序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行紀(jì)檢工作計(jì)劃范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

1、因部分人員崗位調(diào)動(dòng)，小組各項(xiàng)制度制訂小組成員需作相應(yīng)調(diào)整，最后明確各成員職責(zé);

2、制度修改：各小組成員討論修改初步制訂的制度，提出自己的意見(jiàn)，并且完善相應(yīng)的表單內(nèi)容。

3、明確今年的工作重點(diǎn)：號(hào)召大家為爭(zhēng)創(chuàng)省一級(jí)文明規(guī)范服務(wù)單位，人人出力，獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，為明天的榮譽(yù)共同奮斗。

(今后的小組討論會(huì)視情而開(kāi)展，爭(zhēng)取每月至少一次)

二、20XX年?duì)幦《喔慊顒?dòng)，把服務(wù)工作做得更遠(yuǎn)更大

包括社會(huì)公益活動(dòng)，如結(jié)對(duì)山區(qū)貧困兒童、看望敬老院孤寡老人、開(kāi)展反假幣知識(shí)宣傳活動(dòng)、反金融詐騙法律法規(guī)知識(shí)宣傳活動(dòng)等。

同時(shí)也要豐富我們員工的業(yè)余生活，多組織有意義的室外活動(dòng)，例如短途旅游，登山等強(qiáng)身健體活動(dòng)，也可參考大家的意見(jiàn)。

三、爭(zhēng)創(chuàng)“工人先鋒號(hào)”

篇（2）

眾所周知，擔(dān)保行業(yè)是銀行分散風(fēng)險(xiǎn)的有效補(bǔ)充，其本意是當(dāng)個(gè)人或企業(yè)向銀行貸款時(shí)，銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)，要求貸款人找第三方（擔(dān)保公司或資質(zhì)優(yōu)良的個(gè)人）為其做信用擔(dān)保。以擔(dān)保公司為主要形式的商業(yè)擔(dān)保模式曾是政策鼓勵(lì)的擔(dān)保方式，被認(rèn)為是能夠較好的解決中小企業(yè)融資無(wú)硬通貨擔(dān)保障礙的良策。因此擔(dān)保公司這幾年發(fā)展迅速，許多民間資本也加入其中。

目前，融資性擔(dān)保公司特別是民營(yíng)擔(dān)保公司由于資本的逐利性、監(jiān)管不到位等原因，商業(yè)擔(dān)保不但提高了企業(yè)融資成本，并提高了整個(gè)交易系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）拆借資金和投資獲利易引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)往往盈利有限，不足以完全解決代償，一旦發(fā)生一筆代償，就有可能抵銷掉幾十筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入，為突破生存困境，擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往在經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)的同時(shí)，兼營(yíng)投資業(yè)務(wù)，甚至違背擔(dān)保宗旨，大肆拆借資金開(kāi)展放貸業(yè)務(wù)。良好的投資回報(bào)，固然可以增加擔(dān)保公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但投資經(jīng)營(yíng)的失誤，其后果是直接削弱擔(dān)保公司的擔(dān)保能力和代償能力。年初爆發(fā)的華鼎系事件，就是擔(dān)保公司以擔(dān)保業(yè)務(wù)為幌子，截留客戶的貸款資金，違規(guī)進(jìn)行各種資金運(yùn)作，利用擔(dān)保平臺(tái)為資金圈錢(qián)，使客戶及銀行蒙受重大損失。

（二）注冊(cè)資本不實(shí)帶來(lái)代償能力不足的風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司主要是采取在貸款行存入一定數(shù)量的擔(dān)?；?，然后一般按2至5倍（財(cái)政部規(guī)定不超過(guò)10倍）的比例放大來(lái)為中小企業(yè)或個(gè)人融資提供擔(dān)保。擔(dān)?；鹬獾牟糠?，銀行憑借的是擔(dān)保公司的信用。在這種操作模式下，注冊(cè)資本和信用放大倍數(shù)就直接決定擔(dān)保公司擔(dān)保行為的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。而目前對(duì)擔(dān)保公司注冊(cè)資本的形態(tài)，并未明確要求全部或絕大部分應(yīng)為貨幣資金，一些擔(dān)保公司通過(guò)虛假出資或?qū)嵨锍鲑Y夸大其擔(dān)保能力，由于缺乏最低注冊(cè)資本，沒(méi)有可供自由支配的現(xiàn)金，這些擔(dān)保公司根本不具備實(shí)際的擔(dān)保或償債能力，從而影響其擔(dān)保的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。此外，有些擔(dān)保公司不惜利用其它較有實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)代持股份，造成股東實(shí)力較強(qiáng)的假象，騙取銀行合作。

此次華鼎系擔(dān)保事件影響的金額如此巨大，其原因之一在于，在相關(guān)授信銀行的眼中，華鼎、創(chuàng)富前幾大股東均為實(shí)力雄厚的信托公司，是實(shí)力較強(qiáng)的擔(dān)保公司。但有關(guān)人士根據(jù)華鼎系實(shí)際控制人陳奕標(biāo)把大量股份平價(jià)轉(zhuǎn)讓給信托公司，而信托公司不入主華鼎系擔(dān)保公司董事會(huì)、信托大股東股權(quán)被多次攤薄無(wú)異議等多種疑點(diǎn)進(jìn)行推測(cè)，這些信托公司實(shí)際是幫陳奕標(biāo)代持股份，并未真正入股。

（三）虛假及多套報(bào)表導(dǎo)致信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表一般都未經(jīng)外部審計(jì)，其對(duì)外提供擔(dān)保的業(yè)務(wù)信息很難準(zhǔn)確掌握，而對(duì)其賬外經(jīng)營(yíng)、轉(zhuǎn)移利潤(rùn)等問(wèn)題就更難以有效監(jiān)控。有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立動(dòng)機(jī)不純，希望獲得牌照旨在日后獲利。有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)迫于收入壓力，或風(fēng)險(xiǎn)滯后而產(chǎn)生的資金運(yùn)營(yíng)沖動(dòng)，采取“一套人馬、多塊牌子”方式，如華鼎系中華鼎、創(chuàng)富及中擔(dān)擔(dān)保公司，在股權(quán)結(jié)構(gòu)上雖無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系，但其實(shí)際控制人同為陳奕標(biāo)，陳奕標(biāo)同時(shí)涉足融資、典當(dāng)、放貸等業(yè)務(wù)，搞起多元化經(jīng)營(yíng)，其下屬公司錯(cuò)綜復(fù)雜，而財(cái)務(wù)報(bào)表信息未能反映擔(dān)保公司真實(shí)財(cái)務(wù)狀況，結(jié)果為銀行與擔(dān)保公司合作帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）擔(dān)保客戶資質(zhì)參差引起第一還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司主要為中小企業(yè)提供擔(dān)保，為拓展業(yè)務(wù)，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)并未對(duì)準(zhǔn)入客戶進(jìn)行嚴(yán)格的盡責(zé)調(diào)查，看重的僅僅是客戶提供的保證金及反擔(dān)保，往往造成擔(dān)?？蛻簟棒~(yú)龍混珠”，而部分資質(zhì)差的中小企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)變現(xiàn)能力差、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出，極易受經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響，變數(shù)多、風(fēng)險(xiǎn)大，對(duì)銀行的第一還款來(lái)源難以提供有效保障。一旦外部經(jīng)濟(jì)不景氣，企業(yè)破產(chǎn)倒閉，擔(dān)保公司代償能力有限，則會(huì)造成銀行的直接損失。如華鼎系擔(dān)保公司在準(zhǔn)入客戶時(shí)，看重的往往是該客戶能有多少資金“流入”擔(dān)保公司，不注重客戶具體實(shí)力，通過(guò)幫助客戶調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表、頻繁資金交易流水等方式“夸大”銷售收入“騙取”銀行資金。由于2011年末以來(lái)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，企業(yè)破產(chǎn)倒閉，大量的擔(dān)保代償導(dǎo)致華鼎系擔(dān)保公司資金鏈斷裂。

（五）反擔(dān)?；蛟贀?dān)保無(wú)法落實(shí)

理論上說(shuō)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)實(shí)行擔(dān)保后，可以要求企業(yè)提供財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三人保證等反擔(dān)保措施，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給貸款企業(yè)，但實(shí)際情況并非如此。不動(dòng)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)和收益權(quán)利質(zhì)押，往往存在著評(píng)估、變現(xiàn)、產(chǎn)權(quán)爭(zhēng)議等諸多風(fēng)險(xiǎn)，這些都不同程度地?cái)U(kuò)大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于專業(yè)擔(dān)保公司紛紛涌現(xiàn)，泥沙俱下，擔(dān)保公司面臨業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，往往采取降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或放棄要被擔(dān)保人提供反擔(dān)保等等方式來(lái)拉攏客戶，一旦客戶違約，則擔(dān)保公司“血本無(wú)歸”。此次華鼎系事件中擔(dān)保公司資金斷裂，而大量的反擔(dān)保條件無(wú)法落實(shí)，華鼎系或最終將無(wú)法逃脫破產(chǎn)清算的命運(yùn)。

二、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

當(dāng)前，發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)已成為各家商業(yè)銀行的共識(shí)。因存在抵押物不足、資產(chǎn)積累不多等問(wèn)題，中小企業(yè)一直是融資的弱者，而作為一個(gè)中介及具有一定實(shí)力保證人的擔(dān)保公司，為銀行與中小企業(yè)牽線搭橋，一方面為銀行緩釋部分融資風(fēng)險(xiǎn)，另一方面緩解了中小企業(yè)資金饑渴，因此，雖然當(dāng)前民營(yíng)擔(dān)保公司與銀行合作中存在不少問(wèn)題，但銀行不能“一葉障目”，只要不斷規(guī)范與完善擔(dān)保公司的合作，同時(shí)加強(qiáng)政府對(duì)擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管，相信銀保關(guān)系終能撥云見(jiàn)日。

（一）把好與擔(dān)保公司合作準(zhǔn)入關(guān)

在擔(dān)保公司準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，銀行須有嚴(yán)格的條件，將風(fēng)險(xiǎn)消滅在源頭上。首先，銀行要做好與擔(dān)保公司合作前的盡職調(diào)查，要充分了解和掌握申請(qǐng)合作擔(dān)保公司的基本情況、資金實(shí)力、資信狀況、代償能力等，優(yōu)先選擇成立時(shí)間長(zhǎng)，具有一定規(guī)模，擁有政府背景的政策性擔(dān)保公司作為準(zhǔn)入對(duì)象。其次，嚴(yán)格控制擔(dān)保的放大比例，由于銀行方面對(duì)合作擔(dān)保公司的擔(dān)保能力未能全面的評(píng)估，所以控制放大比例就尤為重要，如果比例過(guò)大，一旦出現(xiàn)損失，最終受到傷害最大的將是銀行。

（二）嚴(yán)格監(jiān)控?fù)?dān)保公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域

目前各地金融辦、金融局僅對(duì)擔(dān)保公司準(zhǔn)入環(huán)節(jié)核發(fā)金融執(zhí)照，未進(jìn)行過(guò)程監(jiān)管，今后政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)專業(yè)擔(dān)保公司進(jìn)行全方位監(jiān)管，對(duì)于擔(dān)保公司轉(zhuǎn)移資本金進(jìn)行其他高風(fēng)險(xiǎn)投資、私自收取客戶反擔(dān)保金、介入房地產(chǎn)或證券市場(chǎng)、對(duì)外擔(dān)保余額超過(guò)實(shí)收資本限制倍數(shù)等涉及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況，要重點(diǎn)加大監(jiān)控。同時(shí)，銀行在與擔(dān)保公司合作過(guò)程中，多利用外部公共信息資源，了解各擔(dān)保公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)范圍；加強(qiáng)與同業(yè)機(jī)構(gòu)的交流，主動(dòng)搜集相關(guān)信息；在與各擔(dān)保公司的合作協(xié)議中，明確約定并適當(dāng)加大對(duì)其故意隱瞞信息、不實(shí)披露等行為的處罰力度，例如發(fā)現(xiàn)不實(shí)披露并導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的，將相關(guān)公司及其實(shí)際控制人列入銀行同業(yè)的黑名單，使其無(wú)法再進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng)等，增加其違約成本。

（三）授信重視第一還款來(lái)源

擔(dān)保公司推薦的業(yè)務(wù)可以作為中小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)來(lái)源，同時(shí)，擔(dān)保公司的存在也方便了一些無(wú)法滿足銀行貸款抵押擔(dān)保要求的中小企業(yè)客戶向銀行申請(qǐng)貸款，也在一定程度上滿足了部分中小企業(yè)客戶的授信需求，但與此同時(shí)，由于中小企業(yè)信貸成本高、收益低、風(fēng)險(xiǎn)大，僅僅依賴擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保，并不能完全轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，而只能起到風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，因此銀行在敘做與專業(yè)擔(dān)保公司合作項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)首先關(guān)注借款人第一還款來(lái)源和交易真實(shí)性的審查、評(píng)估，對(duì)借款人資格、身份真實(shí)性及還款來(lái)源進(jìn)行獨(dú)立審查。不可由于擔(dān)保公司的存在而放松對(duì)業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)防控。

（四）盡量爭(zhēng)取增加不足額抵押

在與擔(dān)保公司擔(dān)保的業(yè)務(wù)中，并非全部客戶都無(wú)法提供押品，有部分客戶仍可提供可辦理有效抵押登記的不足額押品，為了能在獲得相應(yīng)比例保證金的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提高銀行貸款保障程度，盡量爭(zhēng)取多做追加擔(dān)保形式的業(yè)務(wù)，少做純擔(dān)保業(yè)務(wù)，并且對(duì)于不足額的抵押品，如能辦理抵押登記的，原則上都要將抵押權(quán)人設(shè)定為銀行。通過(guò)在擔(dān)保公司的合作協(xié)議內(nèi)增加約定或簽訂補(bǔ)充協(xié)議的方式，明確將銀行可接受、可辦理正式抵押登記的不足額押品均抵押予銀行，在貸款出現(xiàn)不良需要代償時(shí)，銀行可在擔(dān)保公司先行墊付不良貸款本息的情況下，協(xié)助擔(dān)保公司向借款人追收，并將抵押物處置變現(xiàn)款項(xiàng)作為擔(dān)保公司的補(bǔ)償款。

（五）加強(qiáng)與再擔(dān)保公司合作

再擔(dān)保是信用擔(dān)保體系中分散和轉(zhuǎn)移信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用、擴(kuò)大擔(dān)保資源總量的重要保障方式。面對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)性的擔(dān)保行業(yè)，僅有擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存在，其防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力還是有一定限度的。因此，銀行應(yīng)加強(qiáng)與再擔(dān)保公司合作，充分利用各自優(yōu)勢(shì)，共同搭建中小企業(yè)融資平臺(tái)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，以融資推動(dòng)中小企業(yè)信用建設(shè)，支持和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。

篇（3）

二、把綜合治理同業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合起來(lái)

篇（4）

中圖分類號(hào)： 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）09-178-02

加強(qiáng)對(duì)基層央行要害崗位人員的管理已成為各層級(jí)央行強(qiáng)化內(nèi)部管理和杜絕經(jīng)濟(jì)案件發(fā)生，確保國(guó)家資金財(cái)產(chǎn)安全的重要途徑，也經(jīng)常成為各類審計(jì)的重點(diǎn)。從審計(jì)實(shí)踐看，要害人員的管理情況往往直接反映出基層央行風(fēng)險(xiǎn)控制的基本狀況和真實(shí)水平。由于制度執(zhí)行、操作欠缺及人為管理等因素的影響，基層央行在要害崗位人員管理上仍存在或多或少的問(wèn)題，應(yīng)進(jìn)一步予以完善，并以此來(lái)降低整體風(fēng)險(xiǎn)。

一、基層行要害崗位人員管理存在的主要問(wèn)題

1.要害崗位人員行為考核程序簡(jiǎn)單，考核易流于形式。加強(qiáng)對(duì)要害崗位人員的行為監(jiān)督，基層人行實(shí)行定期對(duì)要害崗位工作人員行為進(jìn)行考核，對(duì)A級(jí)（主要是要害部門(mén)主管人員）崗位人員實(shí)行半年定期考核的方式，對(duì)B級(jí)要害崗位人員實(shí)行每年一度的行為考核方式。從審計(jì)結(jié)果看，存在一例將A級(jí)崗位人員按B級(jí)崗位人員考核的問(wèn)題。從考核內(nèi)容和考核程序來(lái)看，對(duì)要害崗位人員的考核存在考核內(nèi)容簡(jiǎn)單、考核程序不規(guī)范問(wèn)題，影響要害崗位人員的考核效果，易流于形式。一是考核內(nèi)容設(shè)置過(guò)于籠統(tǒng)簡(jiǎn)單。現(xiàn)有的基層行要害崗位人員考核表主要以被考核對(duì)象的自我小結(jié)、民主評(píng)議結(jié)果、所在部門(mén)意見(jiàn)和考核工作小組意見(jiàn)組成，未對(duì)被考核對(duì)象在考核期內(nèi)的思想動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)水平、工作表現(xiàn)及崗位安全操作等方面進(jìn)行細(xì)化和量化考核，給人感覺(jué)考核只是填寫(xiě)登記表而已，考核浮于表面。二是民主評(píng)議范圍小、作用不足?，F(xiàn)行考核做法是要害崗位民主評(píng)議由本部門(mén)人員進(jìn)行評(píng)議，未引進(jìn)人事、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審等監(jiān)督部門(mén)人員進(jìn)行外部民主評(píng)議，內(nèi)部人員之間相互評(píng)議，容易形成好人好做的現(xiàn)象，不利于民主評(píng)議作用的發(fā)揮。三是考核程序存在欠缺?，F(xiàn)行要害崗位人員考核一般只是半年或一年進(jìn)行一次，考核工作應(yīng)更加慎重和全面，但從審計(jì)實(shí)踐看，多數(shù)基層行未建立明確職責(zé)和組成人員的考核領(lǐng)導(dǎo)小組，即使有領(lǐng)導(dǎo)小組，在考核過(guò)程中也難言真正有效履行職責(zé)，多數(shù)只是履行負(fù)責(zé)人簽章手續(xù)，難以發(fā)揮考核小組作用。

2.要害崗位強(qiáng)制休假制度難以落實(shí)到位。實(shí)行強(qiáng)制休假，

是基層人民銀行對(duì)要害崗位進(jìn)行監(jiān)督和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件防范的重要措施之一。但從近年審計(jì)來(lái)看，基層央行強(qiáng)制休假制度仍存在執(zhí)行不到位的情況。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是強(qiáng)制休假人員范圍偏小，達(dá)不到制度要求。從審計(jì)結(jié)果看，存在未達(dá)比例的問(wèn)題。按強(qiáng)制休假制度要求，要害崗位人員A類崗年度強(qiáng)制休假比例應(yīng)達(dá)到1/2以上，B類崗應(yīng)達(dá)到1/3以上，但由于基層會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部門(mén)業(yè)務(wù)量大、人手少，且崗位相互制約性強(qiáng)的特點(diǎn)，造成有的基層營(yíng)業(yè)部門(mén)一般年度只能做到強(qiáng)制休假1至2 人，有的甚至多年沒(méi)有實(shí)行強(qiáng)制休假，難以達(dá)到強(qiáng)制休假制度規(guī)定的比例。二是強(qiáng)制休假業(yè)務(wù)檢查流于形式。相關(guān)內(nèi)控制度和強(qiáng)制休假制度對(duì)強(qiáng)制休假人員進(jìn)行檢查應(yīng)包括的具體檢查內(nèi)容，由什么部門(mén)擔(dān)任檢查等方面均未明確規(guī)定，因此，基層行在執(zhí)行強(qiáng)制休假時(shí)，一般均由業(yè)務(wù)部門(mén)主管進(jìn)行檢查本部門(mén)要害崗位人員業(yè)務(wù)辦理情況，勢(shì)必造成檢查流于形式。三是普遍存在帶薪休假代替強(qiáng)制休假情況。由于基層行各部門(mén)存在人少崗位多等情況的影響，基層行人員正常的帶薪休假和加班補(bǔ)休都難以落實(shí)，若對(duì)部分崗位執(zhí)行強(qiáng)制休假，勢(shì)必增加人員頂班壓力，因此基層行普遍存在將部分要害崗位帶薪休假代替強(qiáng)制休假現(xiàn)象，不利于要害崗位強(qiáng)制休假制度的落實(shí)。

3.崗位輪換難度大，要害崗位長(zhǎng)期未輪換現(xiàn)象比較普遍。根據(jù)《中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)基本制度》第十五條規(guī)定：各級(jí)行應(yīng)定期對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行崗位輪換。實(shí)行崗位輪換一方面有利于落實(shí)會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制和監(jiān)督機(jī)制，另一方面使會(huì)計(jì)人員有更多機(jī)會(huì)全面了解和掌握人民銀行的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，但制度本身未明確會(huì)計(jì)人員崗位輪換的具體年限規(guī)定，也未對(duì)會(huì)計(jì)主管、國(guó)庫(kù)主管及重要資金崗位從事最長(zhǎng)年限崗位強(qiáng)制輪換作出具體規(guī)定。雖然上級(jí)行在會(huì)計(jì)內(nèi)控制度要求基層行會(huì)計(jì)要害崗位一般應(yīng)2～3年進(jìn)行崗位輪換，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和案件，但由于多N原因造成目前基層行營(yíng)業(yè)部門(mén)人員普遍年齡偏大、文化層次偏低、業(yè)務(wù)水平仍停留在日常核算，對(duì)新形勢(shì)下?tīng)I(yíng)業(yè)部門(mén)的反洗錢(qián)、支付結(jié)算服務(wù)管理、國(guó)庫(kù)服務(wù)管理和人民幣流通管理等業(yè)務(wù)能勝任的人員不多。因此，基層行會(huì)計(jì)部門(mén)在要害崗位輪換上一般也只能對(duì)記賬、復(fù)核等日常核算崗位進(jìn)行部門(mén)內(nèi)相互輪換，崗位輪換范圍小，而對(duì)反洗錢(qián)、支付結(jié)算、國(guó)庫(kù)綜合及人民幣管理等崗位往往多年固定，沒(méi)有實(shí)行有效的崗位輪換，跨部門(mén)崗位輪換基本未進(jìn)行。同時(shí)，由于對(duì)會(huì)計(jì)人員特別是會(huì)計(jì)主管和國(guó)庫(kù)主管的任職除了必須具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格外，還必須具備相應(yīng)會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格或從事會(huì)計(jì)工作年限規(guī)定，加大了會(huì)計(jì)主管、國(guó)庫(kù)主管的崗位輪換難度，促成會(huì)計(jì)主管、營(yíng)業(yè)部門(mén)主任或國(guó)庫(kù)主管等崗位長(zhǎng)期處于未輪換狀態(tài)，崗位長(zhǎng)期未輪換現(xiàn)象比較普遍，不利于會(huì)計(jì)要害崗位人員管理制度的落實(shí)。

4.要害崗位“八小時(shí)之外”監(jiān)督機(jī)制不健全。當(dāng)前基層人民銀行把防控風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)放在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查和工作環(huán)節(jié)監(jiān)督上，對(duì)要害崗位人員“八小時(shí)之外”的監(jiān)督管理也重點(diǎn)放在年度的日常形式考核上，現(xiàn)行的各項(xiàng)監(jiān)督制度對(duì)要害崗位人員“八小時(shí)之外”的監(jiān)督較少，未形成體系，也缺乏針對(duì)性。一是對(duì)要害崗位人員“八小時(shí)”之外的監(jiān)督僅停留在客觀印象上，沒(méi)有起到實(shí)質(zhì)監(jiān)督。目前基層人民銀行對(duì)要害崗位人員的政治思想行為、遵紀(jì)行為、守規(guī)行為、交往行為及消費(fèi)行為等方面的考核，普遍以被考核人的自我小結(jié)和自我評(píng)價(jià)為依據(jù)，綜合日?？陀^印象進(jìn)行考核，未將被考核人“八小時(shí)”之外的相關(guān)行為通過(guò)外部機(jī)構(gòu)和外部信息的走訪、了解進(jìn)行綜合考核，難以起到實(shí)質(zhì)性的“八小時(shí)”之外的行為監(jiān)督。二是未建設(shè)要害崗位“八小時(shí)”之外行為風(fēng)險(xiǎn)排查記錄，作為考核的主要參考依據(jù)。

5.要害崗位人員責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)制度不健全。從現(xiàn)行基層人行對(duì)要害崗位人員考核情況看，基層行基本以要害崗位工作人員行為考核作為主要方面來(lái)抓，普遍未建立要害崗位人員相應(yīng)的責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)制度，不利于基層行對(duì)要害崗位人員的管理。主要表現(xiàn)有：一是要害崗位人員違反崗位風(fēng)險(xiǎn)防范制度的，未明確相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處理的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致發(fā)生要害崗位人員由于業(yè)務(wù)差錯(cuò)發(fā)生的一般性違反制度的行為，無(wú)法得到相應(yīng)的制度規(guī)定處理。二是未將要害崗位人員違反風(fēng)險(xiǎn)防范制度的情形與年度評(píng)先、評(píng)優(yōu)、專業(yè)技術(shù)評(píng)聘及績(jī)效工資掛鉤。三是未對(duì)年度崗位風(fēng)險(xiǎn)防范工作好的要害崗位人員進(jìn)行明確的獎(jiǎng)勵(lì)。

6.基層行要害崗位人員界定不清，存在盲區(qū)。按相關(guān)要害崗位管理文件規(guī)定，人民銀行要害崗位主要包括：管庫(kù)守庫(kù)、押運(yùn)人員，會(huì)計(jì)國(guó)庫(kù)核算、清算人員，重要憑證、密押、印章保管及使用人員，財(cái)務(wù)核算人員、出納人員，信貸資金管理人員，科技信息管理和使用人員等。一是未將相關(guān)崗位人員納入其中管理、考核，尤其是行政公章保管人員和保密人員，這反映出要害人員的管理存在盲區(qū)。二是大多數(shù)基層支行已撤銷了發(fā)行庫(kù)，因此相應(yīng)的原來(lái)保衛(wèi)人員和貨幣金銀部門(mén)人員按規(guī)定已不屬于管庫(kù)守庫(kù)和押運(yùn)人員，也就不必歸入要害崗位人員進(jìn)行管理。但目前相當(dāng)部分無(wú)庫(kù)支行仍將保衛(wèi)人員和人民幣管理人員作為要害崗位人員進(jìn)行管理，無(wú)形中增加管理人員，加大管理難度。三是近年來(lái)相當(dāng)部分基層行由于人員緊缺，聘用或招聘社會(huì)人員作為國(guó)庫(kù)核算人員使用，特別是基層行自行聘用人員不屬于合同制人員，從事國(guó)庫(kù)前臺(tái)核算要害崗位工作存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。從以上問(wèn)題可以看出，根本上的原因主要有兩點(diǎn)，一方面是基層行人員崗位緊張、人員素質(zhì)不高的客觀原因所致，另一方面則是主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、管理能力有待加強(qiáng)，管理上存在重績(jī)效輕內(nèi)控的傾向。

二、完善要害崗位人員管理的幾點(diǎn)建議

1.規(guī)范要害崗位人員考核內(nèi)容和考核程序。針對(duì)要害崗位人員行為考核內(nèi)容簡(jiǎn)單，程序不規(guī)范問(wèn)題，應(yīng)從以下幾方面完善要害崗位人員行為考核工作：一是細(xì)化和量化考核內(nèi)容。為改變要害崗位人員行為考核對(duì)象自我小結(jié)隨意簡(jiǎn)單問(wèn)題，應(yīng)從思想動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)水平、工作表現(xiàn)及崗位安全操作等五方面開(kāi)展要害崗位人員行為考核工作，并對(duì)考核項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)分量化考核，同時(shí)增加部門(mén)主管、分管領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢、內(nèi)審部門(mén)日常檢查考核項(xiàng)目，強(qiáng)化內(nèi)部檢查和外部監(jiān)督的作用。二是增加民主評(píng)議范圍。將民主評(píng)議分為兩大部分，要害崗位人員部門(mén)評(píng)議占50%比重，人事、紀(jì)檢監(jiān)察和內(nèi)審?fù)獠吭u(píng)議占50%比重?；蛑苯釉谌蟹秶M(jìn)行民主評(píng)議，發(fā)揮群眾對(duì)要害崗位評(píng)議監(jiān)督的作用和效力。三是規(guī)范考核小組考評(píng)機(jī)制?；鶎有袘?yīng)按要害崗位人員行為考核需要，建立考核工作小組，小組成員由行領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢、工會(huì)、內(nèi)審、人事等部門(mén)人員組成，按年度或半年對(duì)需考核人員以會(huì)議形式進(jìn)行考核，充分發(fā)揮考核小組作用，規(guī)范考核程序。

2.落實(shí)要害崗位人員強(qiáng)制休假制度。基層行應(yīng)按要害崗位人員強(qiáng)制休假管理要求，把要害崗位人員強(qiáng)制休假制度落到實(shí)處。一是制定要害崗位強(qiáng)制休假計(jì)劃。為確保要害崗位強(qiáng)制休假制度的執(zhí)行，人事部門(mén)在年初應(yīng)根據(jù)行內(nèi)要害崗位人員數(shù)量和崗位類別，制定保密的要害崗位人員強(qiáng)制休假工作計(jì)劃，報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審核后按計(jì)劃執(zhí)行。二是強(qiáng)化強(qiáng)制休假檢查項(xiàng)目。人事部門(mén)應(yīng)根據(jù)各要害崗位工作情況，制定不同崗位強(qiáng)制休假交接檢查登記表，明確應(yīng)檢查的內(nèi)容，特別是內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)（如國(guó)庫(kù)要害崗位核對(duì)財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)等賬務(wù)情況）、重要空白憑證管理使用、重要印章保管使用、專項(xiàng)資金情況等方面進(jìn)行重點(diǎn)檢查，防止檢查流于形式，提升強(qiáng)制休假的預(yù)防、監(jiān)督作用。三是統(tǒng)籌安排休假時(shí)間，有效杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患。在要害崗位強(qiáng)制休假時(shí)應(yīng)注重時(shí)間安排上的隨機(jī)性，交接操作上的規(guī)范性，運(yùn)作手段上的強(qiáng)制性，使強(qiáng)制休假的作用得到充分發(fā)揮。

3.健全崗位輪換制度，不斷增強(qiáng)崗位輪換效果。一是進(jìn)一步健全要害崗位輪換制度，對(duì)崗位輪換的目的、范圍、形式、時(shí)限、程序、紀(jì)律等作出明確的要求和規(guī)定，對(duì)要害部門(mén)主管財(cái)務(wù)資金的主管或部門(mén)負(fù)責(zé)人規(guī)定從事崗位的最長(zhǎng)年限，達(dá)到最長(zhǎng)年限的必須實(shí)行強(qiáng)制崗位輪換，以嚴(yán)肅崗位輪換制度的紀(jì)律性。二是合理調(diào)配人員，為要害崗位輪換提供基礎(chǔ)。縣支行在新增人員時(shí)優(yōu)先安排到基層營(yíng)業(yè)部門(mén)，通過(guò)高學(xué)歷員工的輸入，改變基層行營(yíng)業(yè)部門(mén)工作人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)，為崗位輪換制度實(shí)施提供支持。三是實(shí)行跨部門(mén)兼崗，為要害崗位輪換提供人才保證。針對(duì)基層行崗多人少問(wèn)題，應(yīng)在不違反制度規(guī)定、各崗位日常工作不沖突的情況下，對(duì)取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格的其他部門(mén)人員實(shí)行跨股室兼崗，保證國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)部門(mén)要害崗位人員能夠按制度執(zhí)行崗位輪換。四是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，合理確定輪崗范圍和周期。有計(jì)劃有步驟地對(duì)會(huì)計(jì)部門(mén)和其他人員開(kāi)展要害崗位業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為要害崗位輪換打好基礎(chǔ)，同時(shí)應(yīng)合理安排好要害崗位輪換的范圍和周期，充分發(fā)揮要害崗位輪換效果。五是做好特殊要害崗位人才儲(chǔ)備。對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)主管、國(guó)庫(kù)主管由于專業(yè)性強(qiáng)、任職資格條件限制較多等因素，基層行應(yīng)加大此方面人才的培養(yǎng)和儲(chǔ)備力度，為相關(guān)重要特殊崗位的輪換作好人員準(zhǔn)備，進(jìn)一步完善要害崗位管理和風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

4.建立要害崗位“八小時(shí)之外”監(jiān)督機(jī)制。一是建立要害崗位外部排查機(jī)制。紀(jì)檢部門(mén)和人事部門(mén)應(yīng)按年度對(duì)要害崗位人員的外部情況進(jìn)行走訪、摸排，重點(diǎn)排查要害崗位人員在公安部門(mén)的“黃、賭、毒”違法違紀(jì)情況，在檢察、法院等部門(mén)是否有民間借貸及其他民事訴訟情況，并將排查情況建立臺(tái)賬管理，并做為要害崗位人T年度考核的重要依據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理和調(diào)整。二是將要害崗位人員“八小時(shí)之外”的行為納入行為考核內(nèi)容，具體由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)和人事部門(mén)共同負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)不良現(xiàn)象和思想苗頭及時(shí)進(jìn)行干預(yù)和預(yù)警，發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題的人員及時(shí)進(jìn)行崗位調(diào)整，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防能力。三是建立和落實(shí)要害崗位人員上崗審查制度。由人事和紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)對(duì)新上崗要害崗位人員實(shí)行思想動(dòng)態(tài)和生活作風(fēng)方面的審查制度，防范于未然。四是建立要害崗位人員談話制度?；鶎有袘?yīng)定期或不定期組織行領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢部門(mén)人員與要害崗位人員進(jìn)行多層次、多形式的思想交流，關(guān)注和掌握要害崗位人員思想動(dòng)態(tài)，積極幫助解決要害崗位人員遇到的實(shí)際困難。

5.建立要害崗位人員責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。一是根據(jù)要害崗位人員工作和管理實(shí)際，出臺(tái)要害崗位人員工作量化考評(píng)辦法，對(duì)要害崗位人員的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，并明確具體的獎(jiǎng)罰措施。二是對(duì)要害崗位人員的日常工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī)情況與年度考核、評(píng)先評(píng)優(yōu)及職稱評(píng)聘掛鉤，提高要害崗位人員履職的責(zé)任心。三是每年度評(píng)選1至2名要害崗位風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)兵，參與行內(nèi)的年度表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

6.規(guī)范完善基層行要害崗位界定標(biāo)準(zhǔn)。一是縣級(jí)支行對(duì)要害崗位界定實(shí)行有庫(kù)行和無(wú)庫(kù)行兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，有庫(kù)行的管庫(kù)守庫(kù)和押運(yùn)人員必須納入要害崗位進(jìn)行管理考核，無(wú)庫(kù)行在崗的保衛(wèi)人員和貨幣金銀部門(mén)人員由于職能的變化，其崗位職責(zé)和履職內(nèi)容與要害崗位的界定標(biāo)準(zhǔn)已不相符，應(yīng)調(diào)整出要害崗位管理和考核范圍，不必要崗位納入要害崗位管理。二是增加部分崗位作為要害崗位進(jìn)行管理。近年來(lái)隨著基層行承擔(dān)征信信息查詢工作的開(kāi)展，業(yè)務(wù)量不斷加大，征信查詢崗位的客戶資料信息管理已成為基層行的重要安全隱患，因此有必要將其納入要害崗位進(jìn)行管理考核。三是由各基層行通過(guò)內(nèi)部崗位優(yōu)化、消化清退自行聘用人員在業(yè)務(wù)部門(mén)要害崗位，切實(shí)解決要害崗位人員管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

參考文獻(xiàn)：

篇（5）

執(zhí)法監(jiān)察是基層央行監(jiān)察部門(mén)的基本職能和手段之一，它對(duì)保證國(guó)家法律、法規(guī)和金融方針、政策、規(guī)章制度在基層央行貫徹落實(shí)，以及政令暢通，促進(jìn)被監(jiān)察對(duì)象盡職盡責(zé)、依法行政、廉潔勤政、防范風(fēng)險(xiǎn)等方面起著極其重要的作用。隨著基層人民銀行職能的深化，特別是黨的十之后，對(duì)執(zhí)法監(jiān)察工作提出了新任務(wù)、新要求。基層人民銀行執(zhí)法監(jiān)察工作如何適應(yīng)新形勢(shì)新要求，轉(zhuǎn)變工作理念和思維方式，找準(zhǔn)工作的切入點(diǎn)，有效發(fā)揮執(zhí)法監(jiān)察的效能，是基層人民銀行監(jiān)察部門(mén)亟待深入探討和解決的課題。

一、基層央行執(zhí)法監(jiān)察工作中存在的問(wèn)題

1、對(duì)執(zhí)法監(jiān)察的認(rèn)識(shí)不到位

在基層央行實(shí)際工作中，部分干部職工認(rèn)為執(zhí)法監(jiān)察就是管、卡、壓、找茬子，自找麻煩，揭短亮丑，家丑外揚(yáng)，忽視了執(zhí)法監(jiān)察在央行工作中的法律地位和保駕護(hù)航的意義。執(zhí)法監(jiān)察工作人員在開(kāi)展執(zhí)法監(jiān)察過(guò)程中，存有某些顧慮和畏難情緒，怕打擊報(bào)復(fù)、丟選票，不敢大膽查處問(wèn)題，導(dǎo)致執(zhí)法監(jiān)察力度不夠，特別是同級(jí)執(zhí)法監(jiān)察效果不佳。一些基層央行執(zhí)法監(jiān)察人員因自身對(duì)執(zhí)法監(jiān)察的性質(zhì)、范疇和作用不甚了解，而將執(zhí)法監(jiān)察等同于業(yè)務(wù)檢查，且認(rèn)為開(kāi)展了業(yè)務(wù)檢查，再進(jìn)行執(zhí)法監(jiān)察是多此一舉，是一種重復(fù)勞動(dòng)。

2、執(zhí)法監(jiān)察程序不規(guī)范

主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是主動(dòng)開(kāi)展執(zhí)法監(jiān)察不夠。目前，基層央行實(shí)施執(zhí)法監(jiān)察一般是按照年初工作計(jì)劃組織實(shí)施，每年選擇1C2個(gè)項(xiàng)目，是一種被動(dòng)的工作方式。二是檢查不夠深入，不夠細(xì)致，淺嘗輒止。常用的方法是聽(tīng)取被監(jiān)察單位的自查匯報(bào)和開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查手段基本上還是停留于傳統(tǒng)方法、手工操作，運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查少。在檢查過(guò)程中，工作作風(fēng)不夠扎實(shí)，繞著問(wèn)題走，明知有問(wèn)題不愿深究，不去細(xì)查。有的甚至在檢查中搞“了難”、“擺平”或在執(zhí)法監(jiān)察報(bào)告中避重就輕，怕得罪人的思想嚴(yán)重。三是程序操作不嚴(yán)格。有的立項(xiàng)不是建立在深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上;有的不按規(guī)定制作執(zhí)法監(jiān)察工作檔案;有的在責(zé)任追究時(shí)遮遮掩掩，以執(zhí)法監(jiān)察建議代替執(zhí)法監(jiān)察決定等，查處剛性不強(qiáng)。

3、同級(jí)監(jiān)察形同虛設(shè)，且監(jiān)察方式滯后，難以維護(hù)執(zhí)法監(jiān)察的權(quán)威性

基層央行執(zhí)法監(jiān)察工作被賦予對(duì)同級(jí)進(jìn)行監(jiān)督的職能，但實(shí)際運(yùn)行存在各種因素掣肘。一是人員不足、業(yè)務(wù)不熟等因素給開(kāi)展執(zhí)法監(jiān)察帶來(lái)一定的困難，影響了執(zhí)法監(jiān)察的質(zhì)量和效果;二是當(dāng)觸及一些敏感問(wèn)題時(shí)，被監(jiān)察對(duì)象被動(dòng)應(yīng)付多、主動(dòng)配合少，有的怕承擔(dān)責(zé)任，談問(wèn)題時(shí)強(qiáng)調(diào)客觀原因，避重就輕;三是縣級(jí)支行的執(zhí)法監(jiān)察目前多為同級(jí)監(jiān)察，由于顧及到支行形象、年終考核等多方面原因，多數(shù)縣支行對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題往往內(nèi)部整改，大事化小、小事化了，使得執(zhí)法監(jiān)察變得可有可無(wú)，形同虛設(shè)。

4、執(zhí)法監(jiān)察隊(duì)伍力量不足

主要表現(xiàn)在：人手少，任務(wù)重。目前，基層央行紀(jì)檢監(jiān)察人員配備相對(duì)不足，大部分縣（市）支行設(shè)1-2人紀(jì)檢干部，大部分監(jiān)察人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)專門(mén)的執(zhí)法監(jiān)察培訓(xùn)，且年齡結(jié)構(gòu)偏大，學(xué)習(xí)新知識(shí)、新業(yè)務(wù)的能力不強(qiáng)，對(duì)執(zhí)法監(jiān)察這種涉及面廣、政策性、專業(yè)性較強(qiáng)的工作難以適應(yīng)，影響了基層央行執(zhí)法監(jiān)察工作的有效開(kāi)展和監(jiān)察質(zhì)量。

二、強(qiáng)化基層央行執(zhí)法監(jiān)察工作的對(duì)策建議

1、把握角度，增強(qiáng)監(jiān)察實(shí)效

從執(zhí)法監(jiān)察項(xiàng)目的選擇、立項(xiàng)，到執(zhí)法監(jiān)察評(píng)價(jià)、報(bào)告形成，進(jìn)行科學(xué)安排、組織部署。同時(shí)，可根據(jù)項(xiàng)目推進(jìn)的需要，及時(shí)協(xié)調(diào)各方力量，抽調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)部室骨干，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)人力資源共享，為執(zhí)法監(jiān)察工作的順利開(kāi)展提供保證。還要通過(guò)各種途徑加大宣傳力度，進(jìn)一步促使執(zhí)法監(jiān)察對(duì)象深化對(duì)依法行政、廉政勤政的認(rèn)識(shí)，自覺(jué)接受各種監(jiān)督制約，消除在工作上出現(xiàn)不必要的不同看法和分歧，減少開(kāi)展工作的阻力，形成認(rèn)識(shí)統(tǒng)一、目標(biāo)一致、積極配合開(kāi)展執(zhí)法監(jiān)察的工作局面，促進(jìn)執(zhí)法監(jiān)察工作順利開(kāi)展。

2、切合實(shí)際，對(duì)癥施察，提升同級(jí)執(zhí)法監(jiān)察水平

選準(zhǔn)選好執(zhí)法監(jiān)察項(xiàng)目，是確保執(zhí)法監(jiān)察工作取得較大成效的首要條件。一要突出重點(diǎn)項(xiàng)目。要把上級(jí)行對(duì)執(zhí)法監(jiān)察工作的總體安排與本行深化“”整治、三嚴(yán)三實(shí)專題學(xué)習(xí)等重點(diǎn)工作有機(jī)結(jié)合起來(lái)，與本單位強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督管理工作需要有機(jī)結(jié)合起來(lái)，有側(cè)重地選擇一些能夠以點(diǎn)帶面的執(zhí)法監(jiān)察項(xiàng)目;二要突出重點(diǎn)內(nèi)容。對(duì)縣支行重大決策事項(xiàng)、重大項(xiàng)目安排和大額資金使用、重點(diǎn)工作等內(nèi)容，突出“錢(qián)、權(quán)、人”等重要環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地安排監(jiān)察任務(wù)，充分體現(xiàn)執(zhí)法監(jiān)察的監(jiān)督和防范風(fēng)險(xiǎn)的作用;三要關(guān)注服務(wù)對(duì)象所反映的有關(guān)依法履行央行職責(zé)中的熱點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)并積極參與或牽頭組織對(duì)熱點(diǎn)問(wèn)題的調(diào)查、處理;四要推進(jìn)“難點(diǎn)”執(zhí)法監(jiān)察。要積極發(fā)揮執(zhí)紀(jì)監(jiān)察優(yōu)勢(shì)，協(xié)同業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)內(nèi)控監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為予以檢查核實(shí)，與業(yè)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行溝通協(xié)商，慎重研究處理意見(jiàn)，以保障對(duì)有關(guān)違規(guī)部門(mén)或人員的紀(jì)律處分恰當(dāng)，合理、合規(guī)，發(fā)揮懲戒威懾作用。

3、創(chuàng)新機(jī)制，提升基層央行執(zhí)法監(jiān)察效果

一是抓制度。制度建設(shè)是行政效能監(jiān)察的根本。要督促基層人民銀行各單位、各部門(mén)結(jié)合各自的職能和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，健全和完善規(guī)范行政行為的制度體系，如崗位目標(biāo)責(zé)任制、服務(wù)承諾制、限時(shí)辦結(jié)制、投訴受理制、績(jī)效考評(píng)制、責(zé)任追究制等，以制度管人、管事、管權(quán)，使效能監(jiān)察有章可循。要加強(qiáng)行政效能監(jiān)察工作流程、行政效能投訴處理辦法等方面的制度建設(shè)，推動(dòng)效能監(jiān)察工作沿著制度化、規(guī)范化的方向發(fā)展。二是抓風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。每年確定2至3個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)突破。比如財(cái)務(wù)管理問(wèn)題、行政執(zhí)法問(wèn)題、中層競(jìng)聘問(wèn)題等，群眾普遍關(guān)心，社會(huì)各界關(guān)注，都可以成為評(píng)估的對(duì)象。

4、回歸主業(yè)，落實(shí)“三轉(zhuǎn)”，發(fā)揮同級(jí)執(zhí)法監(jiān)察作用

開(kāi)展同級(jí)執(zhí)法監(jiān)察是紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)強(qiáng)化問(wèn)效問(wèn)責(zé)的一個(gè)重要手段，紀(jì)檢監(jiān)察只有不失時(shí)機(jī)、有的放矢組織開(kāi)展同級(jí)執(zhí)法監(jiān)察，才能更為有效地履行紀(jì)檢監(jiān)察職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)，為基層央行金融事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航：一要落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”要求。厘清工作職責(zé)，梳理好由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參與協(xié)調(diào)的事項(xiàng)，剔除別人的“責(zé)任田”，種好自己的“自留地”。同時(shí)要分清關(guān)系，紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)既不能代替黨委（黨組）行使領(lǐng)導(dǎo)職權(quán)，也不能越俎代庖，代替部門(mén)承擔(dān)起具體責(zé)任，主要是要發(fā)揮監(jiān)督的再監(jiān)督作用;二要在執(zhí)法監(jiān)察過(guò)程中，找準(zhǔn)職能定位。要按照《》和《行政監(jiān)察法》賦予的職責(zé)，牢牢把握監(jiān)督、執(zhí)紀(jì)、問(wèn)責(zé)三個(gè)環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)職能定位，把主要精力和力量放在對(duì)執(zhí)法監(jiān)察對(duì)象履職盡責(zé)和預(yù)防工作上來(lái)，放到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、督促查糾整改上來(lái)，放到對(duì)違法違紀(jì)問(wèn)題的執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)上來(lái)，加大執(zhí)法監(jiān)察力度，認(rèn)真做好執(zhí)紀(jì)問(wèn)責(zé)工作;三要明確責(zé)任追究，強(qiáng)化監(jiān)察力度。執(zhí)法監(jiān)察具有監(jiān)察權(quán)，即檢查權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議權(quán)和部分處分權(quán)，對(duì)有嚴(yán)重違法違紀(jì)行為的有關(guān)人員，可以按法定程序立案調(diào)查，做出相應(yīng)的處分決定。通過(guò)責(zé)任追究，實(shí)施并凸顯監(jiān)察部門(mén)的懲戒職能，充分發(fā)揮好執(zhí)法監(jiān)察的綜合，促進(jìn)依法行政，保證制度落實(shí)和政令暢通。

篇（6）

國(guó)家審計(jì)署原審計(jì)長(zhǎng)李金華說(shuō)：“審計(jì)的目的就是要發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的目的就是要整改、糾正這些問(wèn)題，審出問(wèn)題不處理問(wèn)題等于沒(méi)有審?！眹?guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)不僅要對(duì)政府及其公企部門(mén)履行其職責(zé)的規(guī)范性及使用公共資源的流向、效率、效果進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，將審計(jì)結(jié)果向社會(huì)公告，而且對(duì)于政府的失責(zé)要追究責(zé)任。中國(guó)政府職能的轉(zhuǎn)變，也必然要求政府審計(jì)職能創(chuàng)新，問(wèn)責(zé)已經(jīng)成為政府審計(jì)的基本職能。人民銀行從1998年設(shè)立專門(mén)內(nèi)審部門(mén)以來(lái)，就非常重視內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)問(wèn)題的研究和落實(shí)，特別是2005年《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)辦法(試行)》的頒布實(shí)施四年多來(lái)，不斷探索和完善落實(shí)問(wèn)題責(zé)任人制度，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問(wèn)責(zé)，部分分支機(jī)構(gòu)還將審計(jì)結(jié)果與績(jī)效考核掛鉤，對(duì)有關(guān)問(wèn)題責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，有效地促進(jìn)了審計(jì)整改。但審計(jì)問(wèn)責(zé)機(jī)制建設(shè)畢竟處于起步階段，由于思想認(rèn)識(shí)、配套機(jī)制等相對(duì)缺乏，導(dǎo)致問(wèn)責(zé)工作真正落實(shí)還存在一定困難，也影響了問(wèn)責(zé)實(shí)際效果。

一、基層央行內(nèi)審問(wèn)責(zé)的難點(diǎn)和問(wèn)題

1同責(zé)思想和認(rèn)識(shí)難統(tǒng)一。一是“好人主義”思想影響問(wèn)責(zé)公正性。內(nèi)審問(wèn)責(zé)作為一件“找茬”的差事，為維護(hù)單位、部門(mén)甚至個(gè)人利益和形象，為不影響年終的評(píng)比考核，在問(wèn)責(zé)過(guò)程中難免出現(xiàn)當(dāng)老好人，導(dǎo)致“好人主義”思想。因此，每當(dāng)論及內(nèi)審問(wèn)責(zé)時(shí)，總是想掩蓋，希望“內(nèi)部消化”。二是“避重就輕”影響問(wèn)責(zé)嚴(yán)肅性。由于被追究者本人沒(méi)有違紀(jì)或故意違紀(jì)，誤認(rèn)為批評(píng)教育就行了，不必采取組織處理、紀(jì)律處分等，能輕則輕；個(gè)別出現(xiàn)嚴(yán)重違紀(jì)或違規(guī)的，也礙于面子“避重就輕”，導(dǎo)致問(wèn)責(zé)思想和認(rèn)識(shí)難以真正統(tǒng)一。

2問(wèn)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)難把握。一是難以準(zhǔn)確衡量權(quán)責(zé)。既不能過(guò)分夸大職責(zé)與權(quán)力，也不能將內(nèi)審問(wèn)責(zé)失之簡(jiǎn)單化、擴(kuò)大化，不管具體情況、不分原因地一味追究責(zé)任，會(huì)挫傷人員的積極性，背離內(nèi)審問(wèn)責(zé)的初衷。二是追究幅度不易把握。是否給予批評(píng)教育、限期整改、書(shū)面檢查、經(jīng)濟(jì)處罰、誡勉談話、取消當(dāng)年評(píng)先評(píng)優(yōu)資格、通報(bào)批評(píng)、調(diào)換崗位和行政處分，在內(nèi)審問(wèn)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)與幅度上一般不易把握，不像對(duì)待違紀(jì)違法問(wèn)題那樣好量化比照，結(jié)果往往是大事化小，小事化了，影響了問(wèn)責(zé)的實(shí)際效果。

3問(wèn)責(zé)部門(mén)協(xié)調(diào)程度不夠。審計(jì)問(wèn)責(zé)工作機(jī)制中，成立了由相關(guān)職能部門(mén)參加的領(lǐng)導(dǎo)小組，也規(guī)定了各部門(mén)的職責(zé)。而實(shí)際上，各部門(mén)除例行參加有關(guān)會(huì)議外，尚難在工作中形成合力，僅把審計(jì)問(wèn)責(zé)當(dāng)做是內(nèi)審部門(mén)新增的一項(xiàng)重要職能。對(duì)于內(nèi)審部門(mén)而言，審計(jì)問(wèn)責(zé)工作不同于一般審計(jì)項(xiàng)目，有其特殊性：一是內(nèi)審部門(mén)由于在工作計(jì)劃安排上不能面面俱到，隨機(jī)性強(qiáng)，不能全面掌握和及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中存在的全部問(wèn)題和差錯(cuò)；二是對(duì)上級(jí)行各主管處室組織的專項(xiàng)檢查情況以及其他職能科室的檢查情況難以做到全面掌握；三是由于審計(jì)問(wèn)責(zé)直接牽涉員工的利益，如由內(nèi)審部門(mén)單一實(shí)施問(wèn)責(zé)處罰，與內(nèi)審職能不匹配，容易引起員工歧異，存在員工配合程度不高的情況。這些問(wèn)題均不是內(nèi)審部門(mén)能單獨(dú)解決的，必須由各部門(mén)相互配合，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，才能促進(jìn)審計(jì)問(wèn)責(zé)工作有條不紊的開(kāi)展。

4問(wèn)責(zé)機(jī)制難長(zhǎng)效。由于目前中央銀行還沒(méi)有形成一套科學(xué)有效的內(nèi)控工作機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督的管理體系還沒(méi)有完全建立起來(lái)。就市州中心支行而言，盡管目前設(shè)有紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督等再監(jiān)督部門(mén)，但因各自的職責(zé)不同很難顧及全面，業(yè)務(wù)主管部門(mén)的業(yè)務(wù)檢查、內(nèi)審部門(mén)的項(xiàng)目監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)的執(zhí)法監(jiān)察、人事部門(mén)的人員管理等各自為政，缺少協(xié)調(diào)和信息共享，不是重復(fù)檢查，就是出現(xiàn)監(jiān)督死角或空位。因此，難以建立一個(gè)健全完整、統(tǒng)籌安排、運(yùn)行有序的長(zhǎng)效問(wèn)責(zé)機(jī)制。

二、完善內(nèi)審問(wèn)責(zé)機(jī)制的建議

1確立內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)理念。制度理念的創(chuàng)新是制度創(chuàng)新的前提。內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)制度化和規(guī)范化實(shí)質(zhì)上是一個(gè)制度創(chuàng)新的過(guò)程，在過(guò)程中，我們必須根據(jù)人民銀行內(nèi)部制度要求，實(shí)現(xiàn)崗位與義務(wù)，崗位與責(zé)任的平衡。這就需要基層央行各級(jí)部門(mén)和人員要轉(zhuǎn)變觀念，充分理解內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)的深刻蘊(yùn)義，正確地履行各自崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部制度所預(yù)期的目的。

同時(shí)，為使內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)達(dá)到預(yù)期效果，應(yīng)著重做好以下幾個(gè)方面的工作：一是深八持久地開(kāi)展崗位責(zé)任意識(shí)教育，不斷強(qiáng)化各級(jí)員工的責(zé)任意識(shí)，促使其正確行使崗位職責(zé)，完全履行崗位義務(wù)；二是提高對(duì)內(nèi)部審計(jì)問(wèn)責(zé)工作的認(rèn)識(shí)，改變?cè)瓉?lái)“煩審計(jì)，怕處罰；厭審計(jì)，嫌羅唆”的錯(cuò)誤觀念，積極配合和正確對(duì)待內(nèi)部審計(jì)部門(mén)開(kāi)展各項(xiàng)工作；三是各級(jí)部門(mén)和人員應(yīng)牢固樹(shù)立責(zé)任意識(shí)和安全防范意識(shí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)技能，盡量避免或減少因工作失誤造成問(wèn)責(zé)行為的發(fā)生。

篇（7）

班長(zhǎng)： 全面負(fù)責(zé)、組織班級(jí)事務(wù)，負(fù)責(zé)制定本班工作計(jì)劃，團(tuán)結(jié)全體班委，定期召開(kāi)班干會(huì)議和主題班會(huì)，督促幫助班委工作的執(zhí)行。協(xié)助輔導(dǎo)員老師和班主任管理整個(gè)班級(jí)。并負(fù)責(zé)每年一度的先進(jìn)班集體申請(qǐng)。

副班長(zhǎng)：協(xié)助班長(zhǎng)，同時(shí)主抓學(xué)委、生委、文委、體委的工作，班長(zhǎng)不在時(shí)，班長(zhǎng)行使所有職責(zé)及出席相關(guān)會(huì)議。協(xié)助輔導(dǎo)員老師和班主任管理整個(gè)班級(jí)。并負(fù)責(zé)每年一度的先進(jìn)班集體申請(qǐng)。

團(tuán)支書(shū)：協(xié)助班長(zhǎng)，同時(shí)抓好組委，宣委、紀(jì)委和心委的工作，班風(fēng)學(xué)風(fēng)建設(shè)，班干團(tuán)結(jié)，發(fā)展黨員，申請(qǐng)先進(jìn)團(tuán)支部以及每年一度的優(yōu)良學(xué)風(fēng)班。

學(xué)委： 學(xué)習(xí)方面的所有事務(wù)，課表，調(diào)課，反饋教學(xué)信息，統(tǒng)計(jì)成績(jī)，補(bǔ)考緩考重修，考試信息通知，發(fā)放準(zhǔn)考證，參加學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)相關(guān)會(huì)議以及協(xié)助落實(shí)學(xué)校職業(yè)發(fā)展中心布置的相關(guān)工作。并配合完成系學(xué)生會(huì)學(xué)習(xí)部組織的相關(guān)活動(dòng)。

生委： 班費(fèi)管理，補(bǔ)辦學(xué)生證，注冊(cè)學(xué)生證，銀行卡，火車票，優(yōu)惠卡，醫(yī)?？ǎ浜贤瓿稍合瞪畈康母鞣N工作和通知，參加各種相關(guān)會(huì)議。

體委：組織班級(jí)同學(xué)參加各種應(yīng)參的體育賽事，校運(yùn)會(huì)，以及相關(guān)會(huì)議。

文委：院系班級(jí)的文藝演出組織，傳達(dá)動(dòng)員參賽信息，以及班級(jí)活動(dòng)中策劃文娛活動(dòng)。

組委：所有院系班級(jí)活動(dòng)需要以班級(jí)形勢(shì)參加的都要協(xié)助具體負(fù)責(zé)人進(jìn)行組織，動(dòng)員。入黨申請(qǐng)書(shū)，思想?yún)R報(bào)收集，團(tuán)證注冊(cè)，團(tuán)費(fèi)等。

宣委：協(xié)助團(tuán)支書(shū)等申請(qǐng)先進(jìn)團(tuán)支部，宣傳團(tuán)支部先進(jìn)事跡，每學(xué)期期末的學(xué)生信息表填寫(xiě)，傳達(dá)講座信息并安排班級(jí)同學(xué)出席，收集講座卡蓋印。

紀(jì)委：考勤統(tǒng)計(jì)，配合相關(guān)部門(mén)的考勤檢查。

心委：班級(jí)同學(xué)關(guān)系，心理問(wèn)題反映，協(xié)調(diào)院系開(kāi)展的各種心理活動(dòng)，貧困生，助學(xué)金，助學(xué)貸款，參加相關(guān)會(huì)議。

篇（8）

二、人民銀行實(shí)施內(nèi)部控制的措施

1、培養(yǎng)良好的內(nèi)部控制環(huán)境。內(nèi)部控制環(huán)境是內(nèi)部控制諸要素中唯一一個(gè)屬于軟控制的要素，它是內(nèi)部控制的前提和基礎(chǔ)，具體包括：有效的溝通、道德風(fēng)尚、行為規(guī)范、激勵(lì)機(jī)制、管理哲學(xué)、員工素質(zhì)、企業(yè)文化、紀(jì)律約束等方面。以及與之有關(guān)的無(wú)形因素。通過(guò)業(yè)務(wù)宣傳、知識(shí)講座、案例分析等形式，大力宣傳和學(xué)習(xí)內(nèi)部控制的意義、作用、辦法等，提高廣大干部職工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，培養(yǎng)廣大干部職工參與內(nèi)部控制的積極性。完善領(lǐng)導(dǎo)接待日制度、職代會(huì)制度等，建立有效溝通的長(zhǎng)效機(jī)制；通過(guò)建立有效的激勵(lì)機(jī)制、完善紀(jì)律約束措施、規(guī)范央行人的行為、培養(yǎng)良好的道德風(fēng)尚等，提高員工素質(zhì)，樹(shù)立央行形象，建設(shè)具有特色的央行文化。

2、完善內(nèi)部控制機(jī)制，建立健全內(nèi)部控制體系。內(nèi)部控制不是一個(gè)人或一個(gè)部門(mén)的工作，它涉及到一個(gè)整體的每個(gè)人、每個(gè)崗位、每個(gè)操作環(huán)節(jié)。從控制體系的層次看，對(duì)一個(gè)組織的控制有三個(gè)層次，第一個(gè)層次是指具體的操作層次的內(nèi)部控制，又分為兩級(jí)控制：第一級(jí)指建立在具體操作人員水平的內(nèi)部控制，防止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；第二級(jí)是指建立在管理人員水平的內(nèi)部控制，旨在對(duì)操作人員形成監(jiān)督，保證第一級(jí)內(nèi)部控制的有效性。第二個(gè)層次的控制是指獨(dú)立于具體操作和管理之外的內(nèi)部審計(jì)，在人民銀行的分支機(jī)構(gòu)中，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)直接向本單位行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，對(duì)具體的操作和管理部門(mén)內(nèi)部控制的充分性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出審計(jì)建議，旨在降低第一個(gè)層次內(nèi)部控制無(wú)效產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，從整體上保證組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第三層控制即外部的監(jiān)督和審計(jì)。因此，應(yīng)在不同層面上，完善內(nèi)控機(jī)制，使人民銀行分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制，從一線的具體操作到業(yè)務(wù)或事務(wù)的管理，再到內(nèi)控的監(jiān)督，使之形成一個(gè)完整的內(nèi)部控制體系，以確保內(nèi)部控制措施落實(shí)到位。

3、嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控報(bào)告制度，認(rèn)真做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。按照現(xiàn)行制度規(guī)定，每個(gè)分支機(jī)構(gòu)要定期向上一級(jí)行報(bào)送本單位的內(nèi)部控制報(bào)告，因此，每級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)充分發(fā)揮其作用，對(duì)本單位的每個(gè)部門(mén)、每個(gè)崗位的業(yè)務(wù)操作或事務(wù)管理應(yīng)進(jìn)行定期或不定期的認(rèn)真檢查，結(jié)合本單位的實(shí)際情況和特點(diǎn)，對(duì)所有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別和科學(xué)界定，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估框架，正確評(píng)估本單位的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，明確具體的應(yīng)對(duì)措施，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。

篇（9）

中圖分類號(hào)：F832，31

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003-9031(2009)08-0077-04

一、引言

2003年1月1日我國(guó)頒布了《采購(gòu)法》，人民銀行總行于2004年9月10日制定下發(fā)了《中國(guó)人民銀行集中采購(gòu)管理試行辦法》(以下簡(jiǎn)稱“管理辦法”)，基層央行隨后也相應(yīng)制定了集中采購(gòu)實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程，這對(duì)于加強(qiáng)人民銀行集中采購(gòu)管理、規(guī)范集中采購(gòu)行為提供了制度保證。特別是近年來(lái)，上級(jí)行加大對(duì)下級(jí)行的審計(jì)檢查和執(zhí)法監(jiān)察力度，有效地促進(jìn)了基層央行集中采購(gòu)制度的不斷完善，提高了資金使用效益，一定程度上從源頭遏制了采購(gòu)過(guò)程中的錢(qián)權(quán)交易和商業(yè)賄賂等腐敗行為，基層央行集中采購(gòu)工作得到了不同程度的加強(qiáng)和提高。但是，日前在對(duì)基層央行進(jìn)行執(zhí)法監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)，實(shí)際操作過(guò)程中仍然存在一些不容忽視的問(wèn)題，需要高度重視和采取對(duì)策加以解決。本文從基層央行采購(gòu)工作的現(xiàn)狀分析入手，總結(jié)出當(dāng)前其存在的主要問(wèn)題，并提出了幾點(diǎn)提高基層央行集中采購(gòu)工作規(guī)范化水平的建議。

二、基層央行集中采購(gòu)工作現(xiàn)狀分析

(一)集中采購(gòu)工作逐步規(guī)范

人民銀行總行《管理辦法》頒發(fā)后，由于沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)可借鑒，加之集中采購(gòu)范圍廣、程序多、專業(yè)性技術(shù)性較強(qiáng)，基層央行集中采購(gòu)管理工作只能在實(shí)踐中不斷規(guī)范和完善。經(jīng)過(guò)四年多的摸索，目前基層央行的集中采購(gòu)工作程序不斷規(guī)范，操作方式逐漸成熟，工作經(jīng)驗(yàn)日益積累，集中采購(gòu)工作取得的成效已得到廣大干部職工的認(rèn)可和好評(píng)。一是建立了集中采購(gòu)規(guī)章制度。目前，基層央行均制定了《集中采購(gòu)實(shí)施細(xì)則》，部分還針對(duì)集中采購(gòu)工作制定了集中采購(gòu)議事制度、基建項(xiàng)目工作流程等，對(duì)集中采購(gòu)組織崗位設(shè)置、崗位分工、崗位職責(zé)進(jìn)行了明確劃分，從制度上規(guī)范了集中采購(gòu)的組織管理、范圍、程序、驗(yàn)收、結(jié)算以及信息統(tǒng)計(jì)、檔案管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，使集中采購(gòu)有章可循。二是設(shè)立了集中采購(gòu)組織機(jī)構(gòu)。包括成立集中采購(gòu)管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“管委會(huì)”)及集中采購(gòu)管理辦公室(以下簡(jiǎn)稱“采管辦”)，并設(shè)立了評(píng)審人員庫(kù)。

(二)采購(gòu)項(xiàng)目細(xì)化、限額標(biāo)準(zhǔn)明確

2004年以來(lái)，人民銀行總行每年都下達(dá)集中采購(gòu)項(xiàng)目及限額標(biāo)準(zhǔn)，總體來(lái)說(shuō)，納入集中采購(gòu)的項(xiàng)目呈逐年遞增趨勢(shì)，內(nèi)容越來(lái)越細(xì)化，限額標(biāo)準(zhǔn)更加明確。一是納入項(xiàng)目增多。2004年人民銀行總行集中采購(gòu)項(xiàng)目只有5項(xiàng)，2005年將“電梯、貨梯”納入集中采購(gòu)范圍，2006年各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行和副省級(jí)城市中心支行集中采購(gòu)項(xiàng)目將“基建工程鋼筋、水泥等建材”納入集中采購(gòu)范圍，2007年人民銀行總行又將“監(jiān)控報(bào)警系統(tǒng)主要設(shè)備”納入集中采購(gòu)范圍。二是項(xiàng)目?jī)?nèi)容更加細(xì)化。2007年對(duì)分散采購(gòu)制定了限額標(biāo)準(zhǔn)。三是適時(shí)調(diào)整限額標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)人民銀行的實(shí)際情況，總行2006年將除集中采購(gòu)項(xiàng)目外的單項(xiàng)或批量采購(gòu)的限額由10萬(wàn)元提高到50萬(wàn)元。2007年對(duì)“貨梯、辦公家具、公務(wù)用車”明確規(guī)定了金額標(biāo)準(zhǔn)。

(三)采購(gòu)工作程序周期較長(zhǎng)

基層央行于每年年末都將提出下一年度的采購(gòu)需求，并經(jīng)過(guò)逐級(jí)審核后向人民銀行總行管委會(huì)上報(bào)采購(gòu)計(jì)劃，以便于及時(shí)掌握各分支行的采購(gòu)需求量并進(jìn)行審核。但是，目前采購(gòu)計(jì)劃審核指標(biāo)下達(dá)都在次年的6月份左右，而且《中國(guó)人民銀行集中采購(gòu)工作規(guī)程》(以下簡(jiǎn)稱“工作規(guī)程”)規(guī)定“采取公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購(gòu)的，應(yīng)在35個(gè)工作日內(nèi)確定中標(biāo)供應(yīng)商”；《招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定“自招標(biāo)文件開(kāi)始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，最短不得少于二十日”。從采購(gòu)申請(qǐng)立項(xiàng)、論證、計(jì)劃、申報(bào)、實(shí)施和驗(yàn)收，至少需要近八個(gè)月時(shí)間，極大地影響了集中采購(gòu)工作任務(wù)的完成，使一些急需、特殊的需求將無(wú)法按時(shí)得到滿足。

(四)存在年底采購(gòu)量“井噴”現(xiàn)象

從目前基層央行集中采購(gòu)工作情況來(lái)看。存在年末特別是十二月份采購(gòu)量激增的現(xiàn)象。主要是部分基層央行由于多種原因。很難提前半年甚至一年結(jié)合全年業(yè)務(wù)發(fā)展情況，全面考慮、準(zhǔn)確估計(jì)本年需求，并提供商品質(zhì)量、數(shù)量、金額等完全準(zhǔn)確的采購(gòu)計(jì)劃。預(yù)算和采購(gòu)計(jì)劃的準(zhǔn)確性難以保證。集中采購(gòu)預(yù)算編制水平不高。采購(gòu)計(jì)劃編制“頭輕腳重”一方面增加年末集中采購(gòu)的工作量，另一方面因受到時(shí)間、供貨、發(fā)票開(kāi)具等因素的制約，難以充分體現(xiàn)集中采購(gòu)的規(guī)模效應(yīng)。

三、當(dāng)前基層央行集中采購(gòu)工作中存在的突出問(wèn)題

(一)集中采購(gòu)法規(guī)制度尚待明確

集中采購(gòu)工作是一項(xiàng)新業(yè)務(wù)，無(wú)論是法律本身還是配套制度、保障措施等都還不夠健全和完善。經(jīng)過(guò)幾年的探索和研究。人民銀行雖然出臺(tái)了部分與之配套的采購(gòu)制度和措施，但在實(shí)際操作過(guò)程中，還存在法規(guī)和制度上尚不明晰的問(wèn)題。如《管理辦法》第二十九條“采購(gòu)機(jī)構(gòu)(部門(mén))應(yīng)自覺(jué)接受監(jiān)督檢查，如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料”，但并未規(guī)定對(duì)違反上述的行為處罰。第三十三條處罰內(nèi)容不具體。如違反第三十三條第二款“將應(yīng)集中采購(gòu)的項(xiàng)目化整為零或采取其他手段規(guī)避集中采購(gòu)的”，按規(guī)定是“應(yīng)依法追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任”，實(shí)際操作中，具體追究誰(shuí)，承擔(dān)何種經(jīng)濟(jì)、行政責(zé)任都不明確。首先是經(jīng)濟(jì)責(zé)任的種類不明確；其次是承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的金額不明確；最后是行政責(zé)任的種類不明確。

(二)集中采購(gòu)管理制度執(zhí)行不力

一是基層央行組織機(jī)構(gòu)行使職權(quán)不均衡。有的采管會(huì)沒(méi)有能很好的履行職責(zé)，很少有對(duì)集中采購(gòu)管理和監(jiān)督的工作進(jìn)行記錄，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃外的臨時(shí)急需性以及追加預(yù)算的采購(gòu)事項(xiàng)，沒(méi)有履行審核的職責(zé)。有的單位名義上有采管會(huì)組織，但在采購(gòu)管理工作的實(shí)際運(yùn)作中，則是以行長(zhǎng)辦公會(huì)代替采管會(huì)，采管會(huì)形同虛設(shè)。二是制度建立不完整。部分基層央行在制度建立方面重視不夠，不同程度的缺少《管理辦法》和《工作規(guī)程》中規(guī)定的應(yīng)建立的6項(xiàng)制度。三是沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行總行集中采購(gòu)項(xiàng)目及限額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，部分項(xiàng)目未納入集中采購(gòu)范圍。四是管采未徹底分離，難以有效制約。部分基層央行未嚴(yán)格執(zhí)行“財(cái)權(quán)與事權(quán)分離、管理與操作職能分離”的內(nèi)部控制制度，導(dǎo)致集中采購(gòu)各環(huán)節(jié)之間職責(zé)不分、權(quán)責(zé)義不明，協(xié)調(diào)機(jī)制不順，給采購(gòu)工作帶來(lái)了摩擦。這是基層行普遍存在的問(wèn)題。

(三)采購(gòu)操作程序存在不規(guī)范現(xiàn)象

一是采購(gòu)預(yù)算編制不完善。對(duì)集中采購(gòu)工作缺少預(yù)

見(jiàn)性，采購(gòu)預(yù)算編制過(guò)于粗糙，導(dǎo)致臨時(shí)性采購(gòu)需求增加，給規(guī)范集中采購(gòu)工作帶來(lái)了一定難度，而且也容易滋生腐敗問(wèn)題。二是采購(gòu)方式選擇不符合規(guī)定。一些應(yīng)該實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)的采購(gòu)項(xiàng)目，實(shí)際卻以邀請(qǐng)、詢價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購(gòu)。三是公開(kāi)招投標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)時(shí)采購(gòu)單位不足規(guī)定數(shù)量，邀請(qǐng)、詢價(jià)招標(biāo)過(guò)程簡(jiǎn)單。四是合同簽定不夠規(guī)范。

(四)集中采購(gòu)的監(jiān)督管理不到位

一是采購(gòu)監(jiān)督機(jī)制不夠完善。《管理辦法》對(duì)內(nèi)審、紀(jì)檢的監(jiān)督檢查職責(zé)作了相關(guān)規(guī)定，但這些都是原則性規(guī)定，沒(méi)有明確內(nèi)審、紀(jì)檢等部門(mén)各自的監(jiān)督重點(diǎn)，檢查的方式方法也不明確，缺乏可操作性。二是集中采購(gòu)監(jiān)管部門(mén)參與具體操作環(huán)節(jié)多，從宏觀上進(jìn)行政策指導(dǎo)和監(jiān)督管理的少。三是集中采購(gòu)部門(mén)與會(huì)計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)等相關(guān)部門(mén)缺乏經(jīng)常的、穩(wěn)定的溝通機(jī)制，協(xié)調(diào)配合不夠密切，沒(méi)有形成監(jiān)督合力。四是民主監(jiān)督渠道不夠暢通。職工的民主監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng)。大部分基層央行在集中采購(gòu)活動(dòng)中，一般只注重對(duì)結(jié)果的公示，而對(duì)采購(gòu)過(guò)程和重要環(huán)節(jié)公示的渠道單一、范圍有限，以會(huì)議通報(bào)形式在中層干部范圍公示為主，一般職工對(duì)采購(gòu)工作知曉程度不高，無(wú)法起到監(jiān)督作用。

(五)集中采購(gòu)檔案管理有待加強(qiáng)

目前，基層央行集中采購(gòu)程序相對(duì)規(guī)范很多，但是對(duì)檔案管理工作重視不夠。一是采購(gòu)檔案歸集不完整，對(duì)相關(guān)采購(gòu)程序性資料收集不齊，不同程度的缺少中標(biāo)通知書(shū)、定標(biāo)文件、補(bǔ)充合同等資料。二是檔案保管不合規(guī)。采購(gòu)過(guò)程結(jié)束后，集中采購(gòu)文件未納入全行檔案管理范圍，部分采購(gòu)資料分散在其它相關(guān)部門(mén)的現(xiàn)象依然存在。三是后續(xù)管理不完善?；鶎友胄袑?shí)際工作中，采購(gòu)物品入庫(kù)后。由倉(cāng)庫(kù)保管人員按照行長(zhǎng)辦公會(huì)研究的意見(jiàn)，直接通知有關(guān)部門(mén)開(kāi)具領(lǐng)用單領(lǐng)取，而沒(méi)有經(jīng)采購(gòu)單位組織進(jìn)行驗(yàn)收，沒(méi)有形成驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上報(bào)采管會(huì)，導(dǎo)致采購(gòu)檔案管理不完整。

(六)組織機(jī)構(gòu)職能缺位

根據(jù)總行規(guī)定，基層央行都成立了采管會(huì)、采管辦等組織機(jī)構(gòu)，并制定相應(yīng)的規(guī)章制度，規(guī)范采購(gòu)行為，明確工作職責(zé)。但獨(dú)立的集中采購(gòu)職能機(jī)構(gòu)尚未建立，成員都是職能部門(mén)人員兼職。一方面，難以實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)設(shè)置上“采管”的真正分離；另一方面，由于沒(méi)有專職工作人員，在處理業(yè)務(wù)工作與采購(gòu)工作關(guān)系上難免顧此失彼，實(shí)際采購(gòu)工作中往往會(huì)出現(xiàn)拖拉、效率不高的現(xiàn)象。獨(dú)立集中采購(gòu)職能機(jī)構(gòu)的缺位，很大程度上制約了集中采購(gòu)工作的開(kāi)展。

(七)專業(yè)技術(shù)人才匱乏

集中采購(gòu)工作是一個(gè)貫穿計(jì)劃、采購(gòu)、管理、驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)的系統(tǒng)工作，在采購(gòu)過(guò)程中，納入集中采購(gòu)的貨物、工程、服務(wù)等項(xiàng)目批次多、數(shù)量大、種類雜，對(duì)采購(gòu)管理人員在掌握集中采購(gòu)專業(yè)知識(shí)領(lǐng)域的深度和廣度上有一定的要求，但是由于采管會(huì)、采管辦、評(píng)審庫(kù)的人員大多都是兼職，平時(shí)又疏于對(duì)集中采購(gòu)知識(shí)、政策制度的學(xué)習(xí)，專業(yè)能力相對(duì)不足。主要表現(xiàn)為：一是集中采購(gòu)隊(duì)伍的政策理論水平、知識(shí)水平及專業(yè)管理能力整體上偏低；二是專業(yè)評(píng)審人才匱乏，對(duì)一些專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)的采購(gòu)項(xiàng)目評(píng)審把握不準(zhǔn)，影響評(píng)審工作質(zhì)量。

(八)基礎(chǔ)信息工作薄弱

一是缺少對(duì)供應(yīng)商的系統(tǒng)管理和資格審查機(jī)制。主要是對(duì)供應(yīng)商的信息收集工作不重視，部分基層央行沒(méi)有建立“供應(yīng)商信息庫(kù)”，對(duì)供應(yīng)商產(chǎn)生沒(méi)有實(shí)地考察，對(duì)入圍供應(yīng)商的產(chǎn)生缺乏統(tǒng)一的準(zhǔn)入機(jī)制，沒(méi)有制定對(duì)供應(yīng)商評(píng)價(jià)規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和辦法，供應(yīng)商產(chǎn)生過(guò)程不清晰。二是沒(méi)有建立“商品信息庫(kù)”，往往是在采購(gòu)任務(wù)下達(dá)后才匆忙查詢，個(gè)人主觀隨意性較大，很大程度上影響了采購(gòu)工作質(zhì)量。三是尚未建立“評(píng)審專家?guī)臁薄；鶎友胄性趯?shí)際采購(gòu)過(guò)程中，對(duì)于一些技術(shù)含量較高的產(chǎn)品，每次招投標(biāo)活動(dòng)只能臨時(shí)邀請(qǐng)一些有關(guān)專業(yè)人員作為評(píng)委參與評(píng)標(biāo)，在一定程度上影響了招投標(biāo)的權(quán)威性，也嚴(yán)重影響了集中采購(gòu)的效率和質(zhì)量。

(九)參與競(jìng)爭(zhēng)的供應(yīng)商太少

一方面，有的基層央行從維修和售后服務(wù)等角度出發(fā)。不對(duì)外地招標(biāo)公告，使外地的許多客商不知道招標(biāo)事項(xiàng)，無(wú)法參與采購(gòu)招投標(biāo)；另一方面，有些外地客商雖然知道集中采購(gòu)的招標(biāo)事項(xiàng)，但出于招標(biāo)規(guī)模、成本費(fèi)用等多種因素的考慮，不愿參加投標(biāo)，造成參加競(jìng)標(biāo)的單位太少。特別是有的基層央行為了確保集中采購(gòu)產(chǎn)品的質(zhì)量，對(duì)某些物品采取指定品牌的辦法進(jìn)行招投標(biāo)，而部分電子設(shè)備類產(chǎn)品的廠家都搞區(qū)域，這就使得外地供應(yīng)商不敢來(lái)參與競(jìng)爭(zhēng)。本地供應(yīng)商則不用競(jìng)爭(zhēng)就能中標(biāo)，而其他品牌的相關(guān)經(jīng)營(yíng)單位都被排除在集中采購(gòu)之外。另外對(duì)于定點(diǎn)采購(gòu)，主要是確定的定點(diǎn)供應(yīng)商數(shù)量偏少，不利于定點(diǎn)供應(yīng)商之間開(kāi)展有序競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)定點(diǎn)供應(yīng)商的日常監(jiān)管力度不夠，措施、辦法不多，容易使基層央行采購(gòu)的合法權(quán)益得不到有效保障。

四、基層央行進(jìn)一步完善集中采購(gòu)工作的幾點(diǎn)建議

(一)以健全制度體系為重點(diǎn)，保證集中采購(gòu)工作規(guī)范運(yùn)行

健全的制度是防范各類違規(guī)行為或腐敗現(xiàn)象發(fā)生的“天然屏障”，集中采購(gòu)工作能否規(guī)范運(yùn)行并達(dá)到效益最大化，關(guān)鍵是要建立健全和認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)集中采購(gòu)制度。一是要對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理?；鶎友胄幸鶕?jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)和人民銀行總分行的制度辦法要求，結(jié)合本行實(shí)際。及時(shí)修訂和完善采購(gòu)管理實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程。努力提高制度的完整性、規(guī)范性、適用性和可操作性。只有完善了制度，才能以制度來(lái)規(guī)范人的行為，也才能切實(shí)有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)和案件的發(fā)生。二是要進(jìn)一步完善組織架構(gòu)?；鶎友胄袘?yīng)建立獨(dú)立的集中采購(gòu)部門(mén)，改變目前采管不分的狀況，使管理機(jī)構(gòu)與執(zhí)行機(jī)構(gòu)、財(cái)權(quán)與事權(quán)相分離：管理者、執(zhí)行者、使用者相分離；招標(biāo)人、評(píng)標(biāo)人、使用人相分離；采購(gòu)、驗(yàn)收、付款相分離。使組織機(jī)構(gòu)之間、參與采購(gòu)活動(dòng)的人員之間既要相互協(xié)作，又要相互制約，以分解權(quán)利，從源頭上切斷商業(yè)賄賂的觸角，壓縮和減少權(quán)利尋租空間。三是要建立監(jiān)督檢查機(jī)制，明確各監(jiān)督部門(mén)監(jiān)督職責(zé)、監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督重點(diǎn)、監(jiān)督方式方法和要求，使監(jiān)督工作具有針對(duì)性，形成制度化、規(guī)范化。四是要優(yōu)化集中采購(gòu)方式。根據(jù)基層央行采購(gòu)工作特點(diǎn)實(shí)行“抓大放小”的采購(gòu)模式，對(duì)基建維修、批量辦公設(shè)備等金額較大、易出現(xiàn)腐敗行為的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施集中采購(gòu)。而對(duì)于采購(gòu)數(shù)量少、金額小、時(shí)間要求緊的采購(gòu)項(xiàng)目可以靈活選取采購(gòu)方式，可采取協(xié)議供貨采購(gòu)或分散采購(gòu)方式，這樣，既可以縮短采購(gòu)時(shí)間和提高工作效率，又可以減少采購(gòu)成本支出，提高資金使用效益。同時(shí)，政府采購(gòu)中心推出的協(xié)議供貨、定點(diǎn)采購(gòu)和二次報(bào)價(jià)等采購(gòu)方式，是比較便捷的集中采購(gòu)組織方式，對(duì)基層央行有一定的適用性，建議納入人民銀行集中采購(gòu)方式中，并制定相應(yīng)的操作程序。五是要統(tǒng)一制定集中采購(gòu)文件標(biāo)準(zhǔn)格式文本，對(duì)五種采購(gòu)方式文件的編制內(nèi)容進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，做到招標(biāo)(談判)文件、評(píng)標(biāo)(談判)報(bào)告、采購(gòu)合同文本、驗(yàn)收意見(jiàn)書(shū)等采購(gòu)文件格式統(tǒng)一、內(nèi)容全面，達(dá)到以規(guī)范促安全的管理目標(biāo)。六是要盡快建立集中采購(gòu)區(qū)域性信

息網(wǎng)路系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)集中采購(gòu)信息資源共享。

(二)以加強(qiáng)思想教育為依托，增強(qiáng)采購(gòu)人員拒腐防變意識(shí)

集中采購(gòu)的工作人員，無(wú)論是作為管理層的領(lǐng)導(dǎo)者還是最終執(zhí)行者的基層操作人員，若風(fēng)險(xiǎn)防范觀念淡薄、防范意識(shí)較差，就極易形成風(fēng)險(xiǎn)隱患，因此需要強(qiáng)化教育，筑牢思想道德防線。一方面要加強(qiáng)正面教育，深入開(kāi)展黨紀(jì)法規(guī)教育、理想信念教育、職業(yè)道德、紀(jì)律作風(fēng)等教育，引導(dǎo)采購(gòu)人員牢固樹(shù)立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，增強(qiáng)法紀(jì)意識(shí)，做到自覺(jué)依法行政。另一方面，要開(kāi)展警示教育，從發(fā)生在采購(gòu)領(lǐng)域的各類案件中吸取教訓(xùn)，以案說(shuō)紀(jì)、以案普法，做到警鐘常鳴，使采購(gòu)人員嚴(yán)于律己，自覺(jué)遵守有關(guān)廉潔自律的規(guī)定，切實(shí)杜絕集中采購(gòu)中的腐敗行為。

(三)以加強(qiáng)監(jiān)督管理為保障，堵塞商業(yè)賄賂的產(chǎn)生渠道

篇（10）

1、負(fù)債業(yè)務(wù)增勢(shì)明顯。6月末自營(yíng)存款余額為xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元，已提前完成全年任務(wù)。其中儲(chǔ)蓄存款余額xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的66%。對(duì)公存款xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元，完成全年任務(wù)的154%；日均儲(chǔ)蓄存款余額xx萬(wàn)元，較核定基數(shù)增xx萬(wàn)元，完成任務(wù)的99%；對(duì)公日均存款余額xx萬(wàn)元，較核定基數(shù)增xx萬(wàn)元，完成任務(wù)的161%。

2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展。6月末自營(yíng)貸款xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元，其中個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元，完成全年任務(wù)90%，對(duì)公資產(chǎn)余額xx萬(wàn)元，較年初新增xx萬(wàn)元。貼現(xiàn)累計(jì)發(fā)生額x億元。

3、中間業(yè)務(wù)穩(wěn)步推進(jìn)。上半年已實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入近xx萬(wàn)元，完成全年任務(wù)58%；完成國(guó)際結(jié)算量近xx萬(wàn)美元；信用卡發(fā)卡xx張；期繳保險(xiǎn)xx萬(wàn)元，躉繳保險(xiǎn)xx萬(wàn)元。

二、總結(jié)上半年各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理，我們主要采取以下工作措施：

（一）、明確任務(wù)，早抓落實(shí)，為全年工作打基礎(chǔ)。

支行在去年末就對(duì)XX年工作目標(biāo)進(jìn)行了規(guī)劃，明確負(fù)債新增x個(gè)億，對(duì)私存款x億，對(duì)公存款x億；資產(chǎn)新增x億，個(gè)人資產(chǎn)x億，公營(yíng)貸款x億。年初支行再次召開(kāi)工作會(huì)，就XX度全年工作進(jìn)行統(tǒng)一的部署和安排，對(duì)XX年取得的成績(jī)，行長(zhǎng)室要求全行員工戒驕戒躁，防止“小富即安”的思想。同時(shí)，針對(duì)支行目標(biāo)任務(wù)制訂了全面的考核制度，將分解到每位客戶經(jīng)理頭上，業(yè)績(jī)完成情況以郵件方式對(duì)全行進(jìn)行每周、每月、每季通報(bào)，有效地激勵(lì)了客戶經(jīng)理的工作熱情。在分行開(kāi)門(mén)紅競(jìng)賽活動(dòng)中，支行的負(fù)債業(yè)務(wù)、個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)在全分行均處于領(lǐng)先位置，取得較好成績(jī)。

（二）、 強(qiáng)化市場(chǎng)營(yíng)銷機(jī)制。

1、公司業(yè)務(wù)基礎(chǔ)營(yíng)銷工作首先是抓新開(kāi)戶，支行公司部年初即明確：每位對(duì)公客戶經(jīng)理每月必須新開(kāi)有效戶達(dá)到x戶。從上半年情況來(lái)看，支行共計(jì)實(shí)現(xiàn)新開(kāi)戶xx戶，實(shí)現(xiàn)新戶存款新增xx萬(wàn)元。其次是通過(guò)政府平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)周邊園區(qū)客戶的營(yíng)銷力度，通過(guò)上門(mén)拜訪、制訂理財(cái)方案等多種形式，積極宣傳我行對(duì)公產(chǎn)品。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的努力，取得了客戶的高度認(rèn)可，已和多個(gè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)建立了合作意向。其中，xx區(qū)財(cái)政非稅收入專戶已經(jīng)成功開(kāi)立，存款余額近x個(gè)億。

2、在零售銀行業(yè)務(wù)日常工作中，對(duì)x區(qū)“富人區(qū)”進(jìn)行了區(qū)域定位，實(shí)施精準(zhǔn)營(yíng)銷和分層次營(yíng)銷，注重基礎(chǔ)營(yíng)銷、中端客戶營(yíng)銷、大戶營(yíng)銷并重。一是大戶營(yíng)銷：將x萬(wàn)以上的客戶界定為大戶，針對(duì)這部分客戶專門(mén)制定了“理財(cái)秘書(shū)”服務(wù)。分行發(fā)行各種幣種的理財(cái)產(chǎn)品、各種基金、信托產(chǎn)品、國(guó)債、外匯市場(chǎng)行情等金融信息，根據(jù)客戶的類型、投資需求有選擇性的分別發(fā)送短消息或者提供理財(cái)方案，讓客戶及時(shí)地了解銀行的動(dòng)態(tài)發(fā)展，同時(shí)讓貴賓客戶感受到銀行對(duì)他們不只是單純的存款需求，而且有幫助他們投資理財(cái)，使其效益最大化，這樣才能將客戶與銀行更緊密的聯(lián)系在一起。這就對(duì)個(gè)人銀行部戰(zhàn)線上的客戶經(jīng)理要求更高，綜合素質(zhì)的提升更重要。針對(duì)這部分客戶，客戶經(jīng)理團(tuán)結(jié)起來(lái)，根據(jù)客戶特色討論，制定出幾套適合客戶需求的理財(cái)方案，針對(duì)客戶可能會(huì)提出的問(wèn)題反復(fù)推敲，做足前位準(zhǔn)備，實(shí)現(xiàn)給客戶百分百滿意的專業(yè)服務(wù)，讓這部分客戶更信任我們，依賴我們，成為我們的忠實(shí)客戶；二是小區(qū)營(yíng)銷：由于支行地理環(huán)境，小區(qū)營(yíng)銷成為我們的

特色，頻繁且高質(zhì)量的戶外宣傳對(duì)支行提高知名度是最有效的方法。堅(jiān)持不懈地開(kāi)展多樣的小區(qū)活動(dòng)和宣傳，通過(guò)在高檔小區(qū)xx山莊的聯(lián)益活動(dòng)，對(duì)我行產(chǎn)品的大力推薦，使我行的形象深入人心，山莊業(yè)主中成為我行xxx客戶的便有10戶。支行通過(guò)“物管收費(fèi)站”的有效宣傳，進(jìn)駐周遍優(yōu)質(zhì)小區(qū)，例如xx花園等通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)卡、開(kāi)功能，既達(dá)到我行電子業(yè)務(wù)的宣傳，也成功實(shí)現(xiàn)攬存xx多萬(wàn)元；三是大堂營(yíng)銷：大堂經(jīng)理將大廳精心布置，營(yíng)造舒適的營(yíng)業(yè)環(huán)境和溫馨的節(jié)日氣氛，狠抓服務(wù)，對(duì)前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶主動(dòng)引導(dǎo)，對(duì)普通客戶主要介紹消費(fèi)積分、自助繳費(fèi)、消費(fèi)有獎(jiǎng)、網(wǎng)上銀行等日常功能，使客戶在使用這些功能的同時(shí)感受到一卡通的方便。對(duì)中、高端客戶主要介紹xx卡、xx白金卡、信用卡、外匯寶、電子銀行、人民幣、外幣的理財(cái)產(chǎn)品。通過(guò)平時(shí)存款有禮、節(jié)假日行慶的抽獎(jiǎng)活動(dòng)來(lái)帶動(dòng)自然增長(zhǎng)，增添節(jié)日氣氛，聚集大堂的人氣。大堂是最有效的陣地營(yíng)銷，安排客戶經(jīng)理輪流在大堂值班，對(duì)大廳的客戶進(jìn)行梳理，達(dá)到提升的效果。

3、 公私聯(lián)動(dòng)組合營(yíng)銷：零售銀行部與公司銀行部通過(guò)一對(duì)一的接對(duì)子形式，互幫互助，互通信息，從對(duì)私大客戶中發(fā)掘?qū)蛻?，從?duì)公客戶中尋找對(duì)私大客戶，年初就通過(guò)對(duì)私大客戶拓展了一戶對(duì)公客戶，吸收對(duì)公存款xx萬(wàn)元。同時(shí)還公私聯(lián)動(dòng)，落實(shí)了xx汽車銷售有限公司等單位的工資。

（三）針對(duì)弱點(diǎn)狠抓資產(chǎn)、貼現(xiàn)和國(guó)際業(yè)務(wù)。

資產(chǎn)、貼現(xiàn)和國(guó)際業(yè)務(wù)一直都是xx區(qū)支行的弱勢(shì)業(yè)務(wù)。XX年支行下大力開(kāi)拓這三方面工作。資產(chǎn)方面：結(jié)合分行今年大力擴(kuò)展信貸資產(chǎn)規(guī)模的工作思路，支行通過(guò)“立足園區(qū)輻射周邊”，積極進(jìn)行資產(chǎn)項(xiàng)目營(yíng)銷。目前已經(jīng)成功和xx等一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)達(dá)成合作意向，近期內(nèi)即可對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行上報(bào)。貼現(xiàn)方面：一方面對(duì)支行已有的客戶進(jìn)行挖潛，另一方面積極對(duì)外營(yíng)銷新戶。對(duì)貼現(xiàn)跟蹤票據(jù)源頭企業(yè)，積極拓展收款下家，成功拓展了xx等企業(yè)，上半年累計(jì)實(shí)現(xiàn)貼現(xiàn)x億元，與XX年同期相比增加了XX萬(wàn)元。國(guó)際業(yè)務(wù)方面：對(duì)區(qū)域內(nèi)的外貿(mào)企業(yè)逐一上門(mén)拜訪，目前已和xx制藥公司等達(dá)成和合作意向。此外，對(duì)于提前終止授信額度的xx公司，支行始終沒(méi)有放棄，一直對(duì)其進(jìn)行積極的跟蹤，隨時(shí)關(guān)注公司的生產(chǎn)進(jìn)行情況，同時(shí)和銀監(jiān)局、xx區(qū)政府保持了密切的聯(lián)系，以便最快時(shí)間內(nèi)了解政策方面的動(dòng)向，在銀監(jiān)局和xx區(qū)政府對(duì)公司的態(tài)度明確后，支行擬再度與其展開(kāi)合作，將成為下半年國(guó)際業(yè)務(wù)的亮點(diǎn)。

（四）、大力拓展房地產(chǎn)企業(yè)，結(jié)合分行活動(dòng)，狠抓個(gè)人資產(chǎn)，突出工作重點(diǎn)

針對(duì)xx區(qū)域內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)和優(yōu)質(zhì)樓盤(pán)眾多的優(yōu)勢(shì)，支行加大了對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的拓展力度，和xx/xx等知名開(kāi)發(fā)商建立了往來(lái)關(guān)系，并擬在開(kāi)發(fā)貸款和按揭方面展開(kāi)深入的合作。同時(shí)，對(duì)原有的開(kāi)發(fā)企業(yè)，如xx地產(chǎn)，進(jìn)行了深度的挖潛拓展，目前擬增加其開(kāi)發(fā)貸款至x億元，將改變支行對(duì)公資產(chǎn)業(yè)務(wù)落后的狀況。同時(shí)，支行將風(fēng)險(xiǎn)低、回報(bào)高的個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)作為發(fā)展的重點(diǎn)，整合資源，將個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)劃歸公司銀行部管理，充分利用公司客戶經(jīng)理善于與企業(yè)打交道的優(yōu)勢(shì)，拓展按揭業(yè)務(wù)。針對(duì)分行下達(dá)的一季度階段性個(gè)人資產(chǎn)任務(wù)，支行公司部全員動(dòng)員，對(duì)按揭、個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款進(jìn)行積極營(yíng)銷，其中成功發(fā)放了xx分行金額最大的單筆個(gè)人按揭xx萬(wàn)元。此外，通過(guò)直客方式，支行營(yíng)銷了“xx/xx"等優(yōu)質(zhì)樓盤(pán)，為全年個(gè)人資產(chǎn)任務(wù)的完成奠定了基礎(chǔ)。截止6月末，支行實(shí)現(xiàn)了比年初新增xx萬(wàn)元，完成分行下達(dá)的全年任務(wù)的90%。預(yù)計(jì)7月末可完成全年任務(wù)。

（五）、健全案防體系，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)

1、牢固樹(shù)立“安全就是效益”的意識(shí)，以預(yù)防和懲治案件為著力點(diǎn)，深入開(kāi)展規(guī)章制度教育和警示教育活動(dòng)，落實(shí)案件防范工作責(zé)任制。密切關(guān)注社會(huì)形式，嚴(yán)防不法分子的侵害。從早接款晚送款，到出入通勤門(mén)，我行都制訂了嚴(yán)格的規(guī)章制度，并督促每一個(gè)員工遵照?qǐng)?zhí)行。做到人人熟悉防搶預(yù)案，定期演習(xí)。把防搶劫、防盜竊、防詐騙尤其是防票據(jù)、銀行卡詐騙作為安全工作重點(diǎn)，不斷提高對(duì)高科技犯罪的防范能力。

2、認(rèn)真開(kāi)展合規(guī)守法教育活動(dòng)。根據(jù)《xx分行開(kāi)展合規(guī)守法教育活動(dòng)實(shí)施方案》，成立了支行合規(guī)守法教育活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，召開(kāi)了全體員工合規(guī)守法教育活動(dòng)動(dòng)員會(huì)，制定出支行的學(xué)習(xí)計(jì)劃，把工作落到實(shí)處。以多種形式組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了：xx副行長(zhǎng)在全行“合規(guī)守法”教育活動(dòng)視頻動(dòng)員大會(huì)上的講話、xx分行開(kāi)展合規(guī)守法教育活動(dòng)實(shí)施方案、xx銀行誠(chéng)信舉報(bào)及獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定、劉明康兩個(gè)講話、合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引、xx銀行客戶經(jīng)理行為禁令、xx銀行柜面業(yè)務(wù)人員行為禁令、xx銀行員工行為守則、典型案例等內(nèi)容。并組織全行員工參加了“合規(guī)守法”在線測(cè)試，取得了良好的成績(jī)。先后出版了五期合規(guī)守法活動(dòng)簡(jiǎn)報(bào)，全行員工寫(xiě)出了學(xué)習(xí)心

得體會(huì)，全行員工的合規(guī)守法意識(shí)的到極大加強(qiáng)，在分行合規(guī)守法知識(shí)競(jìng)賽中我行代表隊(duì)取得了第二名的好成績(jī)。

3、以“合規(guī)守法教育活動(dòng)”為切入點(diǎn)，結(jié)合分行會(huì)計(jì)部組織的“票據(jù)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)培訓(xùn)”“賬戶管理系統(tǒng)（二期）”等業(yè)務(wù)培訓(xùn)等有機(jī)結(jié)合，通過(guò)內(nèi)控管理制度和案件專項(xiàng)治理工作，加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患的標(biāo)本兼治和綜合治理力度，建立起了前臺(tái)操作，后臺(tái)復(fù)核和崗位間監(jiān)督三道防線，落實(shí)要害部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范和安全保衛(wèi)措施，有效防止了風(fēng)險(xiǎn)。增強(qiáng)的員工的合規(guī)、守法與誠(chéng)信意識(shí)。在日常管理工作中要求員工必須堅(jiān)持執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程，各施其職，分工合作，扎實(shí)工作，把各個(gè)環(huán)節(jié)的工作都落到實(shí)處。做到上半年會(huì)計(jì)無(wú)票據(jù)交換差錯(cuò)，結(jié)算一般性差錯(cuò)僅一筆；并保持了儲(chǔ)蓄柜面服務(wù)零差錯(cuò)的記錄。

（六）、加強(qiáng)警隊(duì)建設(shè)，開(kāi)展治理三項(xiàng)執(zhí)法監(jiān)察、案件專項(xiàng)治理等工作，注重企業(yè)文化建設(shè)，為業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造和諧人文環(huán)境

支行認(rèn)真貫徹落實(shí)總分行有關(guān)會(huì)議精神，制定了紀(jì)檢監(jiān)察安全保衛(wèi)工作計(jì)劃。年初以來(lái)，加強(qiáng)了對(duì)警員在保衛(wèi)技能、管理制度、銀行業(yè)務(wù)及服務(wù)等多方面的培訓(xùn)，加強(qiáng)了警員體能訓(xùn)練，制定了詳細(xì)的訓(xùn)練計(jì)劃和獎(jiǎng)懲措施，警隊(duì)在上半年分行監(jiān)保部的體能考核中名列前茅，起到了保駕護(hù)航的作用。

按照總分行部署，支行按進(jìn)度計(jì)劃開(kāi)展了三項(xiàng)執(zhí)法監(jiān)察、案件專項(xiàng)治理等工作。成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，開(kāi)展了員工異常行為排查，形成了自查報(bào)告，對(duì)查出的事項(xiàng)進(jìn)行了整改，受到了好評(píng)。

在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，注重企業(yè)文化建設(shè)，在員工生日時(shí)，及時(shí)給每一位過(guò)生日的員工當(dāng)日送上一份鮮美的蛋糕，讓員工充分體會(huì)到組織的關(guān)心；積極參與分行組織的各類文體活動(dòng)，如服務(wù)征文活動(dòng)、迎春文藝表演、登山拔河比賽、羽毛球比賽等。在迎春文藝匯演中，全體演員和后勤人員體現(xiàn)了高度的集體榮譽(yù)感，犧牲了大量的休息時(shí)間，精心排練，使演出獲得巨大成功，榮獲分行迎春文藝匯演第二名，為支行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了和諧的人文環(huán)境。

三、目前工作中存在的問(wèn)題

（一）、柜面服務(wù)技能、服務(wù)質(zhì)量有待提高；

（二）、柜面員工處理與客戶關(guān)系的技巧有待改善；

（三）、個(gè)人資產(chǎn)的二次營(yíng)銷力度弱，對(duì)市場(chǎng)情況未能準(zhǔn)確把握，信息不靈；

（四）、票據(jù)業(yè)務(wù)未能尋找到大的龍頭客戶；

（五）、基礎(chǔ)客戶群較少，1000萬(wàn)元以上大客戶占比不多，對(duì)我行發(fā)展形成制約；

（六）、國(guó)際業(yè)務(wù)僅限于一兩個(gè)客戶，不利于支行國(guó)際業(yè)務(wù)收入長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

（七）、信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。

（八）、零售業(yè)務(wù)柜臺(tái)、大堂、客戶經(jīng)理三點(diǎn)沒(méi)有形成有效的一線。

四、下半年工作打算：

支行下半年要在鞏固已取得的成績(jī)基礎(chǔ)上，有針對(duì)性地做好以下工作：

（一）、要求各位員工在肯定成績(jī)的同時(shí)，要找出工作中的不足，再接再厲，永創(chuàng)輝煌；

（二）、進(jìn)一步加強(qiáng)員工及客戶經(jīng)理的素質(zhì)培養(yǎng)，作好自身學(xué)習(xí)及分支行的二、三級(jí)培訓(xùn)；

（三）、按照年初分行目標(biāo)要求推進(jìn)各項(xiàng)工作，工作重點(diǎn)放在信用卡、客戶總資產(chǎn)管理、國(guó)際結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金等方面；

（四）、高度重視和持續(xù)進(jìn)行合規(guī)守法教育活動(dòng)，不能流于形式，增強(qiáng)員工什么該干，什么不該干的認(rèn)識(shí)。