān)理1人、鋼筋監(jiān)理1人、混凝土監(jiān)理1人)、測量監(jiān)理1人、試驗監(jiān)理2人(包含實驗室1座)、材料監(jiān)理1人、計量監(jiān)理1人，還有部分臨時雇員、交通車輛和機具設(shè)備等。機構(gòu)沒置合理，人員精明強干，工作效率高。

3.2國外監(jiān)理工作的監(jiān)控依據(jù)；

對于國際性承包項日，監(jiān)理工程師為了確保工程質(zhì)量，加快施工進度，控制業(yè)主投資，總是千方百計地約束承包商的工作行為。常用的監(jiān)控依據(jù)主要有3個方面。

(1)依據(jù)合同文本及條款。監(jiān)理工程師約束承包商最關(guān)鍵的依據(jù)是招標(biāo)文件中的有關(guān)要求、FIDIC合同條款、簽定的合同文本、招標(biāo)國家的有關(guān)法律條例(如是否遵守勞動法等)。對于不認真履行合同的承包商，監(jiān)理工程師將向業(yè)主建議予以罰款、部分解除合同，有時甚至全部解除合同。

(2)依據(jù)設(shè)計圖紙和規(guī)范。招標(biāo)項日的設(shè)計圖紙、招標(biāo)國家的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、定額及規(guī)范、國際通用規(guī)則、變更指令、會議紀(jì)要等都是監(jiān)理工程師監(jiān)控的主要依據(jù)。對于達不到質(zhì)量、工期要求的項目，監(jiān)理工程師將勒令承包商予以整頓甚至停工。

(3)依據(jù)業(yè)主的主觀態(tài)度。業(yè)主的主觀態(tài)度也是監(jiān)理工程師質(zhì)量監(jiān)控的一個必不可少的依據(jù)。對于業(yè)主不認可的地方，監(jiān)理工程師應(yīng)協(xié)調(diào)業(yè)主和承包商之間的關(guān)系，在不損害承包商利益的前提下，滿足業(yè)主的要求。作為承包商要切記：嚴(yán)格遵守合同，據(jù)理力爭，一切工作盡量使監(jiān)理工程師滿意，使業(yè)主滿意。

3.3國外監(jiān)理工程師的職權(quán)范圍；

國際項目的監(jiān)理工程師除了業(yè)主以外，擁有至高無上的決定權(quán)，以便牢固地控制承包商，以防止任何一個環(huán)節(jié)的失控而給業(yè)主項目的整體利益帶來損害。對于巴基斯坦印度河高速公路9號合同工程來說，監(jiān)理工程師的主要權(quán)利有以下18個方面。

(1)解釋合同文本。有權(quán)對于合同中含糊不清的地方予以澄清，前后互不一致的地方予以調(diào)整。

(2)審核分包商的總體實力。承包商向外分包的部分項目，必須經(jīng)過監(jiān)理工程師審核，確認分包商具有施工能力，方予通過。

(3)向承包商提供工程項目的坐標(biāo)方位、里程、控制樁、水準(zhǔn)點及有關(guān)資料。

(4)承包商所授權(quán)的法人代表、重要雇員必須經(jīng)過監(jiān)理工程師認可，否則一切活動均被視為無效。

(5)給承包商提供設(shè)計圖紙，根據(jù)實際情況，必要時有權(quán)簽發(fā)變更設(shè)計指令。

(6)審核承包商的月份、季度施工計劃，有權(quán)命令計劃中某些工程開工或給予調(diào)整。

(7)掌握和評價承包商的工程進度，有權(quán)指令工程暫停，或者申請業(yè)主延長工期。

(8)有權(quán)確定合同文本中暫定項目(沒有單價項目)的工程價款。

(9)核實承包商的月份驗工清單，簽發(fā)付款結(jié)算憑證，證實工程項目的實際完成情況。

(10)監(jiān)督或檢查承包商的施工工藝過程及結(jié)構(gòu)尺寸、質(zhì)量、數(shù)量是否滿足合同及規(guī)范要求。

(11)檢查承包商用于工程項目的原材料、大宗料及機具、設(shè)備的來源和質(zhì)量。

(12)定期審核承包商的項目資金周轉(zhuǎn)及費用使用情況。

(13)核實承包商提出的索賠要求、證據(jù)、計算數(shù)據(jù)是否成立，有權(quán)予以批準(zhǔn)或否決。

(14)發(fā)現(xiàn)承包商出現(xiàn)質(zhì)量問題，有權(quán)勒令其停工，并監(jiān)督其返工。

(15)定期召集業(yè)主、承包商、監(jiān)理人員三方聯(lián)席例會，并出具會議紀(jì)要、簡報、備忘錄等文件，以指導(dǎo)下步施工。

(16)在業(yè)主和承包商發(fā)生糾紛，以至訴訟、仲裁時，監(jiān)理人員有出庭作證的義務(wù)。

(17)根據(jù)合同文本、技術(shù)規(guī)范、FIDIC條件的要求，檢查和驗收分項工程、分部工程、單位工程的質(zhì)量情況，并簽署檢查憑證。

(18)審核承包商的各種原始施工資料、質(zhì)量統(tǒng)計資料、工程計量清單和竣工圖紙。

若有以下情況之一，監(jiān)理工程師即有權(quán)對承包商予以停工。

(1)承包商在施工過程中擅自改動業(yè)主提供的圖紙。

(2)分包商的資質(zhì)未經(jīng)審核即進行施工。

(3)使用未經(jīng)監(jiān)理工程師認可的材料，或在施工中擅自替換、變更材料。

(4)施工中出現(xiàn)質(zhì)量問題，通知承包商改正，但承包商拒不改正或改進不力。

(5)承包商隱瞞質(zhì)量事故，拒不上報，繼續(xù)施工。

但應(yīng)注意的是：停工后的處理措施必須上報監(jiān)理工程師審核，監(jiān)理工程師未下復(fù)工令絕不可復(fù)工。由上述情況引起的經(jīng)濟損失由承包商負責(zé)。

3.4國外監(jiān)理工程師的質(zhì)量控制方法；

國際承包項目業(yè)主精心地招標(biāo)，挑選信譽好、效率高、經(jīng)驗豐富的監(jiān)理公司。監(jiān)理公司則根據(jù)工程項目的規(guī)模大小、工程技術(shù)復(fù)雜程度、交通運輸及自然條件等因素，建立一整套行之有效、系統(tǒng)性的質(zhì)量監(jiān)督和檢查程序，指令中標(biāo)的承包商必須遵守這一監(jiān)理程序，履行檢查和驗收手續(xù)。FIDIC條款第38.1條規(guī)定：“沒有工程師的批準(zhǔn)，任何工程不得覆蓋或掩蔽，承包人應(yīng)保證工程有充分的機會對將會予以覆蓋或掩蔽的任何工程進行檢查和測量?！北仨氉⒁猓菏┕ぶ械拿恳坏拦ば?，必須經(jīng)過監(jiān)理工程師檢查、驗收簽證，未經(jīng)檢查認可的項目決不可進行下一道工序施工，否則監(jiān)理工程師不予驗工計價，或者對其質(zhì)量有疑義時，甚至勒令承包商拆除返工，以致造成不必要的損失。所以，每一道工序在施工前，必須提前填寫工序施工申請單，一般提前3天送到監(jiān)理工程師手中。國外監(jiān)理工程師主要采用的質(zhì)量控制方法有以下6種。

(1)現(xiàn)場監(jiān)督法。這種方法主要是檢查正在進行的施工工序。目的是防止承包商在施工過程中出現(xiàn)質(zhì)量隱患和事故苗頭，以盡早地發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，并幫助承包商現(xiàn)場解決。一般是路基結(jié)構(gòu)監(jiān)理工程師、橋涵結(jié)構(gòu)監(jiān)理工程師、材料監(jiān)理工程師全天候、全過程、全方位的現(xiàn)場監(jiān)督檢查，這種認真負責(zé)的敬業(yè)精神值得我們學(xué)習(xí)。例如，橋涵結(jié)構(gòu)監(jiān)理工程師在施工前要檢查模板的支護質(zhì)量、鋼筋的綁扎質(zhì)量；施工過程中，要監(jiān)督混凝土的灌注質(zhì)量，自始至終守在現(xiàn)場；混凝土施工完畢，要在工序施工申請單上簽字，作為驗工計價的原始憑證。

(2)實地測量法。監(jiān)理工程師實地測量檢查的基本任務(wù)是保證公路幾何要素(曲線偏角等)、里程、坐標(biāo)方位和橋涵結(jié)構(gòu)物的幾何尺寸、控制軸線、水準(zhǔn)點完全符合合同、圖紙和規(guī)范要求的精度等級，以避免施工完畢出現(xiàn)錯誤。這是必不可少的一道檢查方法。

承包商每次申請施工下道工序之前，測量監(jiān)理工程師總是要實地反復(fù)核對公路、橋涵的里程、坐標(biāo)方位、軸線、水準(zhǔn)點，以保證承包項目的各部結(jié)構(gòu)尺寸準(zhǔn)確無誤。

(3)隨機抽樣法。這種方法包括兩個方面：一是檢查材料，分為進場前檢查和堆料場檢查；二是檢查結(jié)構(gòu)物的質(zhì)量是否合格。執(zhí)行者主要是材料監(jiān)理工程師，對進場前的材料(如路基填料)進行取樣和堆料場堆放的水泥、砂、碎石、卵石、塊石、片石、鋼材、瀝青及半成品、成品等用于工程的所有材料進行抽樣檢查，以便將不滿足規(guī)范要求的材料消滅在材料源和工程施工的最初階段。另外，還包括用回彈儀、內(nèi)窺鏡等儀器抽查混凝土的強度是否達到設(shè)計等級等。

(4)試驗檢查法。這種檢查是對公路路基面密實度的試驗檢查、橋涵混凝土結(jié)構(gòu)的強度檢查、對施工工藝過程的試驗檢查(如預(yù)應(yīng)力鋼筋混凝土的預(yù)加應(yīng)力)、原材料、混合料的試驗和檢查等。試驗檢查法有的是在工地實驗室檢查，有的是在專門的駐地實驗室進行。如：試驗監(jiān)理工程師要作混凝土配合比試驗、水質(zhì)鑒定化驗、砂和卵石級配試驗、鋼材力學(xué)性能試驗等，并用核子密度儀對路基土石方碾壓的密實度、含水率等技術(shù)指標(biāo)進行打點檢查。試驗不合格的項目，監(jiān)理工程師將責(zé)令承包商予以改正或返工。

(5)驗收檢查法。該法是對公路施工的單個分單位工程、橋涵單個構(gòu)件或者橋涵結(jié)構(gòu)物的某一獨立部分進行檢查驗收。由駐地道路監(jiān)理工程師、橋涵監(jiān)理工程師負責(zé)組織各個專業(yè)監(jiān)理工程師及承包商檢查，對于確認合格的工程項目則履行簽證手續(xù)，填寫分部工程或分單位工程驗收檢查表，1式3份，承包商要存檔保留1份，據(jù)此由計量監(jiān)理工程師給予簽發(fā)月份、季度工作量完成清單，作為業(yè)主付款的原始憑證，以便承包商驗工。

(6)簽發(fā)指令法。承包商在施工過程中，一旦出現(xiàn)某些質(zhì)量問題，駐地監(jiān)理工程師代表會立即簽發(fā)限期整改的有關(guān)通知書、會議紀(jì)要、備忘錄、簡報等各種形式的指令性文件，提請承包商注意或改正，對于不遵守合同、拒不改正的承包商，監(jiān)理工程師有權(quán)予以罰款或者停工，直到上報申請業(yè)主確認承包商違約，給予取消合同為止。

綜上所述，國內(nèi)鐵路建設(shè)監(jiān)理公司應(yīng)該在這些方面大刀闊斧地進行徹底改革，以最低限度地減少入世后國外監(jiān)理公司帶來的沖擊，加大自身創(chuàng)新的力度，以不斷提高管理水平，跟上國際發(fā)展趨勢。

4鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的發(fā)展方向

我國加入WTO后，為打破制約我國鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)發(fā)展的瓶頸問題，加快改革步伐，需重點解決好以下幾個問題。

(1)國家應(yīng)通過進一步的宏觀調(diào)控，扶持鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的發(fā)展。一方面要鼓勵設(shè)立鐵路建設(shè)監(jiān)理公司，另一方面，又要對鐵路監(jiān)理公司的設(shè)立嚴(yán)格把關(guān)，并給予積極引導(dǎo)、監(jiān)督，確保鐵路監(jiān)理公司的“質(zhì)量”。

(2)轉(zhuǎn)變觀念，提高業(yè)主的認識，尤其是政府職能部門的認識，把鐵路工程項目的質(zhì)量監(jiān)控工作從政府質(zhì)檢部門徹底地轉(zhuǎn)交給專業(yè)的鐵路建設(shè)監(jiān)理公司進行管理。

(3)加強國內(nèi)鐵路建設(shè)監(jiān)理公司的自身建設(shè)，要按國際慣例高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，向國際化工程監(jiān)理公司方向發(fā)展。

(4)組織學(xué)習(xí)國外通行的監(jiān)理監(jiān)控技術(shù)和先進的計算機管理方法，必要的軟件可以通過引進和消化吸收，為我所用，以不斷完善檢測技術(shù)。

(5)培養(yǎng)一大批具有國際水準(zhǔn)的、精干的鐵路建設(shè)監(jiān)理帶頭人，使之具備最新的知識結(jié)構(gòu)和管理才能，并定期進行知識更新，以促進鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的快速發(fā)展，跟上世界潮流。

(6)盡快組建若干家大型的“鐵路建設(shè)監(jiān)理集團公司”，形成規(guī)?；?、集團化的經(jīng)營戰(zhàn)略方式，以增強競爭力，來適應(yīng)國際建筑承包市場的競爭需要。

(7)無論多大的鐵路工程項目，都要通過招投標(biāo)的競爭方式，來選擇有實力的鐵路建設(shè)監(jiān)理公司，以確保國家投資項目的整體質(zhì)量，并使鐵路建設(shè)監(jiān)理行業(yè)走上正規(guī)化的管理軌道。

(8)不斷地研究和探索鐵路建設(shè)監(jiān)理制的科學(xué)理論依據(jù)，完善鐵路建設(shè)監(jiān)理的各項法規(guī)，不斷地加強宣傳和推廣，總結(jié)經(jīng)驗，積累教訓(xùn)。

5結(jié)束語